時間：2022-04-26 02:00:30
導(dǎo)語：在反洗錢培訓(xùn)總結(jié)的撰寫旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
不管是新課程，還是老課程的培養(yǎng)目標(biāo)，都指導(dǎo)我們，要使學(xué)生具有愛國主義、集體主義精神，遵守國家法律和社會公德，熱愛社會主義，繼承社會主義法制意識。逐步形成正確的人生觀，價值觀，世界觀;具有社會主義責(zé)任感，努力為人民服務(wù)，要使學(xué)生成為有理想、有道德、有文化、有紀(jì)律的一代新人。由此可以看出，德育教育在整個教育教學(xué)中的重要地位。那么怎樣才能在生物教育教學(xué)中更好的滲透德育教育呢。
一、充分利用教材挖掘德育素材，因材施教。在初中生物教材中，思想教育內(nèi)容并不占明顯的地位，這就需要我們教師認(rèn)真的鉆研教材，充分發(fā)掘教材中潛在的德育因素，把德育教育貫穿于日常的知識分析中。
二、充分發(fā)揮教師的人格魅力。教師自身的形象和教師體現(xiàn)出來的一種精神對學(xué)生的影響是直接的，也是巨大的。教師的語言的表達、板書設(shè)計、教師的儀表等都可以無形中影響學(xué)生美的感染，從而陶冶學(xué)生的情操。例如，為了上好一堂課，老師做了大量充分的準(zhǔn)備，采取了靈活多樣的教學(xué)手段，這樣學(xué)生不僅學(xué)得很認(rèn)真歡快，而且在心里還會產(chǎn)生一種對教師的敬佩之情，并從老師身上體會到一種強烈的責(zé)任感，這樣對以后的學(xué)習(xí)工作都有巨大的推動作用。德育過程既是說理、訓(xùn)練的過程，也是情感陶冶和潛移默化的過程。
三、利用活動和其他形式進行德育教育。德育滲透應(yīng)與課外學(xué)習(xí)有機結(jié)合，我們可以適當(dāng)開展一些生物活動課和生物主題活動，不能只局限在課堂上。比如，我們可以讓學(xué)生回家后調(diào)查自己家庭每天使用垃圾袋的數(shù)量，然后通過計算一個班家庭一個星期，一個月，一年使用垃圾袋的數(shù)量，然后結(jié)合垃圾袋對環(huán)境造成的影響，這樣學(xué)生既可以掌握有關(guān)生物知識，又對他們進行了環(huán)保意識教育。另外要根據(jù)學(xué)生的愛好開展各種活動，比如知識競賽，講一講生物家小故事等，相信這樣一定會起到多重作用的。
四、在教學(xué)過程中進行德育滲透。教師在教學(xué)過程中，可以采取靈活多樣的教學(xué)方法潛移默化的對學(xué)生進行德育教育，比如研究性學(xué)習(xí)，合作性學(xué)習(xí)等。 在生物中，有很多知識如果光靠老師口頭傳授是起不到作用了，這時候就可以引導(dǎo)學(xué)生進行討論，思考，總結(jié)。這樣不斷可以培養(yǎng)學(xué)生的各種能力，而且還能培養(yǎng)他們團結(jié)合作的能力。針對教學(xué)方法來說，我們可以采取小組合作學(xué)習(xí)法，這種學(xué)習(xí)法共享一個觀念，學(xué)生在一起學(xué)習(xí)，既要為自己的學(xué)習(xí)負(fù)責(zé)，又要為別人的學(xué)習(xí)負(fù)責(zé)，學(xué)生的學(xué)習(xí)環(huán)境就是在既有利于自己又有利于他人前提下進行學(xué)習(xí)了。在這種情況中，學(xué)生會意識到個人目標(biāo)與小組目標(biāo)之間是緊密的、相互依賴關(guān)系，只有在小組其他成員都成功的前提下，自己才能取得成功。
在上述中，在生物教學(xué)中滲透德育教育也要注意策略性，要提高滲透的自覺性，一定不能喧賓奪主，把握滲透的可行性，注重滲透的反復(fù)性。我相信只要結(jié)合學(xué)生思想實際情況，和知識的接受能力，進行有機滲透，潛移默化，從而達到德育、智育的雙重教育目的。
工作總結(jié)2
××××年，在呼和浩特中心支行支付結(jié)算處的正確領(lǐng)導(dǎo)下，努力踐行“三個代表”重要思想，認(rèn)真貫徹落實全區(qū)支付結(jié)算暨反洗錢工作會議精神，在有關(guān)部門的配合下，全體會計人員齊心協(xié)力、盡職盡責(zé)，圓滿地完成了全年的各項工作任務(wù)。
一、提加強反洗錢知識培訓(xùn)
由于我市反洗錢工作起步比較晚，并且金融機構(gòu)工作人員反洗錢意識淡薄，經(jīng)驗不足的現(xiàn)狀，所以特意邀請呼和浩特中心支行支付結(jié)算處兩位反洗錢專業(yè)人員親臨現(xiàn)場授課，舉辦了全市反洗錢業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)班。來自各國有商業(yè)銀行、城市信用社、全市政策性銀行、郵政儲匯局及其分支機構(gòu)200多人參加了本次培訓(xùn)。參訓(xùn)人員對洗錢犯罪的隱蔽性和手法的多變性有了進一步的認(rèn)識。同時積極參加呼市中支舉辦的銀行業(yè)及相關(guān)部門參加的反洗錢業(yè)務(wù)及規(guī)章制度培訓(xùn)，與各金融機構(gòu)共同探討改進反洗錢工作機制和如何建立合作型反洗錢工作關(guān)系，為做好我市的反洗錢工作打下良好的基礎(chǔ)，提高銀行業(yè)及相關(guān)部門開展反洗錢工作的主動意識和實際工作水平。
二、建立健全反洗工作機制
始終把建設(shè)反洗錢工作機制放在首要位置來抓，在工作中嚴(yán)格明確崗位設(shè)置、職責(zé)分工、加強信息交流與協(xié)調(diào)。一是建立了大額和可疑交易報告、反洗錢工作報告、聯(lián)席會議、信息報送等制度，有效規(guī)范了工作操作流程，為開展反洗錢工作提供了制度保證。二是加強反洗錢工作組織機構(gòu)建設(shè)。結(jié)合本地區(qū)實情成立了反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，做到統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分工明確，切實加強對轄區(qū)反洗錢工作的管理，確保反洗錢工作及時、準(zhǔn)確的得到落實。三是通過定期召開會議研究部署反洗錢工作，密切與地方政府、司法部門及其他各部門在反洗錢工作中的政策協(xié)調(diào)、執(zhí)法合作和情報交流，提高了打擊洗錢犯罪的力度。
三、 認(rèn)真做好大額可疑支付交易數(shù)據(jù)的上報工作
《大額人民幣和可疑支付交易報告管理辦法》實施以來。我們建立了崗位責(zé)任制，明確了支付交易報告監(jiān)督和管理的職責(zé)，要求各金融機構(gòu)落實專人，負(fù)責(zé)對可疑支付交易進行匯總、分析和報告。及時分析上報大額可疑支付交易，全年共分析上報可疑支付交易203筆，為上級行準(zhǔn)確定性及時提供了相關(guān)資料。
四、大力開展反洗錢宣傳活動，提高反洗錢工作的社會效應(yīng)
為推動反洗錢工作的深入開展，使社會各個人員充分認(rèn)識當(dāng)前國內(nèi)外反洗錢工作面臨的嚴(yán)峻形勢，確保《中華人民共和國反洗錢法》的宣傳、實施的順利進行，防范和遏制洗錢犯罪行為的發(fā)生，會議就有關(guān)內(nèi)容向與會者提出幾點建議：(1)各金融機構(gòu)要加強對本單位工作人員，尤其是柜臺一線工作人員的反洗錢培訓(xùn)，以便更好地履行反洗錢職責(zé);(2)重點強調(diào)保險業(yè)和證券業(yè)要以學(xué)習(xí)、宣傳《反洗錢法》活動為契機，抓緊制定和完善適合本行業(yè)、本部門的反洗錢各項內(nèi)控制度，更好地履行反洗錢法規(guī)定的各項職責(zé)和義務(wù);(3)抓緊制定各自的反洗錢宣傳活動實施方案，通過懸掛橫幅、散發(fā)傳單等多種方式，開展形式多樣、范圍廣泛的反洗錢法制宣傳活動。
五、展望××××年開展反洗錢工作
1.制定工作規(guī)范，明確反洗錢業(yè)務(wù)流程;
2.建立協(xié)調(diào)機制，形成反洗錢工作合力;
3.廣泛宣傳反洗錢知識，提高全社會對洗錢犯罪的共識;
[關(guān)鍵詞]分層次;可操作;重實效
doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2015.22.083
[中圖分類號]F832.35 [文獻標(biāo)識碼]A [文章編號]1673-0194（2015）22-0-01
1 存在的制約因素
1.1 內(nèi)部因素
農(nóng)村信用社管理體制有別于其他銀行機構(gòu)。農(nóng)村信用社以聯(lián)社為單位屬于獨立的企業(yè)法人，從經(jīng)濟和法律角度講，每家縣聯(lián)社相當(dāng)于一家獨立的銀行（企業(yè)），實際所有人是省政府，省內(nèi)的縣聯(lián)社共同入股，組建了省聯(lián)社。從行政角度講，每家縣聯(lián)社是一個管理信用社的行政部門，而省聯(lián)社又是最高行政部門，導(dǎo)致經(jīng)濟上省聯(lián)社也成了縣聯(lián)社的實際管理者。但由于省聯(lián)社由縣級聯(lián)社發(fā)起設(shè)立，一定程度上缺乏履行行業(yè)管理職能必要的條件和手段，難以發(fā)揮應(yīng)有的監(jiān)管職能。現(xiàn)狀是各縣級聯(lián)社從自身的利益出發(fā)，對省聯(lián)社制定的一些制度包括反洗錢管理制度貫徹不到位，執(zhí)行相對隨意，而省聯(lián)社若采取相對嚴(yán)格的管理措施，就會涉及干預(yù)縣級法人經(jīng)營自的問題。致使多數(shù)農(nóng)村信用社反洗錢工作乏力，缺乏積極性和主動性，洗錢風(fēng)險防范意識較差。
隊伍建設(shè)緩慢不適應(yīng)當(dāng)前反洗錢工作需求。一是專職人才少、專業(yè)技能欠缺。基層農(nóng)村信用社的反洗錢人員多是兼職，一人多崗現(xiàn)象勢必會影響反洗錢人員工作技能和專業(yè)素質(zhì)難提高，造成反洗錢專職人才相對缺乏。二是反洗錢崗位人員流動頻繁。由于金融機構(gòu)的利益最大化原則，反洗錢崗不被重視，發(fā)展空間有限。反洗錢崗人員不愿意從事反洗錢工作，或者有了好的機會就離開了反洗錢崗位，導(dǎo)致農(nóng)村信用社反洗錢崗位流動頻繁。
反洗錢工作重要性認(rèn)識不足制約了履職成效。大部分農(nóng)村信用社的管理人員認(rèn)為貧困地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展落后，農(nóng)村地區(qū)人口受交通不便、文化水平低等因素限制，不會通過信用社實施販毒、貪污、黑社會等洗錢活動，加之管理層怕得罪客戶，造成業(yè)務(wù)流失，影響自身經(jīng)濟效益，對反洗錢法規(guī)制度執(zhí)行比較松懈。
1.2 外部因素
反洗錢信息共享程度低。目前，各金融機構(gòu)之間尚未建立反洗錢協(xié)調(diào)機制，各協(xié)調(diào)成員單位在各自職責(zé)范圍內(nèi)關(guān)注異常資金動向，由于受行業(yè)保護等因素制約，農(nóng)村信用社與其他銀行間無法共享銀行結(jié)算賬戶等信息，無法真正實現(xiàn)客戶身份識別的資源平臺信息互通，與相關(guān)部門間信息資源共享方面存在缺陷，對客戶身份無法和大額資金的來源無法辨別分析，給犯罪分子造成可乘之機，影響了反洗錢資金監(jiān)測乃至是打擊洗錢犯罪的有效性。
被服務(wù)群體對反洗錢認(rèn)同度不高。農(nóng)村信用社主要服務(wù)“三農(nóng)”，而當(dāng)前農(nóng)村文化水平稍高點的年輕人基本外出打工，留守在家的都是文化素質(zhì)較低、體弱病殘的老人或留守兒童，加上貧困的農(nóng)村山區(qū)大多交通不便，信息閉塞，不知洗錢為何物，更談不上了解或熟悉反洗錢的相關(guān)法律法規(guī)，對信用社要身份證明文件及聯(lián)網(wǎng)核查等措施配合度較低，信用社在執(zhí)行“了解你的客戶”上存在溝通障礙，因客戶不理解、不支持、不配合的情形引發(fā)的矛盾沖突在營業(yè)網(wǎng)點頻頻發(fā)生，網(wǎng)點人員在反洗錢工作中不同程度存在一定的畏難情緒。
農(nóng)村地區(qū)反洗錢知識普及率偏低。農(nóng)村地區(qū)反洗錢宣傳相對缺乏，社會公眾對反洗錢的認(rèn)識不足，特別是對“了解你的客戶”認(rèn)同難。首先，宣傳方式單一。各金融機構(gòu)受宣傳成本制約，一般都是在營業(yè)網(wǎng)點擺放宣傳資料宣傳，大規(guī)模的進鄉(xiāng)鎮(zhèn)、進集市宣傳寥寥無幾。其次，各金融機構(gòu)的反洗錢宣傳不同程度存在“重內(nèi)輕外”現(xiàn)象，普遍重視對內(nèi)部職工的宣傳，輕視對客戶的宣傳，鮮有專門針對農(nóng)村人口，易于農(nóng)村人口理解的宣傳形式，大多宣傳效果不甚理想。
2 對策與建議
針對上述存在的問題，農(nóng)村信用社為了更好地開展反洗錢工作，防范自身金融風(fēng)險，應(yīng)努力做好以下幾點。
首先，充分認(rèn)識反洗錢工作的重要意義，提高全員反洗錢意識。農(nóng)村信用社各級管理人員和業(yè)務(wù)人員應(yīng)充分認(rèn)識到反洗錢工作的重要意義。高度重視反洗錢工作，在系統(tǒng)內(nèi)大力開展反洗錢法律法規(guī)的宣傳培訓(xùn)，從思想上扭轉(zhuǎn)“洗錢與農(nóng)村信用社關(guān)系不大”的錯誤觀念，樹立“做好反洗錢工作有利于農(nóng)村信用社長遠發(fā)展”的理念，加大對內(nèi)控制度和反洗錢工作的指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督和考核，為反洗錢工作的順利開展提供保證。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 反洗錢工作 問題 對策
一、前言
20世紀(jì)中后期以來，隨著經(jīng)濟的快速發(fā)展，洗錢活動也日益猖獗，并逐步與販毒、恐怖活動、交織在一起，這不僅影響金融業(yè)的健康發(fā)展，而且還會對國家安全、經(jīng)濟建設(shè)和社會穩(wěn)定產(chǎn)生嚴(yán)重破壞。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，作為社會資金流通的重要載體，金融機構(gòu)承擔(dān)了更重要的反洗錢職責(zé)。隨著監(jiān)管部門對反洗錢工作的要求日益嚴(yán)格，各商業(yè)銀行都已經(jīng)切實重視反洗錢工作，成立專業(yè)的反洗錢機構(gòu)和隊伍，從而能夠有效地履行反洗錢義務(wù)，但在反洗錢工作仍存在一些問題。本文將對商業(yè)銀行的反洗錢數(shù)據(jù)分析工作進行剖析，并提出解決問題的對策及建議。
二、我國商業(yè)銀行在反洗錢工作中存在的主要問題
商業(yè)銀行反洗錢工作的重要組成部分就是反洗錢數(shù)據(jù)分析，即通過人工分析資金交易數(shù)據(jù)，從中抓取可疑交易數(shù)據(jù)，然后上報人民銀行反洗錢分析監(jiān)測中心。在反洗錢數(shù)據(jù)分析及相關(guān)業(yè)務(wù)中主要存在以下幾個方面的問題。
1、資金交易的隱密性，給反洗錢數(shù)據(jù)分析帶來障礙。隨著科技的高速發(fā)展，洗錢手段也越來越趨于電子化，網(wǎng)上銀行、電話銀行、ATM終端等電子支付交易方式使資金交易更加隱蔽。
2、信息不流通在反洗錢工作中的局限性。洗錢活動越來越錯綜復(fù)雜，具有隱蔽性，往往涉及多人多條資金鏈條，而且資金交易往往分散在不同的金融機構(gòu)，這給反洗錢工作人員進行數(shù)據(jù)信息分析帶來阻礙。
3、反洗錢工作人員專業(yè)知識薄弱，反洗錢分析技能有待提高。由于反洗錢工作在我國的開展時間尚短，“洗錢”手段又多種多樣不斷變化，反洗錢數(shù)據(jù)分析工作主要依靠人工判斷。
4、前臺人員反洗錢意識淡薄。前臺人員是與客戶接觸最多地方，掌握著最基本的客戶資料，與客戶有第一時間的接觸，是反洗錢工作的中堅力量，是反洗錢工作的第一道而且是最重要的一道防線。
5、客戶及交易對手資料的真實性、完整性缺失致使不能全面分析。了解并掌握客戶真實信息本應(yīng)是基層金融機構(gòu)反洗錢工作的一項重要內(nèi)容，但實際上，金融機構(gòu)在執(zhí)行制度上難以嚴(yán)格，對客戶資料的全面性、真實性、準(zhǔn)確性無法完全保證。單純的數(shù)據(jù)分析，沒有客戶資料支撐，這使從反洗錢數(shù)據(jù)分析中獲取涉嫌違法犯罪線索很難做到。
6、可疑交易標(biāo)準(zhǔn)可操作性差。目前執(zhí)行的可疑交易標(biāo)準(zhǔn)簡單籠統(tǒng)，可操作性差。如果不了解客戶的職業(yè)背景，很多正常交易都會被簡單的標(biāo)準(zhǔn)確定為可疑行為。因此，要更好的進行反洗錢可疑數(shù)據(jù)分析就需要建立更加詳實的可疑交易模型，以便工作人員參考。
三、完善商業(yè)銀行反洗錢工作的對策及建議
由于商業(yè)銀行專職反洗錢機構(gòu)成立時間尚短，反洗錢工作需要在不斷的改進，逐步的完善，現(xiàn)就以上問題提出如下建議。
1、加強對電子支付交易客戶的身份核實及監(jiān)測。隨著科技進步，各金融機構(gòu)的電子產(chǎn)品層出不窮，電子產(chǎn)品的便捷性深得廣大客戶喜愛，越來越多的客戶遠離柜臺便可辦理業(yè)務(wù)，這使洗錢分子有機可乘，洗錢手段變得更加具有隱蔽性，不容易被發(fā)現(xiàn)。因此，建議加強對使用電子支付交易客戶的身份核實及監(jiān)測，在客戶使用電子渠道交易時，要求其填寫資金用途等資料，并能在反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)中顯示，使反洗錢工作人員能方便核實其身份信息、資金用途等交易背景，以便準(zhǔn)確判斷其交易性質(zhì)。
2、建立反洗錢工作聯(lián)合機制 。反洗錢工作是整個國家很多部門工作的職責(zé)，與財政、稅務(wù)、工商、公安和金融機構(gòu)等部門都息息相關(guān)，建議能建立反洗錢工作聯(lián)合機制，加強各部門的信息傳遞功能，密切協(xié)作，共同做好反洗錢工作。
3、提高前臺人員對反洗錢工作的重視程度。首先，采用多種方式加強對前臺人員的反洗錢知識的宣傳及培訓(xùn)，使其充分掌握反洗錢法和相關(guān)規(guī)定，從而逐步提高前臺人員的反洗錢意識，并能夠熟練掌握反洗錢技巧，敏銳洞察可疑交易，將洗錢扼殺在交易第一線。其次，要求前臺人員要嚴(yán)格做好客戶盡職調(diào)查，詳細留存客戶資料并確保其真實性和完整性，為后臺反洗錢工作人員更深入的分析客戶，有效的開展反洗錢工作奠定基礎(chǔ)。
4、加強反洗錢技能培訓(xùn)，培養(yǎng)專業(yè)團隊。反洗錢工作人員的業(yè)務(wù)知識、分析技能等極大地影響了反洗錢工作的順利開展，因此要提高反洗錢工作質(zhì)量必須強化從業(yè)人員的反洗錢業(yè)務(wù)知識、分析技能。要求反洗錢工作人員及時總結(jié)反洗錢工作經(jīng)驗，采取多種形式加強同業(yè)交流，共享反洗錢經(jīng)驗。
5、建立可疑交易數(shù)據(jù)分析模型。通過建立反洗錢可疑交易數(shù)據(jù)分析模型，使可疑交易標(biāo)準(zhǔn)更加細化、明確，能夠減少工作人員的個性化差異，使反洗錢分析工作更加易于操作，有效劃分可疑與非可疑交易數(shù)據(jù)，能夠更快速有效的提高反洗錢工作效率，為切實抓取洗錢線索提供有力工具。
四、結(jié)語
綜上所述，反洗錢是商業(yè)銀行的重要職責(zé)，其發(fā)展程度關(guān)乎我國金融業(yè)乃至整個國家經(jīng)濟和社會的健康發(fā)展，對于建立良好的金融環(huán)境、金融秩序，創(chuàng)造規(guī)范、合理、有序的社會環(huán)境起著舉足輕重的作用，所以需要重點研究。隨著我國經(jīng)濟和科技的高速發(fā)展，各種洗錢手段層出不窮，各金融機構(gòu)必須嚴(yán)格遵守制度，加強對反洗錢工作進行科學(xué)有效的管理，有效遏制洗錢犯罪行為。
參考文獻：
隨著全球經(jīng)濟一體化，我國金融開放程度的增加，洗錢的危害性越來越大，不僅影響金融業(yè)的健康發(fā)展，而且還會對經(jīng)濟建設(shè)和社會穩(wěn)定產(chǎn)生嚴(yán)重破壞。自2003年3月1日，人民銀行頒布《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》等“一規(guī)兩法”以來，我國反洗錢制度框架初步形成，隨著風(fēng)險管理能力的提升，現(xiàn)階段反洗錢工作逐步探索從以“合規(guī)為本”向“風(fēng)險為本”的轉(zhuǎn)變。本文將對基層銀行反洗錢工作中存在的問題分析，積極探索反洗錢轉(zhuǎn)型在銀行基層網(wǎng)點的實踐探索。
【關(guān)鍵詞】
反洗錢；基層銀行；轉(zhuǎn)型；實踐
1 基層銀行反洗錢工作存在的問題 1.1反洗錢認(rèn)識不足
人民銀行2003年3月1日了反洗錢工作的《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付報告管理辦法》、《金融機構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》，基本建立了我國的反洗錢制度框架。但一些列制度的傳達，貫徹執(zhí)行卻層次不齊，經(jīng)辦人員的反洗錢意識不強，對反洗錢工作與業(yè)務(wù)拓展關(guān)系的認(rèn)識不到位，在業(yè)務(wù)拓展壓力下，很可能為了業(yè)務(wù)發(fā)展忽視反洗錢工作的重要性。
1.2制度執(zhí)行力度不夠
反洗錢工作需要嚴(yán)格執(zhí)行各項規(guī)章制度，而各金融機構(gòu)在反洗錢實際操作中存在諸多不規(guī)范、不嚴(yán)肅的問題，表現(xiàn)在：一是制度建設(shè)不到位。一些內(nèi)控制度建設(shè)流于形式，沒有根據(jù)本單位實際建立符合自身特點和要求的反洗錢預(yù)防、監(jiān)測、分析、報告體系，停留于發(fā)文件、談學(xué)習(xí)的層面，辦法制度出臺多，實質(zhì)性開展工作少，管理層面布置多，基層網(wǎng)點落實少，總體要求多，可操作性差。二是了解客戶程序不到位。了解、掌握客戶真實信息本應(yīng)是基層金融機構(gòu)反洗錢工作的一項重要內(nèi)容，但實際上，金融機構(gòu)在執(zhí)行制度上難以嚴(yán)格，對客戶資料的全面性、真實性、準(zhǔn)確性、合規(guī)性不好過細地去核實，主要原因來自“三怕”：一怕失去客戶，影響存款；二怕客戶刁難、打擊報復(fù)；三怕投入成本、影響效益。因此，金融機構(gòu)對客戶的了解，僅限于客戶開立賬戶時應(yīng)提供的資料，很難對客戶的經(jīng)營狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)、主要資金往來對象、營業(yè)范圍等進行真實地了解，因此在實際工作中，無法準(zhǔn)確判斷客戶資金的性質(zhì)，導(dǎo)致“可疑交易”有關(guān)規(guī)定成為擺設(shè)。三是儲蓄實名制執(zhí)行不到位。部分基層金融機構(gòu)特別是農(nóng)村金融網(wǎng)點，在儲源有限的情況下，為爭取市場份額，存在對存款實名制執(zhí)行不嚴(yán)，放松對個人存款有效身份證件的審查，放松大額現(xiàn)金支付等現(xiàn)象。有的為逃避人民銀行的監(jiān)督，甚至自行為客戶編制身份證號碼，造成客戶身份無法確認(rèn)，使反洗錢工作失去可靠的基礎(chǔ)。四是現(xiàn)金管理不到位。我國是現(xiàn)金使用大國，特別是在地市級以下地域，現(xiàn)金的提取和使用在現(xiàn)實生活當(dāng)中基本沒有限制。不說居民個人、個體工商戶，即便是具有一定規(guī)模、財務(wù)相對規(guī)范的中小企業(yè)，仍然普遍存在大量使用現(xiàn)金交易的現(xiàn)象。當(dāng)前，雖然銀行卡得到了廣泛的推行，但因辦理和使用銀行卡環(huán)節(jié)較多，費用較高，結(jié)算工具和手段又比較落后，結(jié)算渠道不暢，致使城鄉(xiāng)居民現(xiàn)金結(jié)算仍居高不下。
1.3科學(xué)技術(shù)手段有待提高
錢犯罪目前已公認(rèn)為上游犯罪，洗錢手法和犯罪手段日漸更新，洗錢手段更加智能化、高科技化。而當(dāng)前，我國的反洗錢由于處于剛起步的階段，尚未建立起健全、完善的、與商業(yè)銀行賬務(wù)核算系統(tǒng)、支付系統(tǒng)和《銀行賬戶管理系統(tǒng)》相對接的支付交易報告和監(jiān)測系統(tǒng)。一方面，基層人民銀行還沒有相應(yīng)的軟件用于分析監(jiān)測，對大額支付交易和可疑支付交易，只能采用手工的方式進行統(tǒng)計、搜集，工作量大，效率低，差錯多，無法做到對大額、異常支付交易進行及時的監(jiān)測、記錄、分析。另一方面，雖然建立并實施了大額可疑資金報告有關(guān)規(guī)定，由于沒有相適應(yīng)的技術(shù)手段跟上，沒有建立良好的監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)平臺，難以對交易資金和具體的業(yè)務(wù)進行綜合分析，直接影響了反洗錢工作效率。
1.4反洗錢工作人員專業(yè)素質(zhì)有待提高
當(dāng)前，一些銀行工作人員不熟悉與其業(yè)務(wù)相關(guān)的金融法規(guī)和行業(yè)制度規(guī)范，憑感覺、憑經(jīng)驗工作，業(yè)務(wù)處理隨意性大，不能及時識別和防范洗錢活動，而且，受業(yè)務(wù)水平和工作內(nèi)容的限制，基層商業(yè)銀行從業(yè)人員缺乏經(jīng)驗，與反洗錢工作的要求差距很大，對反洗錢工作較難適應(yīng)，在金融機構(gòu)信息共享機制相對落后的情況下，對犯罪分子所用的現(xiàn)代金融支付工具，在異地、跨行頻繁地進行資金運作，憑借自身水平，更是難以斷定其行為是否屬于洗錢。
2 基層銀行反洗錢工作的操作實踐探索
2.1加強反洗錢法律制度、業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，提高反洗錢人員素質(zhì)，建立專門的反洗錢人員隊伍
反洗錢工作的推動力度與法規(guī)政策的執(zhí)行管理度極大，關(guān)鍵需要一批具備對反洗錢理解認(rèn)識到位，具有專業(yè)技能，能夠?qū)⒅贫韧茝V，執(zhí)行下去的人員隊伍。鑒于此，建議基層網(wǎng)點成立有基層網(wǎng)點負(fù)責(zé)人任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長，業(yè)務(wù)技能熟練的經(jīng)辦人員任成員的反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組，全面負(fù)責(zé)支行反洗錢工作，組織反洗錢制度學(xué)習(xí)，實踐操作經(jīng)驗交流，嚴(yán)格考核反洗錢執(zhí)行程度。
2.2健全反洗錢控制制度
一是嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行、總行制定的反洗錢制度，制定結(jié)合自身實際易于操作的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行制度，讓制度落到實處。二是加大反洗錢工作考核力度，增強反洗錢認(rèn)識，提高反洗錢制度執(zhí)行程度。三是建立定期與不定期相結(jié)合的督促制度，及時檢查反洗錢工作制度執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)問題，推廣好的做法，指出不足之處，及時提供改正措施。
2.3按照人民銀行的要去，加大員工、客戶的反洗錢宣傳力度
首先，通過印發(fā)反洗錢資料、利用電子屏幕宣傳、開展反洗錢專題培訓(xùn)等一系列宣傳教育活動，形成正確的、積極的輿論導(dǎo)向，提高我國整體開展反洗錢工作的重要性、緊迫性和艱巨性的認(rèn)識，讓商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變觀念，充分認(rèn)識洗錢的危害及對銀行業(yè)務(wù)的影響，認(rèn)識到自己在反洗錢工作中的責(zé)任和義務(wù)，增強參加反洗錢工作的自覺性，通過宣傳教育讓基層銀行了解中國反洗錢工作的現(xiàn)狀和未來的工作方向，增強參加反洗錢工作的責(zé)任感和使命感。
2.4在反洗錢工作的源頭、主要途徑做好分析、檢測、匯報
反洗錢在源頭做好客戶身份識別，有效的在銀行前臺、ATM機、電子銀行（網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機銀行）三個渠道關(guān)口檢測、控制，必將有效的提高反洗錢質(zhì)量，為向“風(fēng)險為本”的反洗錢轉(zhuǎn)型做出有效的探索。一是充分利用好科技進步帶來的成果，提高居民身份證聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)利用效率，在源頭做好客戶身份識別工作。二是利用總行提供的大額和可疑支付交易自動采集檢測系統(tǒng)，實現(xiàn)與大額支付系統(tǒng)及各金融機構(gòu)的賬務(wù)系統(tǒng)連接，真正落實實時網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控，增強反洗錢監(jiān)測及時性和有效性。三是及時向人民銀行匯報大額和可疑支付交易監(jiān)測、跟蹤、報告系統(tǒng)。通過將支付交易監(jiān)測系統(tǒng)、銀行賬戶管理系統(tǒng)、現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)的“三位一體”化，實行對大額和可疑支付交易監(jiān)測及報告的實時化，全面避免基層金融機構(gòu)收集、統(tǒng)計、分析支付交易信息難以及手工操作隨意性大、差錯率高的弊病，便于反洗錢中及時發(fā)現(xiàn)問題，迅速采取行動，切實提高反洗錢的工作效率。
3 結(jié)論
基層銀行網(wǎng)點反洗錢實踐中，在源頭做好客戶身份識別，有效的在銀行前臺、ATM機、電子銀行（網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機銀行）三個渠道關(guān)口檢測、控制，必將有效的提高反洗錢質(zhì)量，為向“風(fēng)險為本”的反洗錢轉(zhuǎn)型做出有效的探索。同時，我國反洗錢工作推出時間不長，工作經(jīng)驗尚缺乏，基層金融機構(gòu)反洗錢工作還需與時俱進，不斷探索，總結(jié)經(jīng)驗，加強學(xué)習(xí)、交流，在人民銀行的組織下，積極學(xué)習(xí)，共同努力，反洗錢工作也將逐漸制度化、規(guī)范化，風(fēng)險管理水平也將得到全面的提升。
【參考文獻】
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洗錢，是指將犯罪、黑惡勢力性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，通過各種手段掩飾，隱瞞其來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。
在全球一體化進程快速推進的當(dāng)下，跨境資金移動較以前而言，變得更容易了。與犯罪收益及恐怖組織有關(guān)的資金向金融系統(tǒng)及其他經(jīng)濟活動的流入對正常的經(jīng)濟活動產(chǎn)生了極其惡劣的影響。抑制洗錢活動需要整個國際社會的合作與配合，我國也早在2006年10月31日就正式公布了《中華人民共和國反洗錢法》（中華人民共和國主席令第56號）。
《中華人民共和國反洗錢法》中所稱的“反洗錢”，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動，依照本法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。
金融機構(gòu)負(fù)有防止洗錢，杜絕不法資金源頭的法律義務(wù)。在《中華人民共和國反洗錢法》第3條中就金融機構(gòu)等應(yīng)履行的義務(wù)等也進行了明確，并在結(jié)合《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令[2006]第2號），《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》（中國人民銀行令[2006]第1號）及《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（中國人民銀行令 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令 中國證券監(jiān)督管理委員會令 中國保險監(jiān)督管理委員會令[2007]第2號）相關(guān)規(guī)定的基礎(chǔ)上，就國內(nèi)金融機構(gòu)應(yīng)履行的反洗錢基本義務(wù)進行總結(jié)，大致分為以下幾點：
（1）建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度（其中包括：大額交易和可疑交易報告內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程），并向中國人民銀行報備。
（2）設(shè)立專門的反洗錢崗位，明確專人負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易報告工作。
（3）建立健全和執(zhí)行客戶身份識別制度。
（4）通過第三方識別客戶身份時需滿足規(guī)定要求。
（5）身份信息核實。
（6）建立客戶資料和交易記錄保存制度。
（7）按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報告制度。
（8）依法協(xié)助、配合司法機關(guān)和行政執(zhí)法機關(guān)打擊洗錢活動。
（9）對依法履行反洗錢義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息應(yīng)當(dāng)予以保密；非依法律規(guī)定， 不得向任何單位和個人提供。
（10）應(yīng)當(dāng)對報告可疑交易、配合中國人民銀行調(diào)查可疑交易活動等有關(guān)反洗錢工作信息予 以保密，不得違反規(guī)定向客戶和其他人員提供。
（11）在履行反洗錢義務(wù)過程中，發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪的，應(yīng)當(dāng)及時以書面形式向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)和公安機關(guān)報告。
（12）應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限內(nèi)，妥善保存客戶身份資料和能夠反映每筆交易的數(shù)據(jù)信息、業(yè)務(wù)憑證、帳簿等相關(guān)資料。
（13）反洗錢培訓(xùn)和宣傳。
國內(nèi)金融機構(gòu)在履行以上反洗錢基本義務(wù)的同時，要進行合理及有效的反洗錢管理工作。在整個反洗錢管理過程中，風(fēng)險識別，風(fēng)險評估與風(fēng)險控制的關(guān)系是密不可分的。風(fēng)險識別是基礎(chǔ)，風(fēng)險評估是核心，根據(jù)風(fēng)險監(jiān)測結(jié)果實施不同級別的風(fēng)險控制措施是最終目的。
1、風(fēng)險識別
根據(jù)客戶的身份、賬戶情況、業(yè)務(wù)等特征與洗錢的關(guān)聯(lián)性，確定客戶識別點；根據(jù)犯罪趨勢、典型案例、常見可疑交易類型及其識別點等，確定資金監(jiān)測識別點；根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)的風(fēng)險提示、評估結(jié)果、內(nèi)審發(fā)現(xiàn)事項等，確定驗證內(nèi)控機制有效性的識別點。
2、風(fēng)險評估
將上述風(fēng)險識別點確定后，通過設(shè)計一整套完整的評估指標(biāo)體系和評估模型，對收集的數(shù)據(jù)進行分析，得出評價結(jié)果。
按客戶特征，可考慮將其細分為：正常、關(guān)注、高風(fēng)險；對資金監(jiān)測，確立有效的預(yù)警系統(tǒng)；對反洗錢相關(guān)內(nèi)部控制等制度，進行整體評估。
由于風(fēng)險是隨時在變化的，因此風(fēng)險評估最理想的方法是采用持續(xù)且動態(tài)的跟蹤、監(jiān)測，定性分析和定量分析相結(jié)合的方式進行。
3、風(fēng)險控制
根據(jù)評估、監(jiān)測結(jié)果，酌情制定并完善管理措施。在反洗錢領(lǐng)域全面推進風(fēng)險為本的原則，雖難以期盼風(fēng)險為本的反洗錢管理框架能夠完全消除洗錢行為和防范恐怖融資，但是仍須在理論與實踐、成本與效益之間尋求平衡，采取合理措施，動態(tài)識別和完善反洗錢內(nèi)控流程中的薄弱環(huán)節(jié)。
客戶風(fēng)險等級劃分是提高反洗錢工作效率的基礎(chǔ)性工作。
客戶風(fēng)險等級劃分管理是指金融機構(gòu)按照洗錢風(fēng)險特征和等級劃分標(biāo)準(zhǔn)，將客戶劃歸不同的風(fēng)險等級，采取相應(yīng)風(fēng)險管控措施的洗錢風(fēng)險控制方法。
客戶風(fēng)險等級劃分時的風(fēng)險因素包括：地區(qū)風(fēng)險、客戶風(fēng)險、產(chǎn)品和服務(wù)風(fēng)險。
（1）地區(qū)風(fēng)險是指嚴(yán)重犯罪活動多發(fā)地區(qū)等客戶或其交易對手所屬國家或地區(qū)性質(zhì)所隱含的風(fēng)險因素。
（2）客戶風(fēng)險是指客戶身份或客戶行為所隱含的風(fēng)險因素。
（3）產(chǎn)品和服務(wù)風(fēng)險是指金融機構(gòu)提供的某類產(chǎn)品或服務(wù)可能造成更高的洗錢風(fēng)險或恐怖融資風(fēng)險。
目前，PBOC已開始推廣機構(gòu)信用代碼信息查詢系統(tǒng)，今后還將出臺客戶洗錢風(fēng)險等級劃分工作指引，進一步規(guī)范客戶洗錢風(fēng)險等級劃分工作。
在我國的相關(guān)法律法規(guī)中針對洗錢活動等出臺了一系列的懲罰措施等，具體相關(guān)內(nèi)容的明文規(guī)定如下：
《中華人民共和國刑法修正案（八）》
第一百九十一條[洗錢罪]明知是犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，有下列行為之一的，沒收實施以上犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金：
（一）提供資金賬戶的；
（二）協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價證券的；
（三）通過轉(zhuǎn)帳或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的；
（四）協(xié)助將資金匯往境外的；
一、做好轄內(nèi)資金使用工作。為了防止發(fā)生支付風(fēng)險，計劃財務(wù)部負(fù)責(zé)轄內(nèi)信用社資金使用工作，實現(xiàn)了全轄平穩(wěn)支付，穩(wěn)健經(jīng)營。
二、認(rèn)真做好上級行、辦事處及銀監(jiān)局和政府部門統(tǒng)計報表的報送工作。財務(wù)部各種報表較多，上報時間要求嚴(yán)格，加上監(jiān)管部門、人民銀行、地方政府的各項報表、材料、統(tǒng)計數(shù)據(jù)等等，工作任務(wù)較為繁重，但是我們克服了時間緊任務(wù)重的困難，精心安排，認(rèn)真統(tǒng)算，加班加點，保質(zhì)保量的完成了上級部門下達的各項工作任務(wù)。
三、強化對會計工作的管理和監(jiān)督以及各項規(guī)范工作的落實。加強對會計工作的規(guī)范化管理，使之有章可循，有規(guī)可依，根據(jù)聯(lián)社各項會計法規(guī)及管理制度、辦法進行了檢查。發(fā)現(xiàn)問題及時予以糾正，確保了各項基本制度、崗位責(zé)任制和各項會計財務(wù)法規(guī)制度的貫徹落實。我們每季度對全轄進行了一次格式化、作業(yè)式會計工作檢查，5月份聯(lián)社組織人員對轄內(nèi)基層信用社現(xiàn)金、空白重要憑證進行了全面檢查。6月份又對全轄的大額支現(xiàn)情況進行了檢查，使會計帳務(wù)有了進一步的規(guī)范和提高。
四、做好會計核算的指導(dǎo)、監(jiān)督，嚴(yán)格控制各項財務(wù)指標(biāo)，確保各項經(jīng)營指標(biāo)的完成，年初，我們按照市辦下達的經(jīng)營計劃，對各社制定了全年經(jīng)營計劃。并按月、按季進行認(rèn)真的測算和分析，更好完成今年市辦下達的各項經(jīng)營指標(biāo)。
五、及時上報銀監(jiān)局非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)數(shù)據(jù)報送工作，嚴(yán)控各項風(fēng)險指標(biāo)，化解經(jīng)營風(fēng)險。非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)是銀監(jiān)局對農(nóng)村信用社非現(xiàn)場監(jiān)管的重要途徑，我們財務(wù)部按照銀監(jiān)局“以防為主”的監(jiān)管理念，組織各社學(xué)習(xí)對預(yù)警指標(biāo)的計算和通過吸收存款，嚴(yán)控大額貸款，按月結(jié)息收息等控制預(yù)警指標(biāo)和化解風(fēng)險的手段。使各信用社在資本充足率、備付金比例、不良貸款比例、最大一戶貸款比例等資本充足率指標(biāo)、流動性指標(biāo)，安全性指標(biāo)，效益性指標(biāo)較上年有了很大的提高。
六、時刻做好反洗錢的宣傳防范工作，抓好信用社大額現(xiàn)金備案及上報工作。為提高反洗錢工作水平，規(guī)范反洗錢業(yè)務(wù)操作，遼寧省農(nóng)村信用社大額數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)上報系統(tǒng)開始應(yīng)用，我們專門組織各信用社反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組，反洗錢崗位人員，多次召開專門會議和培訓(xùn)，了解國際、國內(nèi)反洗錢工作形勢，國家有關(guān)反洗錢的政策和法規(guī)，學(xué)習(xí)反洗錢的識別、上報工作，我們財務(wù)部每天對轄內(nèi)基層信用社反洗錢數(shù)據(jù)進行錄入、審核、匯總及上報。確保操作無風(fēng)險。
七、按人民銀行賬戶管理系統(tǒng)的要求，嚴(yán)格審核開戶手續(xù)。嚴(yán)把開戶審核關(guān)，對于手續(xù)完備的，經(jīng)審核后錄入到賬戶管理系統(tǒng)中，再由市人民銀行進行審核核準(zhǔn)開戶。
八、認(rèn)真做好專項央行票據(jù)考核兌付的跟蹤考核工作。
我們財務(wù)部負(fù)責(zé)對票據(jù)考核兌付后的各項數(shù)據(jù)的具體測算工作。票據(jù)考核工作政策性強，我們每月每季末都要對資本充足率、不良貸款比例等項指標(biāo)進行詳細的計劃和測算。盡管考核時間與月末結(jié)賬發(fā)生沖突，但我們還是做好了各項考核達標(biāo)工作。
九、認(rèn)真做好中和系統(tǒng)上線前的準(zhǔn)備和上線后的會計核算工作。
為了做好綜合系統(tǒng)數(shù)據(jù)移植工作，我們通過聯(lián)社精心安排，加班加點，較好的完成了移植工作。因為我們理解有限，具體的核算工作還需要我們積極探索。
十、2009年度工作計劃
1、繼續(xù)完成財務(wù)、會計、統(tǒng)計、非信貸五級分類、財政快報、反洗錢、結(jié)算、改革及監(jiān)測、本級1004等各類報表的填報、匯總及上報工作，同時按月監(jiān)測各項經(jīng)營指標(biāo)、績效考核完成情況，按季進行財務(wù)會計檢查。
2、計劃在1月末之前，完成賬戶聯(lián)網(wǎng)核查工作；在3月份進行一次“銀行卡”業(yè)務(wù)培訓(xùn)，6、9月份搞兩次會計培訓(xùn)及賽帳活動并按季做好格式化檢查工作。
3、積極配合網(wǎng)絡(luò)中心完成“金信工程”各項工作。
4、根據(jù)“準(zhǔn)確分類－提足撥備－做實利潤－資本充足率達標(biāo)”的監(jiān)管要求，針對信貸五級分類單軌運行的情況，做好來年呆賬準(zhǔn)備、應(yīng)付利息、其他資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的提取計劃，并按季度列賬，以逐步達到準(zhǔn)備金提取的標(biāo)準(zhǔn)。
5、做好呆賬核銷工作。一是要積極配合風(fēng)險管理部門加大呆賬貸款核銷；二是按照規(guī)章制度進行操作并對已核銷貸款做好相關(guān)賬務(wù)處理工作。
6、積極協(xié)調(diào)市區(qū)級財政對XX年年度風(fēng)險準(zhǔn)備金政策的落實工作，力爭補貼按時足額到位。
關(guān)鍵詞:大額現(xiàn)金 洗錢 風(fēng)險隱患
中圖分類號:F830.9 文獻標(biāo)識碼:A
文章編號:1004-4914(2010)10-177-01
加強現(xiàn)金業(yè)務(wù)管理,防范和打擊利用現(xiàn)金支付從事違法犯罪活動,是維護經(jīng)濟、金融秩序的一項重要基礎(chǔ)性工作。由于現(xiàn)金具有隱瞞收入的真實來源的特性以及最強的流動性,利用現(xiàn)金洗錢是洗錢犯罪分子最為青睞的方式。
一、大額現(xiàn)金存取管理存在的主要缺陷
1.現(xiàn)金管理法規(guī)與反洗錢所要求的支付交易報告有著明顯差距。現(xiàn)行的《現(xiàn)金管理暫行條例》及其《實施細則》的基本法律依據(jù)是國務(wù)院1988年制定的行政法規(guī),隨著市場經(jīng)濟體系逐步建立,《現(xiàn)金管理暫行條例》明顯不符合市場經(jīng)濟的要求。如關(guān)于現(xiàn)金管理對象、開戶單位庫存限額、現(xiàn)金結(jié)算起點等規(guī)定,對市場行為缺乏約束力,目前企業(yè)超范圍使用現(xiàn)金、隱瞞真實用途套取現(xiàn)金行為較為普遍。這些規(guī)定都弱化了銀行對大額現(xiàn)金存取管理職能。
2.法規(guī)的不完善,使各金融機構(gòu)從績效出發(fā)為大額現(xiàn)金的存取提供便利。我國現(xiàn)行法規(guī)對現(xiàn)金支取規(guī)定多,對現(xiàn)金繳存限制較少,比照西方發(fā)達國家現(xiàn)金交易報告制度,我國的現(xiàn)金交易報告制度規(guī)定的限額以及金融機構(gòu)審查的責(zé)任則明顯比較寬松,各金融機構(gòu)對客戶繳存現(xiàn)金,基本上都沒有進行來源方面的審查或把關(guān)。當(dāng)前所面臨社會信用環(huán)境,要求金融機構(gòu)柜面審查客戶繳存現(xiàn)金真實性、合法性確實比較困難。事實上,金融機構(gòu)由于存在著存款任務(wù)和經(jīng)營業(yè)績考核因素,在拓展客戶時只注重了經(jīng)濟利益和短期效益,主觀上也并不愿意進行嚴(yán)格審查、控制或拒絕受理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù),更有甚者,以大額現(xiàn)金存取方便為條件來吸引客戶。
3.現(xiàn)金管理手段難以對可疑交易進行分析確認(rèn)。盡管各銀行、證券、期貨、保險業(yè)金融機構(gòu)均按照《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》規(guī)定對當(dāng)日累計人民幣20萬元以上現(xiàn)金繳存、支取等通過反洗錢“總對總”報送系統(tǒng)上報反洗錢監(jiān)測中心,但由于系統(tǒng)的不完善,崗位設(shè)置和工作機制的原因,統(tǒng)計大額現(xiàn)金和可疑現(xiàn)金交易信息存在著隨意性大、差錯率高等問題,其自身難以對這些大額現(xiàn)金交易信息進行全面科學(xué)的分析和報告。基層人民銀行目前在缺乏相應(yīng)信息支援、分析系統(tǒng)和有效的監(jiān)測手段情況下,根本無法對金融機構(gòu)日常提交大量大額現(xiàn)金存取記錄進行有效的分析、辨別和及時監(jiān)測,難以對金融機構(gòu)報備的數(shù)據(jù)進行連續(xù)、有效的統(tǒng)計、匯總和分析,很難發(fā)現(xiàn)金融機構(gòu)大額現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)中的可疑線索。
二、加強大額現(xiàn)金管理的對策建議
1.嚴(yán)格客戶身份識別。對客戶身份證的審核確認(rèn),是辦理大額存取款業(yè)務(wù)時的重要步驟。對于一日一次或累計存取現(xiàn)金5萬元(含5萬元)以上的業(yè)務(wù),應(yīng)該審核客戶本人的身份證,如為代辦,需要出示代辦人和本人,兩者的身份證件。鑒別了身份證的真實性后,要在業(yè)務(wù)系統(tǒng)里聯(lián)網(wǎng)核查進一步確認(rèn),并在系統(tǒng)中詳細錄入代辦人的信息,以備后查。如發(fā)現(xiàn)偽造身份證件,要及時上報上級主管及公安部門,以免客戶的資金受到損失。
2.加強金融機構(gòu)內(nèi)部授權(quán)的管理。20萬(含20萬)以上現(xiàn)金支取實行主管授權(quán)和雙簽制度。確保交易信息的真實、完整。在受理客戶支取大額現(xiàn)金時,先審核客戶提交的憑證和身份證件,核對無誤后,由柜員及主管雙人復(fù)核付款,保證大額支付的正確無誤。如果客戶頻繁的大額存取、轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出,應(yīng)在反洗錢系統(tǒng)填報。
3.加強反洗錢填報的管理。反洗錢主管部門應(yīng)加強對金融機構(gòu)反洗錢從業(yè)人員的專項培訓(xùn),努力提高大額現(xiàn)金監(jiān)測工作水平。積極引導(dǎo)金融機構(gòu)開展單幣種大額現(xiàn)金監(jiān)測工作,及時總結(jié)經(jīng)驗,加大對大額現(xiàn)金監(jiān)測的資源投入力度,努力實現(xiàn)多幣種大額現(xiàn)金交易監(jiān)測。同時,密切關(guān)注外幣現(xiàn)金交易業(yè)務(wù),開展本外幣現(xiàn)金交易聯(lián)動分析,篩查和甄別現(xiàn)金交易,發(fā)現(xiàn)可疑情況及時按照有關(guān)程序和路徑報告。
4.建立和完善現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的管理機制,爭取競爭主動權(quán)。首先,要建立和健全銀行內(nèi)部現(xiàn)金管理規(guī)章制度。要組織一線工作人員認(rèn)真學(xué)習(xí)現(xiàn)金管理的政策法規(guī)、制度辦法,完善臨柜大額現(xiàn)金管理、審批、登記以及備案制度,定人定崗,落實責(zé)任,強化內(nèi)部控制制度,使相關(guān)崗位能夠相互制約和監(jiān)督,堵塞管理中存在的漏洞。建立客戶綜合貢獻度評價機制。目前,國內(nèi)商業(yè)銀行普遍缺少對客戶綜合貢獻度的深層次分析評價機制。一般都是從日均存貸量、中間業(yè)務(wù)收入等存量指標(biāo)審視客戶價值,難以進行長期、規(guī)范和有效的客戶跟蹤分析和反饋。由于沒有統(tǒng)一的客戶管理系統(tǒng)和分析手段單一,又使國內(nèi)商業(yè)銀行無法利用豐富的信息資源對客戶需求潛力進行深度挖掘,特別是現(xiàn)有的或潛在的現(xiàn)金管理需求,來提供相應(yīng)的現(xiàn)金管理服務(wù)。商業(yè)銀行應(yīng)該著手建立全面的客戶綜合貢獻評價機制,使用客戶信息系統(tǒng)對客戶進行跟蹤和分析。其次,是建立完善的現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)考核和利益補償機制。商業(yè)銀行特別是在向集團型客戶提供現(xiàn)金管理服務(wù)方案時,必須要有良好的內(nèi)部協(xié)調(diào)機制。
一、完善內(nèi)控制度，促進會計管理規(guī)范化
農(nóng)村信用社隨著改革的深化與經(jīng)營轉(zhuǎn)型，在財務(wù)會計管理方面出現(xiàn)了一些新情況。特別是，2011年3月份實施新的會計準(zhǔn)則后，財務(wù)會計流程需要梳理，財務(wù)會計制度需要按照會計新規(guī)進行修改和完善。為適應(yīng)這一需要，該聯(lián)社按照“財務(wù)管理”和“會計核算”兩條主線，梳理完善制度，改進財務(wù)會計管理的方式方法。一是制定了《財務(wù)管理考評內(nèi)容及記分標(biāo)準(zhǔn)》，對基層信用社實行千分制考核，與經(jīng)營管理指標(biāo)掛鉤，與基層信用社薪酬掛鉤，激勵基層信用社落實責(zé)任，加強管理，提高經(jīng)濟效益。二是按照新的會計準(zhǔn)則，制定財務(wù)預(yù)算，并圍繞2012年財務(wù)預(yù)算，修訂完善《費用管理辦法》和《機關(guān)費用開支管理暫行辦法》，將信用社費用分固定費用和浮動費用，固定費用保障開門營業(yè)，浮動費用與收入掛鉤，使費用向業(yè)務(wù)傾斜，向基層信用社傾斜，向一線員工傾斜。同時，修改完善了《財務(wù)審批委員會議事規(guī)則》及《費用審批流程》，進一步規(guī)范了費用管理，促進了增收節(jié)支。三是制定下發(fā)了《網(wǎng)點柜員績效考核指導(dǎo)意見》，詳細規(guī)定職位要求、履職考核、服務(wù)質(zhì)量考核、業(yè)務(wù)量考核、技能考核和薪酬計算的標(biāo)準(zhǔn)，重點解決“干與不干一個樣、干多干少一個樣、干好干壞一個樣”等問題，激發(fā)了內(nèi)勤員工工作熱情。四是實行了《農(nóng)信銀資金清算考核辦法》，將業(yè)務(wù)量分為總量、平均量、主動發(fā)起業(yè)務(wù)量、通匯網(wǎng)點覆蓋面4類11個指標(biāo)進行統(tǒng)計考核，體現(xiàn)公平合理，促進了農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)的推廣使用。五是制定實行了《股金集中管理實施細則》，規(guī)范股金管理流程，促進了股金優(yōu)化改造。六是認(rèn)真學(xué)習(xí)各級案件通報，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，修改了《銀企對賬操作規(guī)程》，制定了《對賬工作具體規(guī)定》，明確了對賬目標(biāo)、時間、重點、方式、人員和獎懲，提高對賬率，防范未達賬項，保證了資金安全。七是制定《反洗錢工作職責(zé)管理辦法》，在支付結(jié)算、反假幣、反洗錢、支付密碼器購置維護、會計參數(shù)等方面，細化分工，落實責(zé)任，使反洗錢工作系統(tǒng)化、常態(tài)化、規(guī)范化，提升了反洗錢水平。八是按照“目標(biāo)分解-層層落實-督辦考核-獎懲激勵”的思路，修訂了《綜合柜員制網(wǎng)點柜員績效考核辦法》《委派制會計主管績效考核辦法》，細化量化考核，激發(fā)了內(nèi)勤人員工作熱情。
二、強化監(jiān)督制約，推動會計操作規(guī)范化
實現(xiàn)規(guī)范化是一個長期的過程，需要強有力的監(jiān)督措施來保證制度和規(guī)范的推行。為此，該聯(lián)社創(chuàng)新評價監(jiān)督機制，提高會計人員的制度執(zhí)行力，防范操作風(fēng)險。一是實行了《會計監(jiān)督中心管理辦法》和《考核辦法》，細化了檢查輔導(dǎo)、事后監(jiān)督、調(diào)閱遠程監(jiān)控和銀企對賬操作流程。對檢查輔導(dǎo)員、事后監(jiān)督員，實行了包社負(fù)責(zé)制和崗位責(zé)任追究制，與效益工資掛鉤，提高了會計檢查輔導(dǎo)員的責(zé)任心，增強了檢查輔導(dǎo)的效果。檢查輔導(dǎo)員每季度對所包社進行實地檢查指導(dǎo)一遍，對風(fēng)險點、關(guān)鍵環(huán)節(jié)重點輔導(dǎo)，提高會計核算質(zhì)量，差錯率由去年萬分之1.07下降到今年的萬分之0.1，差錯率明顯下降。二是制定了《事后監(jiān)督問題類別界定標(biāo)準(zhǔn)》，明確規(guī)定了一般性差錯、較嚴(yán)重性差錯、嚴(yán)重性差錯的認(rèn)定和處罰，并按照《員工違規(guī)行為積分管理工作指導(dǎo)意見》，建立了內(nèi)勤員工違規(guī)行為檔案。對內(nèi)勤員工制度執(zhí)行情況定期評價，與評先、晉級、晉職相掛鉤。三是充分發(fā)揮遠程監(jiān)控中心的作用，對柜員操作行為、網(wǎng)點現(xiàn)場管理、晨會制度執(zhí)行等“實時”監(jiān)控，及時督導(dǎo)，及時糾正前臺不良操作行為，促使柜員養(yǎng)成規(guī)范操作的習(xí)慣。四是開展飛行檢查，重點對柜員管理、柜員卡管理、主管授權(quán)、柜員尾箱、現(xiàn)金管理、對賬管理、參數(shù)管理等進行檢查，提升了基層營業(yè)網(wǎng)點內(nèi)控管理能力。五是采取“分社整體接管”的方式，對青揚分社會計制度及規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)的具體執(zhí)行情況，深入排查風(fēng)險隱患，為下一步改進會計檢查方法積累了經(jīng)驗。六是開展了會計主管專項履職和前臺柜員操作專項檢查，開展了重要空白憑證風(fēng)險排查、支付結(jié)算風(fēng)險排查、資金清算業(yè)務(wù)風(fēng)險排查，促進會計內(nèi)控管理水平的提高。
三、建立長效機制，實現(xiàn)內(nèi)勤培訓(xùn)規(guī)范化
**年度，**社各項存款穩(wěn)步增加，增長態(tài)勢良好。各項貸款小幅增長。不良貸款存在老帳不良僵化，新帳不良形成包袱的嚴(yán)峻形勢。存、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展不平衡，造成**社**年帳面虧損**萬元。各項業(yè)務(wù)指標(biāo)完成情況如下：
截止20**年12月31日，各項存款總額**萬元，比年初凈增**萬元，完成上級下達任務(wù)的**%;各項貸款總額**萬元，比年初增加**萬元。四級不良貸款總額**萬元，比年初減少**萬元，完成上級下達任務(wù)的**%;五級不良貸款**萬元，比年初減少**萬元，完成上級下達任務(wù)的**%;利息收入總額**萬元，同比減少**萬元，完成上級下達任務(wù)的**%;帳面虧損**萬元,同比減虧**萬元，完成上級下達任務(wù)**%;
二、**年主要工作回顧：
（一）密切銀企關(guān)系，增強資金實力。
**年，**社在存款資金的組織上多措并舉，全年各項存款穩(wěn)步增長，在鞏固原有客戶的基礎(chǔ)上成功吸收了多筆大額存款。主要是從以下幾方面積極做好存款資金的組織工作：首先，加強與黨政機關(guān)的溝通聯(lián)系，與轄屬各鄉(xiāng)村居委建立良好關(guān)系，突顯農(nóng)信社的人脈優(yōu)勢，吸收轄屬鄉(xiāng)村居委新增存款約**萬元。其次，做好以貸引存及黃金客戶工作。通過加大宣傳攻關(guān)力度，主動走訪企業(yè)、工廠，廣泛捕捉信息，積極開拓新的存款資源。成功爭取到**、**、**等企業(yè)資金轉(zhuǎn)入，總額約**萬元。再次，抓好柜臺服務(wù)，提高服務(wù)質(zhì)量，改變服務(wù)方式，增強服務(wù)手段，做到優(yōu)質(zhì)服務(wù)待人，實際行動感人，優(yōu)良作風(fēng)服人，以此穩(wěn)住老客戶，吸引新客戶，促使存款自然增長約**萬元。
（二）尋找優(yōu)質(zhì)客戶，拓展貸款營銷
**社抓住貸款政策放松的有利契機，在風(fēng)險可控下，一方面對市場前景看好、有效益、有產(chǎn)品附加值的客戶加大支持力度，特別是增加對創(chuàng)利能力強，還款有保證的黃金客戶的資金投放，以達到發(fā)展優(yōu)質(zhì)貸款的目標(biāo)，促使貸款業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展。另一方面加強支農(nóng)工作，簡化農(nóng)戶小額貸款手續(xù)，大力支持農(nóng)戶、工商戶發(fā)展，解決農(nóng)戶、個體戶貸款難問題。同時，率先試行信貸員貸款營銷考核制度。**年累計發(fā)放貸款**戶，金額**萬元，其中抵押貸款**戶，金額**萬元。但由于與國有股份銀行相比，**社在貸款品種、利率上沒有優(yōu)勢，致使部分貸戶流失，造成**社貸款總額增長幅度較小。
（三）加強信貸管理，清收盤活不良
隨著近幾年對不良貸款投入高強度的清收力度，現(xiàn)有存量不良貸款存在僵化程度高的特點，**社樹立起"敢于啃硬骨頭"的精神，克服困難，用足政策，一方面對**公司形成的新帳不良貸款采取多種資產(chǎn)保全工作。在原查封該公司提供抵押的設(shè)備、廠內(nèi)生產(chǎn)原料、地上建筑廠房的基礎(chǔ)上，另外查封其銀行帳戶，專利權(quán)、注冊商標(biāo)專用權(quán)。同時，查封其法人代表在其他公司**%的股權(quán)（約**萬元）。今年現(xiàn)金清收該戶不良貸款**.*萬元，并為保全和促使整筆貸款收回取得主動權(quán)。
另一方面抓大不放小，將清收重點集中在清收零星小額的信用貸款上。主要措施為：一是針對鄉(xiāng)村小額借款戶的實際情況，細化一戶一策的清收方法，落實專人跟蹤催收措施，同時充分掌握上級有關(guān)利率優(yōu)惠政策進行清收盤活，對部分借款人確實生活困難的呆滯、呆帳貸款實行減息等措施，清收盤活不良貸款；二是上門對貸戶進行政策攻心和引導(dǎo)，動之以情，曉之以理，提高其還貸積極性。三是采取法律手段對賴債戶進行，保全**社資產(chǎn)，**年共**戶，涉及貸款本金**萬元。在借款人中形成威攝力，促使個別借款人積極籌款還貸。四是依法治貸，加強與法院聯(lián)系溝通，努力解決"執(zhí)行難"的問題。全年共執(zhí)行案件**戶，涉及貸款本金**.**萬元。
通過采取以上措施，**年清收四級不良貸款**萬元，其中現(xiàn)金收回**戶**萬元，現(xiàn)金清收五級不良貸款**戶**萬元。
（四）重視中間業(yè)務(wù)發(fā)展，拓寬業(yè)務(wù)增長新領(lǐng)域
**社積極拓展中間業(yè)務(wù)，在完善促進原有中間業(yè)務(wù)品種如代扣代收業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，配合上級努力進行中間業(yè)務(wù)拓展。深入社區(qū)宣傳代收電費新業(yè)務(wù)等。**年已在各網(wǎng)點相繼開辦代收電費、電話費、水費等中間業(yè)務(wù)，贏得社區(qū)居民的一致好評。**年**社主打"**卡"的推廣和宣傳工作。下達開卡任務(wù)，深入周邊鄉(xiāng)村居委宣傳，聯(lián)系開辦"種糧補貼一**"工作，全年共發(fā)**卡張，其中"種糧補貼一**"**張，積極尋找POS商戶，新增POS商戶*戶。
（五）規(guī)范財務(wù)管理，千方百計開源節(jié)流
**社始終堅持以提高經(jīng)營效益，力爭減虧為中心，一方面規(guī)范、完善財務(wù)管理制度，嚴(yán)格費用開支，加強和完善"三項財務(wù)列支"制度，厲行節(jié)約；另一方面全力提高財務(wù)收入，拓寬創(chuàng)收渠道，積極提高資產(chǎn)收益率，在資金頭寸相對寬裕的情況下，將**萬元的資金以不同期限，上存，以減少不生息資金占用。但由于歷史包袱沉重，目前貸款清收難度日益加大，并且因受利率、品種限制，貸款規(guī)模難以充分?jǐn)U展，存、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展不平衡，吸收的資金難以有效投放，致使**社**年度帳面虧損**萬元。
（六）加快閑置資產(chǎn)處置，減少不生息資產(chǎn)積壓
**年**社為減少資產(chǎn)的沉淀和積壓，加大抵債資產(chǎn)的處置力度，利用今年來房地產(chǎn)交易市場較為活躍，房產(chǎn)價格大幅上升的有利因素，幢**房、**房的抵債資產(chǎn)進行評估，并按評估價于*月份委托汕頭市鳳凰拍賣公司公開拍賣，成功拍賣成交。近期，又計劃將對位于位于綠洲花園的*套存量抵債資產(chǎn)進行評估拍賣。
（七）強化內(nèi)控管理，提高工作效率
1、開展以人為本教育，實行標(biāo)本兼治，逐步優(yōu)化隊伍結(jié)構(gòu)，同時加強黨團建設(shè)，加大黨員隊伍的道德建設(shè)、科學(xué)發(fā)展觀、反腐倡廉等專項教育，倡導(dǎo)全體職工學(xué)政治、學(xué)業(yè)務(wù)，努力營造一支思想過硬，技能精練的隊伍；
2、全面加強反洗錢工作，切實提高對反洗錢工作的認(rèn)識，首先，建立和完善反洗錢工作檔案，規(guī)范上報渠道和操作。其次，落實培訓(xùn)工作，全年舉辦反洗錢技能培訓(xùn)二次，著力提高職工隊伍對反洗錢重要性的認(rèn)識及識別可疑交易能力，履行相關(guān)的工作責(zé)任。第三，通過張貼海報、印制宣傳資料、戶外設(shè)點等方式，向社會公眾宣講反洗錢知識和相關(guān)法規(guī)。
3、在執(zhí)行內(nèi)控制度上，認(rèn)真貫徹合規(guī)建設(shè)活動的精神，針對**年各項檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控制度中存在的一些薄弱環(huán)節(jié)，加強檢查輔導(dǎo)；并加強稽核檢查力度，嚴(yán)格考核措施，使內(nèi)控制度在各崗位上得到落實執(zhí)行；同時，繼續(xù)推進案件專項治理、合規(guī)建設(shè)、治理商業(yè)賄賂等專項活動，與完善內(nèi)控管理相結(jié)合，為**社實現(xiàn)科**行、可持續(xù)發(fā)展提供有效的支持。
4、在"三防一保"工作上落實責(zé)任制，層層簽訂責(zé)任書，采取人防技防相結(jié)合。一是認(rèn)真開展思想摸底，針對經(jīng)警的不同情況進行家訪和思想教育，提高思想認(rèn)識和安全防范意識；二是剖析案例，加強預(yù)案演練，加強對**的管理，購買消防器和應(yīng)急照明器材，提高**社的安全防范機能和防范水平，為**社各項業(yè)務(wù)的健康發(fā)展起到保駕護航的作用。
三、經(jīng)營中存在問題
通過對**年度工作回顧，**社在經(jīng)營管理中主要存在以下問題：
（一）信貸資產(chǎn)高風(fēng)險，兩呆貸款居高不下。
（二）貸款營銷無優(yōu)勢，不良貸款僵化清收難度高。
（三）內(nèi)控制度仍存在執(zhí)行不力的地方。
（四）傳統(tǒng)業(yè)務(wù)依然占絕對比重，中間業(yè)務(wù)拓展緩慢。
（五）個別職工集體觀念淡薄，勞動和組織紀(jì)律松散，存在得過且過現(xiàn)象。
四、2010年工作計劃
**社**年工作思路為：找準(zhǔn)市場定位，切實發(fā)揮"支持農(nóng)民主力軍"作用，立足于增存款、增效益，防風(fēng)險、促雙降，認(rèn)真貫徹適度寬松的貨幣政策，用好、用足、用活信貸資金，改善資產(chǎn)質(zhì)量，盤活不良，切實有效防范和化解金融風(fēng)險。
（一）明確目標(biāo)，配合農(nóng)信改革工作，全社干部、職工上下一條心，團結(jié)一致，保證改革期間的穩(wěn)定與安全。
（二）堅持存款立社的思想，繼續(xù)加大存款資金組織力度，做好存款攻關(guān)工作，按照"穩(wěn)定擴大基礎(chǔ)客戶群，尋找挖掘資源客戶群，培育發(fā)展黃金客戶群"的思路，增強職工樹立存款立社的思想，公關(guān)大企業(yè)和政府資金來社開戶，爭取資金組織工作更上一個臺階。
（三）加強信貸管理，尋找優(yōu)質(zhì)客戶，增強對市場調(diào)查和貸款營銷，不斷創(chuàng)新工作思路，完善信貸及業(yè)務(wù)人員貸款營銷考核制度。在風(fēng)險可控前提下，增加黃金客戶貸款營銷及投放，積極完善和推廣"農(nóng)戶小額信用貸款"、"高端個人客戶消費貸款"等業(yè)務(wù)，改善資產(chǎn)質(zhì)量，擴大支農(nóng)力度。積極穩(wěn)妥開展集體建設(shè)用地使用權(quán)抵押融資工作，在防范、控制和把握貸款風(fēng)險的同時，嘗試開展以集體建設(shè)用地使用權(quán)作為抵押物的貸款業(yè)務(wù)。
（四）克服困難，打好不良貸款清收攻堅戰(zhàn)，集中力量清收高新區(qū)環(huán)力新型復(fù)合材料有限公司新帳不良貸款及其他賴債戶。
（五）加大貸款利息清收，嚴(yán)格控制費用開支，繼續(xù)做好增收節(jié)支的工作，堅持從儉出發(fā)，杜絕不必要的開支。
（六）進一步強化網(wǎng)點建設(shè)和窗口服務(wù)建設(shè)，促進ATM機盡快上馬，在提升服務(wù)水平的同時，樹立行業(yè)形象，擴大中間業(yè)務(wù)收入。同時切實轉(zhuǎn)變服務(wù)觀念，不斷創(chuàng)新服務(wù)方式，變被動服務(wù)為主動服務(wù)，在優(yōu)質(zhì)服務(wù)上尋找新的突破口，不斷提升服務(wù)的質(zhì)量和層次。
（七）認(rèn)真落實保衛(wèi)工作，防患于未然，做到常抓不懈，確保全社安全無事故。
（八）加強內(nèi)部管理和監(jiān)督力度，繼續(xù)做好職工思想教育和道德教育，提高員工自**約束和相互監(jiān)督的能力。