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外資銀行是指經中華人民共和國的相關法規、法律審核批準后，在中華人民共和國境內所建立的中外合資銀行、外國銀行代表處、外商獨資銀行和外國銀行分行。在過去的幾年中，我國一直遵守循序漸進、有序開放和控制風險的原則，對在中國境內的外資銀行進一步放松管制，逐步減少外資銀行在我國境內開展業務的限制。改革開放以來，外資銀行與國內銀行之間的競爭日趨激烈，在這種金融環境下，外資銀行如何避免金融風暴，如何同逐漸強大的中資銀行比拼，是外資銀行面臨的重要問題，本文以恒生銀行為例，介紹了其在華經營的發展現狀及優勢，指出了其在華發展中面臨的問題，針對上述問題提出了恒生銀行在華營的策略。以上經營策略也可以為其他外資銀行在華的發展提供參考。
外資銀行發展現狀
外資銀行進入我國的動機。外資銀行在金融服務和貿易方面擁有著產品優勢和豐富的經驗，以及大批的客戶群體，根據內部化理論、追隨客戶說及競爭優勢說，進入中國后，外資銀行可以對中國發展企業進行更好的服務，而中國作為創新大國、曾經的世界工廠、未來的消費大國，也吸引著不少外資企業來華建廠，外資銀行憑借自身的優勢和原有的客戶關系，在進入中國后，可以降低市場交易成本。
外資銀行現狀。近年來，我國外資銀行的資產總額呈逐漸上升之勢，在銀行業金融機構總資產中的占比逐步回落。此外，外資銀行進一步擴大了業務分布，例如，交通銀行，建設銀行，中國銀行等商業性，全國性，甚至地方性銀行都有眾多外資銀行入股。
為了與中資銀行之間進行差異化競爭，外資銀行充分發揮自身優勢，在華注重開展高端個人理財業務、貿易融資和表外業務。在開展開上述業務過程中，外資銀行重點發展復雜金融產品的公司客戶、高端零售客戶和需要跨國金融服務的客戶。由于同行競爭加劇，外資銀行不斷增加在業務創新方面的投入，立足中國國情，針對需求推出金融產品。另一方面，外資銀行之間也存在著競爭。因此，外資銀行必須根據自己的實際狀況制定相應的經營策略以謀求在市場中占據更有利的地位。
恒生銀行在華經營戰略現狀及優勢
恒生銀行發展狀況。恒生銀行（中國）于2007年5月28日成立，是恒生銀行全資子公司，在澳門，恒生銀行擁有1家分行，在中國大陸擁有35個業務點，包括25家支行并在臺北設立辦事處。在香港設有82家分行（包括優進理財中心、總行和優越），自動柜員機、港鐵站辦事處、自助理財中心等，總共逾210個服務網點。恒生銀行因其優良的傳統，穩健的經營作風，周到的客戶服務，受到國際上的一致贊同。2008年，于《亞洲貨幣》的“2008年最佳銀行大獎”中，恒生銀行榮獲“香港最佳本地銀行”。2015年，恒生銀行獲得《國際金融評論》亞洲版的“2015亞洲區股票發行獎”，《亞洲金融》雜志主辦的“2015年度成就大獎”獲亞洲區“最佳二次發售”獎項，“全球資本亞洲區資本市場獎”的“2015年度最佳跟進投資/加速累計投資”獎項，2017年，在由英國《銀行家》雜志的“全球銀行500強排行榜”中排名第96位，在《FT》2008年世界500強排名中，在全球最大上市公司中恒生銀行排名第249位等。
恒生銀行在華發展優勢。恒生銀行是按照市場機制建設起來的獨立運作，不受政府干預的商業銀行，可適應靈活多變的市場環境。與中國銀行的嚴格分業經營不同，恒生銀行是集證券、保險、投資銀行、商業銀行于一體的混業式經營，因此恒生銀行能為客戶提供更全面更多元化的服務和產品，這比較有利于發展和鞏固優質客戶。恒生銀行憑借著它與跨國企業的長期合作關系，先進的管理經驗和規范的操作來與中國國內銀行爭搶著客戶和市場。在2016年期間，僅業務收入這一項貢獻的利潤就達到162.12億港元，大大超過了中國國內商業銀行業務收入占比。這體現出了恒生銀行相當強大的金融創新能力，這也是恒生銀行在中國市場受到較小的沖擊風險，需成本較低的原因。
恒生銀行在華發展中目前面臨的主要問題
恒生銀行在我國業務的開展為我國的銀行帶來了先進的經營理念和大量高端的人才，使得我國銀行業的監管水平也越發的國際化，促進了我國銀行業的發展。在取得了成績的同時，恒生銀行也面臨重重困難。具體來講，有以下幾個主要的問題：
恒生銀行在華未來的發展要挑戰的問題，不僅有環境文化方面的差異性，還有網點人員方面的缺少。
銀行客戶結構單一?；诤闵y行在香港的背景，恒生銀行在成立時的基礎客戶就是香港當地企業在中國的子公司，所以客戶結構比較單一。然而，經歷了幾十年的發展，憑借幾十年潛移默化的滲入和龐大的網點，國內的中資銀行早就和大中型企業建立了L期的銀企關系，也和普通大眾建立了長期，穩定的客戶關系。因此以香港客戶為主的比較單一的客戶結構。是不利于恒生銀行的可持續發展的。
網點過分分散。恒生銀行在華南地區特別是廣東省有較好的知名度，而在中國其他地區的知名度卻不高。提高在中國大陸的品牌知名度，拓寬在中國大陸的影響面，是恒生銀行發展的重中之重。恒生銀行的業務機構少且只是分布在環渤海，長三角，珠三角等經濟比較發達的地區。由于網點過于分散，銀行的輻射能力大大降低，這限制了業務的升級。
金融人才和市場的缺乏。由于國內金融人才的缺乏，且金融市場剛放開，人員的流動頻繁，高素質員工的招募和保留問題非常突出。一些核心崗位，比如零售客戶關系經理、法律合規專家、企業客戶關系經理、資金業務專家等非常緊缺，恒生銀行在隊伍的建設和穩定上受到了一定程度上的影響。
恒生銀行在華經營戰略的建議
恒生銀行在華未來的發展要挑戰的問題，不僅有環境文化方面的差異性，還有網點人員方面的不足。針對以上問題，我們認為恒生銀行可以在以下幾個方面進行進一步的改革，從而在我國獲得更好的發展。
實施在華研發本土化戰略。針對現有的客戶，客戶經理除了年度現場勘查或進行行內規定的季度外，平時與客戶進行僅限于業務溝通。因此，在分支機構層面內部進行營銷方案，營銷技能的深入探討，建立與客戶互動的制度和聯絡的時間表。定期進行訪談，與客戶進行溝通，這樣可以讓客戶更好了解業務的風險（如信貸風險），也可以通過溝通來加強和客戶的關系，增近與客戶的感情。還可以經常舉辦一些與客戶業務有關的學會或者座談會等活動，了解到客戶的實際情況和需求狀況，利用這個機會向客戶介紹恒生銀行的產品。
實施業務擴張戰略。制約恒生銀行在華發展的主要因素之一就是網點人員的不足。因此在華發展的基礎策略就是業務擴張。為了更加充分的發揮恒生銀行的優勢，我國經濟發展的先行者廣東省是在華擴張發展的首選地區。
想要彌補恒生銀行在人員、網點方面的劣勢最有利的辦法是策略擴張，這樣可以幫助恒生銀行縮小與中資銀行的差距，擴大規模，保障策略能實施。在恒生銀行進行業務擴張的過程中，利用母公司強大的資金實力來擴大網點的布局，提升在我國的品牌影響力和知名度，使恒生銀行的價值觀得以讓更多的客戶所了解，擴大覆蓋范圍創造了更多的業務機會，服務更多的客戶。恒生銀行應該充分利用我國對外資銀行提供的“擴大外資銀行進入的區域范圍”和“西部綠色通道”等優惠條件，抓住機會，提高盈利能力。
實施本土經營戰略。恒生銀行在進軍我國市場時，采用客戶追蹤理論，服務已有合作關系的外資企業，通過外資企業在華的子公司來進入中國市場。未來成為恒生銀行發展的強大動力引擎將會是本土企業。中國作為一個貿易大國，恒生銀行的服務對象是中資進出口企業，由于中國走出去戰略的大力發展，更多的中資企業將會選擇收購國外企業，去國外建廠發展。本土化的經營策略讓恒生銀行對我國的經濟金融和文化環境更好地了解，在華發展的能力從而提高。策略實施的保障措施：提升本土化能力，選擇本土人才，注重長期培養。目前有6000多人在恒生銀行工作，其中本地人才約占了99%，為恒生銀行在華的本土策略奠定了基礎的是良好的人才策略。恒生銀行經營的基石是員工對工作的投入程度和整體素質。這些因素可以幫助銀行更好的吸引、激勵和保留最優秀的人才。良好的人才培養策略能提升銀行的軟實力，使其更快適應我國的銀行業以及市場環境。
（一）我國外資銀行的資產和業務概況
1979年第一家外資銀行機構――日本輸出入銀行經批準進入北京設立代表處，拉開了外資銀行進入中國金融市場的序幕。改革開放以來，特別是入世以后，外資銀行在我國取得了較大的發展。1991年在華外資銀行的資產總額為232.08億元，到2005年在華外資銀行的資產總額達到6352.9億元，外資銀行在中國設立分行數目達到192家。2006年外資銀行業有14家法人機構、200家分行和79家支行在華設立，資產總額達到1175億美元。
1982年，中國允許外資銀行設立營業性機構并從事外匯金融業務，自此外資銀行在華外匯業務得到迅速發展。2001年12月中國加入世界貿易組織后，承諾對外資銀行開放人民幣業務，外資銀行的業務范圍正在從外匯業務向人民幣業務日趨擴大。隨著外資銀行開展人民幣業務的地域和客戶限制逐步取消，外資銀行人民幣業務經營量呈現日趨擴大的態勢。2004年，獲準經營人民幣業務的在華外資銀行機構已達100家，53家已獲準向中資企業提供人民幣業務。2006年，外資銀行經營人民幣業務取消地域限制。
（二）我國金融深化水平
1993年，國務院頒布了《關于金融體制改革的決定》，揭開了金融改革的序幕，隨著金融改革的逐步深化，金融發展改革的逐步深化，金融發展加速進行。金融機構逐步多元化,2004年末,我國金融業共有企業法人單位2.2萬個、就業人員353.9萬人，行政事業及其它法人單位0.1萬個、就業人員20.8萬人；金融業資產合計322862.7億元，負債合計308258.3億元，所有者權益合計14604.4億元。金融監管調控體系逐步完善，金融市場初步形成；利率市場化逐步推進，1996年放開銀行間同業拆借利率，1997年放開銀行間債券回購利率，1999年實現銀行間市場利率、國債和政策性金融債券發行利率市場；2005年放開人民幣各項貸款的計結息方式，2006年初放開人民幣普通存款利率限制、僅實行上限管理的趨勢逐步明朗。從金融資產的多樣化程度來看，我國信貸資產、證券資產都已初具規模。我國金融資產的數量迅速增加，從1980年的4481億元增加到1991年的44448億元，2004年的金融資產數量達到527088億元，占全球金融資產總額的4%，金融資產總額與當年GDP的比值為323%。
二、外資銀行進入對于金融深化和經濟發展影響的相關理論
外資銀行進入會對東道國經濟增長產生影響。國外學者認為，外資銀行的進入是金融深化的過程。發展中國家普遍存在金融抑制現象，政府對金融機構實行管制、壟斷、排斥進入，對金融活動的范圍、方式實行審批、排斥，金融產品單調，金融資產貧乏。外資銀行的進入可以使得發展中國家的金融資產得到擴張，金融工具豐富，金融市場繁榮，金融運行日益高效，金融發展水平日益提高。發展中國家金融發展的水平會對東道國經濟增長的各要素、行業成長要素、資本配置效率產生影響。外資銀行的進入會提高東道國金融發展的總體水平從而對經濟增長產生影響。金融發展水平的提高可以通過資本積累和資本配置促進經濟增長。
三、我國外資銀行進入、金融深化和經濟發展的實證分析
（一）模型和相關變量選擇
為考察外資銀行進入對我國金融深化水平和經濟發展水平的影響，采用VAR模型進行驗證。向量自回歸模型用于相關時間序列系統的預測和隨機擾動對變量系統的動態影響。模型避開了結構建模方法中需要對系統中每個內生變量關于所有內生變量滯后值函數的建模問題。VAR模型用當期所有變量對其自身若干滯后變量進行回歸。因為滯后變量與隨機干擾項是不相關的，因此可以消除聯立方程中出現的相關問題。
外資銀行的進入變量可以用外資銀行的機構數量、資產份額和市場份額來表示。金融深化指標可以用FIR來表示,國內通常用M2/GDP來表示金融深化水平,由于金融深化水平是衡量金融資產媒介實物資產的水平,所以我們采用金融資產/實物資產來衡量金融深化水平。經濟發展水平用GDP來衡量。
建立上述變量的向量自回歸模型，以考察以上變量的動態關系。
其中，CAP代表外資銀行進入變量，FIR代表金融深化指標，GDP為我國國內實際國內生產總值，用來度量我國經濟發展水平。采用外資銀行進入變量時，外資銀行的機構數量回歸效果不好，因此，采用外資銀行資產份額占我國銀行業金融機構總資產份額的比率來衡量。
（二）變量的ADF檢驗
大部分時間序列數據都是非平穩性數據，因此需要對這些數據進行平穩性檢驗，以消除時間趨勢的影響，建立回歸模型。通常將這些數據進行對數變換和差分變換，然后采用ADF單位根檢驗。從單位根檢驗結果判斷，各變量的對數變化序列是非平穩時間序列，進行三階差分變化可以消除時間趨勢，得到平穩性時間序列。
根據Eviews統計軟件滯后階數檢驗的結果看，SC和AIC標準都選擇滯后二階作為模型的滯后階數。因此，本文的模型為三變量的VAR（2）模型。
（三）VAR模型的建立
（四）格蘭杰因果檢驗
為檢驗變量之間的因果關系，對各變量做格蘭杰因果檢驗。變量之間是否存在格蘭杰因果關系，可以通過檢驗VAR模型，以被解釋變量的方程中是否可以把全部解釋變量的之后值剔除掉而完成。檢驗結果如果F值大于相應顯著性水平下的臨界值，則拒絕原假設，得到結論存在格蘭杰因果關系。
從格蘭杰因果檢驗的結果可以看出，GDP是影響CAP的原因，但CAP不是GDP的原因，經濟發展水平和外資銀行進入存在單向格蘭杰因果關系。FRI和CAP不存在明顯的因果關系，金融深化水平影響外資銀行進入的原因不是太明顯。經濟發展水平GDP影響金融深化水平CAP的原因不是很明顯。
（五）脈沖檢驗分析
由于VAR模型中的各變量系數不能很好地反映各變量之間的關系，所以采用脈沖檢驗來考察變量之間的相互關系。脈沖響應函數用來衡量來自隨機擾動項的一個標準差沖擊對內生變量當前值和未來取值的影響。對一個變量的沖擊直接影響該變量，然后通過VAR模型的動態結構傳遞給其他所有內生變量。脈沖響應分析所對應的VAR模型必須是平穩的。
從脈沖響應圖可以看出，外資銀行進入對金融深化水平影響的沖擊在第4期達到最大，在其后的時間影響有一定幅度的減弱，說明外資銀行進入對金融深化水平的影響存在滯后。經濟發展水平對外資銀行進入的影響在開始時最大，在其后的時間影響逐漸減弱。金融深化水平對外資銀行進入的影響是一個逐漸增大的過程，在第7期達到最大，然后逐漸減弱，說明金融深化水平對吸引外資銀行進入存在時滯。
四、實證結果分析及相關政策建議
（一）外資銀行進入與我國金融深化與經濟發展的關系
1.外資銀行進入與金融深化
外資銀行進入對我國金融深化水平的提高會產生一定影響，外資銀行的進入對我國金融深化水平的提高會產生正向沖擊，而金融深化水平的提高對外資銀行進入也會產生正向沖擊，正向沖擊的效果明顯。正向沖擊都存在滯后效應，在達到最大值后逐漸減弱。外資銀行的進入并不能促使我國金融深化水平提高，而我國金融深化水平的提高對于吸引外資銀行進入并非十分明顯。
2．外資銀行進入與經濟發展
外資銀行進入對我國經濟發展沒有明顯的影響。外資銀行的進入對于我國經濟發展的沖擊存在正向效應，但正向沖擊幅度較小。我國經濟發展水平的提高對于吸引外資銀行進入的正向沖擊在開始時效應最大，然后逐漸減弱。我國經濟發展水平的提高是吸引外資銀行進入的顯著原因，外資銀行進入并不是促進我國經濟增長的顯著原因。
實證分析結果表明，我國經濟水平的提高是吸引外資銀行進入的重要原因，而且經濟增長對外資銀行的進入不存在時滯，經濟水平的提高會在短期內促進外資銀行的進入。因此，我國經濟的高速增長可以促進外資銀行的進入。我國金融深化水平的提高對于吸引外資銀行的原因并不顯著，但金融深化水平的提高會對吸引外資銀行的進入產生較大的正向沖擊而且影響時間較長，但是存在時滯，說明金融深化水平的提高可以促進外資銀行的進入，但是金融深化水平的提高對于外資銀行的進入有一定時間間隔，其影響的持續時間較長。外資銀行的進入對于我國金融深化水平的發展會產生一定的正向作用，存在時滯。因此，促進我國金融發展可以吸引外資銀行的進入，而且外資銀行的進入對于我國金融深化水平的提高、金融的發展也會產生一定的促進作用。
（二）我國吸引外資銀行進入與促進金融深化與經濟發展的政策建議
關鍵詞：外資銀行；零售業務；理財；信用卡；網上銀行；私人銀行
文章編號：1003-4625(2010)12-0105-04 中圖分類號：F830.4 文獻標識碼：A
一、引言
改革開放以來，我國境內的外資銀行機構逐漸增多，其經營理念和經營模式都給中資銀行以啟迪和借鑒。通過對中外資銀行在業務領域各自的優勢進行比較后，一般認為，中資商業銀行的盈利重心主要以存貸款利差為主，而外資銀行的盈利則主要來自于中小企業業務、投資銀行業務、零售銀行業務領域。本文旨在通過分析中外資銀行在銀行零售業務方面創新發展的不同，探尋外資銀行在銀行零售業務經營中值得中資銀行學習借鑒的經驗。
二、中外資銀行零售業務發展簡述
20世紀60年代后，由于資本市場發展迅速，優質企業更多地從資本市場上融資，如美國銀行資產占全國金融資產總額的比重由20世紀50年代為75％，到1998年下降為25％；商業銀行從傳統的銀行批發業務中獲取收益的能力下降，開始尋找新的利潤增長點，對象廣泛、風險分散、利潤穩定的零售業務成為銀行開拓的重要領域。銀行的零售業務與公司業務、投資銀行業務的聯動大大提高了銀行配置資源的效率，降低了零售業務成本，零售業務已逐漸成為銀行業的主要盈利來源。2006年，國際性大銀行零售業務的利潤貢獻普遍在40％至55％之間。近年來，亞洲地區尤其是中國經濟發展很快，中國目前至少有30萬人具有千萬元人民幣以上的可投資資產，擁有數百萬元可投資資產的人更加可觀，為他們提供個人理財和財富管理的私人銀行業務潛力很大。隨著中國人消費能力的不斷提高，零售銀行業務正在成為中資、外資銀行競爭的焦點。
三、中外資銀行零售業務的異同
(一)信用卡業務
在銀行對個人的金融服務中，銀行卡成為一個主要載體。信用卡利潤是國際大銀行在銀行業比較發達的國家和地區的核心業務和主要利潤來源，如，花旗銀行的信用卡利潤收益占其利潤總額的1／3以上。
從發達國家的規律來看，當人均年收入達到3000美元至5000美元時，信用卡業務將進入大幅增長階段。2002年，北京市人均年收入已達4000美元，中國的沿海地區和一部分社會群體也已進入這一收入區間。近幾年，我國以房貸、車貸為代表的個人消費越來越熱，作為個人消費操作平臺的信用卡業務也越來越成為各銀行利潤的一個重要來源。
2002年底，花旗銀行與浦發銀行結成戰略合作伙伴，隨后兩家合建信用卡中心。信用卡業務已經成為外資銀行進入中國的首選業務。中國工商銀行、中信實業銀行等中資商業銀行，也都在2007年外資銀行全面經營人民幣業務之前擴充其銀行卡業務，到2008年，以招商銀行、工商銀行為代表的大中型商業銀行，宣布其信用卡業務達到盈虧平衡點，并正在或已經走向盈利。工作剛性強，人員思想意識易懈怠。部分會計人員工作主動性差，滿足于做好錄入復核等基礎操作，缺乏積極進取的意識，對會計工作中出現的新問題缺少敏感性，風險防范意識淡薄。二是由于會計工作量的減少、會計表層風險的降低，會計人員的警惕性減弱，工作差錯屢糾屢犯。三是由于會計工作獎懲不對稱、會計人員流動性差、獲得發展的機會相對少，加之會計工作相對單調，風險責任又大，部分會計人員認為工作地位不高，對風險隱患熟視無睹。
(二)系統因素風險
系統因素風險是指會計核算系統在數據控制、存儲控制、應用控制、系統維護等方面出現某些漏洞而形成風險。
1.程序設置風險。
(1)自動入賬功能缺乏風險控制。大額支付系統來賬自動入賬控制不嚴謹，自動入賬的標準是收款人賬號，并不審核收款人戶名是否與賬號一致，與會計規定明顯不符。
(2)重要業務處理無復核功能。如對重要空白憑證的出售、作廢，金融機構信息管理(如準備金戶利率設置等)、查詢查復等重要操作模塊無相應的復核功能，存在著“一手清”的風險隱患。
(3)來賬進程退出無顯示功能。ABS系統日常運行過程中，若支付來賬進程退出，動態顯示屏不顯示(只顯示支付往賬進程退出)。一旦系統發生故障又不能及時發現，極易造成賬務積壓，尤其是發生在業務截止之前，會嚴重影響賬務處理的及時性。
(4)操作員登錄次數、簽退時間無限制。操作員登錄系統后，系統無法對操作員登錄的次數進行限制，多屏操作開啟存在風險隱患。若未能及時簽退，系統既沒任何提示，也無超時強制簽退功能，而是長時間處于待機狀態，其他人可以利用該操作員代碼隨意進行業務處理，產生資金風險。
2.運行維護風險。
(1)前置機整合風險集中化、危害擴大化。根據銀辦發[2010]62號文件要求，人行鄭州中支營業部于2010年3月底對ABS系統前置機進行了集中整合。集中整合后，各網點業務處理時間相對集中，文件服務進程不穩定，造成操作員登錄失敗、重復打印報單、后臺提取數據出錯等一系列問題頻繁發生。
(2)CCPC升級打補丁，對ABS系統帶來沖擊。2010年8月根據清算總中心安排CCPC升級打補丁之后，ABS系統極度不穩定，經常出現“調用CCPC失敗”、“往來賬進程退出”等問題。大小額進程的退出使得支付系統賬務處理不穩定，容易造成往賬不能及時發出、來賬卡入系統等問題，解決方法復雜，賬務處理不及時，帶來了一定的資金風險。
(三)操作因素風險
操作因素風險是指會計人員執行規章制度不力，違背操作規程或沒有嚴格按照操作規程進行會計業務處理而形成的風險。
1.終端機更換為計算機增加操作風險。ABS終端機在業務處理時只可單屏操作，同一臺終端機一名操作員簽退后另一人方可登錄使用，一定程度上防范了業務操作的風險。網點柜更換ABS終端機為計算機后，可切屏使用，造成一機可多人同時登錄使用的情況。假設錄入員登錄后未能及時退出，復核員切屏使用可直接進入錄入員操作界面，形成風險。
2.預留印鑒手工加蓋，人工判斷存在誤差。開戶單位工作人員在憑證上加蓋印章粗細不一、印油不勻，給會計人員肉眼核對造成障礙。尤其現金支票折角核對時遮蓋一部分，更增加了肉眼識別印章、核對印章的難度，帶來一定的資金風險。
3.重大會計事項審批變事后審核。相關會計核算制度嚴格要求對重大會計事項進行事前審批，但在系統中未能提供相應的控制功能，審批事項停留在人工操作的層面。由于資金匯劃的時效性、業務主管坐班的不連續性使得實時審批存在一定的難度，事后審核發現問題不能彌補，造成資金風險。
4.系統雙訖記賬功能與單式記賬憑證會計反映存在差異。ABS系統提供雙訖記賬功能，依據的是使用復式記賬憑證，但一些重要業務憑證仍使用原設計的單式憑證。如辦理再貼現業務，ABS系統提供賬戶關聯功能，把再貼現行戶、再貼現戶、利息收入戶、表外再貼現戶等賬戶進行關聯。記賬操作時，系統可實現一記多訖(在1個記賬畫面記入相關4個賬戶)，提高記賬效率和準確率。但記賬時所依據的記賬憑證為多聯單式憑證(共5聯其中3聯單式記賬憑證)，前期憑證處理手續繁瑣，填寫會計分錄等容易造成人為差錯，且與復式記賬要求不符。
(四)網絡因素風險
網絡因素風險是指網絡傳輸載體本身的不安全性或使用網絡不當而發生的風險。目前網絡安全管理法規制度不健全，特別是內聯網的安全防范措施不夠完善，以及網絡傳輸載體本身安全性能和通訊不夠穩定，致使網絡安全存在隱患，網絡風險發生的概率加大，進而影響會計核算業務正常開展，甚至危及資金安全。
(五)管理因素風險
管理因素風險是指面對新業務的發展、人員的頻繁變動，會計管理方式不能及時與變化同步調整所帶來的風險。一是面對市場需求變化，作為營業部門所面臨的業務也在發生變動，若不能迅速制定相關業務操作流程、風險防范制度、配備業務操作人員等將嚴重影響新業務的開展，并帶來資金風險；二是未根據制度和辦法的相關規定進行崗位設置、人員安排、職責劃分等，使得重大業務差錯發生時人員責任推諉，存在責任主體不明的風險。
(六)制度因素風險
制度因素風險是指現行ABS系統核算體系的變更、系統的不斷升級與配套制度的不同步形成的風險。原有的會計核算與管理辦法是以會計分級核算為基礎的，與現行的會計集中核算體制不匹配，尚未建立一套與會計集中核算相配套的科學、完整、系統的操作規程和內控制度。比如縣支行網點發起業務沒有出臺職責界限，而聯行柜對縣支行網點傳來的影像進行賬務處理(不能確保影像賬務信息的安全性)，制度未能明確此核算模式下職責的承擔問題以及相應的風險防范措施，未能起到防范風險的作用，形成會計制度盲點。尤其面臨縣支行會計核算業務全面上收，對會計制度的執行帶來新的挑戰。
三、ABS系統業務風險防范
(一)增強人員責任，提升防范意識
會計風險的防范關鍵在于人的管理。一是建立人員道德約束機制，提升會計人員的風險防范意識，確保會計核算業務的安全運行；二是加強全員培訓，尤其加強新系統新業務的培訓，形式要靈活多樣，如集中授課、崗位能手技能傳授、專家教授理論講座等，全面提高會計人員的整體素質；三是引入激勵機制，充分調動營業部門會計人員的工作積極性，確保會計人員工作有指標、追求有目標，完成各項業務。
(二)注重完善系統，確保平穩運行
注重建立與相關部門的溝通協調秩序，確保系統升級中遇到的問題得到及時解決。一是在運行過程中發現系統功能缺陷后，及時反饋到科技部門，形成特定的業務需求意見書。并及時反饋至相關系統研發部門，尤其在新系統研發涉及階段可根據反饋意見解決系統運行缺陷。如完善系統自動入賬功能風險控制；增加聯行柜查詢查復的復核功能和網點柜查詢查復畫面等。二是面對運行維護過程中出現的突發問題，應積極配合相關部門做好數據庫備份、服務器調試等工作，確保系統及時恢復正常運轉，減少資金風險。三是注重對備用機的維護和運用，使備用機隨時處于可用狀態。
(三)嚴格落實制度，規范業務操作
現行業務核算體系存在“重制度、輕操作”的困境，各項規章制度得不到操作上的嚴格執行，在風險防范上就達不到預期的效果。一是嚴格規范崗位操作。定期輪換崗位，促進人員學習了解其他崗位的業務處理流程，認識到崗位輪換的重要性。二是嚴格管理業務用機，明確業務用機責任主體，防范一機多用造成的風險。三是必須嚴守格道重大會計事項審批制度，確保資金安全。四是按照會計制度要求改進有關憑證格式，減少操作差錯。
(四)確保網絡順暢，有效控制損失
網絡風險在一定程度上應被界定為不可控風險，在面臨巨大災難、事故時應立即啟動《應急預案》，將各項損失降至最低。日常工作中實時監控網絡運行問題，及時與科技部門溝通解決，以防重大網絡災難的發生。業務處理人員應嚴格執行計算機安全規定，防止外來病毒破壞網絡，造成損失。
(五)防范控制風險，做到管理嚴謹
首先要加強會計人員的業務培訓及思想教育，從思想上對會計人員形成約束，教育引導員工牢固樹立愛崗敬業精神和無私奉獻精神，真正從內心深處提高警惕。其次根據業務發展狀況和內控管理要求，出臺相應制度，合理配置人員。如人行鄭州中支營業部順應市場需求開辦再貼現業務，營業網點隨之業務量增加、人員緊缺。在遵守相關崗位職責設定的基礎上，該部實現部門內部跨專業兼崗――合理安排綜合科人員兼崗，既準確高效地完成了業務處理，又全面有效地防范了資金風險。
(六)努力適應系統，不斷完善制度
ABS系統的相關制度是進行業務處理的規范。明確責任主體、不斷完善制度，有利于會計人員的工作更具依據性、責任意識的提升更具約束性，從而減少業務處理中因制度依據不一而造成的不同理解。完善制度有效引導業務行為，是在面臨新系統、新業務情況下處理工作的指示牌。
從以上分析來看，影響ABS系統正常穩定運行的六要素從各個方面沖擊ABS系統并帶來新的風險。建議營業部門定期組織本部門人員討論系統運行狀況，分析各崗位、各環節的潛在風險點，制定合理的應對方案，確保會計核算系統正常推進。
參考文獻：
[關鍵詞]外資銀行 金融 發展前景 策略
一、我國外資銀行的發展現狀
1.數量持續增加、經營規模不斷擴大、經營狀況持續轉好。截止2004年底,共有19個國家和地區的62家外資銀行在我國設立了204家營業性機構。以上海市為例,截止到2005年3月底,外資銀行資產總額為3423.4億元,同比增長了38.4%,占市場總額的12.8%,上升了2.2個百分點;本外幣貸款余額達到1659億元,同比增速達到50%以上,占上海市貸款市場總額的10.6%。2005年1-3月份,外資銀行實現經營利潤10.7億元,同比增長了46.8%。
2.入股中資銀行的廣度和深度不斷增加。在過去一年間,中國四大國有銀行相繼啟動股份制改造,其中一個重要環節,就是引進境外戰略投資者。機制更為靈活的股份制銀行,開放更是全面提速。截至2005年10月,共有19家境外金融機構入股了16家中資銀行,投資總額近165億美元。目前境外投資者持有的股份,已經占到中資銀行總資產的15%。
3.進入范圍由京滬深向內地逐步擴散。目前,以京滬深為主的經濟發達地區仍是外資銀行進入我國的首要選擇地域,并且以京滬深為中心不斷向環渤海、長三角、珠三角等地區延伸。隨著鼓勵外資金融機構為西部大開放發和振興東北老工業基地戰略的實施,提供金融支持的政策的不斷深入,我國金融服務的對外開放區域將不斷擴大,外資銀行進入我國后的地域分布也將不斷向中西部延伸。
4.經營人民幣業務的數量逐漸增多。截至2004年10月末,已有105家外資銀行機構獲準經營人民幣業務,其中61家獲準經營中資企業人民幣業務,從12月1日開始,中國將進一步按時開放昆明、北京、廈門三個城市的人民幣業務,并提前一年開放西安、沈陽兩個城市的人民幣業務,使開放人民幣業務的城市增加到18個。
5.人民幣業務主要集中于存貸款。外資銀行經營人民幣業務主要集中在存款與貸款上,結算方面也趨向活躍,其人民幣的來源不僅依靠外商投資企業的存款,而且充分利用同業借款等市場機制來籌集,基本上滿足了信貸資產上的需求。據業內人士預計,外資銀行在大陸的貸款額將以每年40%速度增長,到2010年,外資銀行占大陸總貸款的比例將達8%。
二、外資銀行在華發展前景展望
專家分析,外資銀行和跨國公司之間的天然聯系是割不斷的,他們進入中國市場的初衷便是跟蹤自己原有客戶發展市場的需要。一位不愿透露姓名的外資銀行的負責人表示,他們已有的外幣業務客戶群中跨國公司占了絕大多數,目前,該行正在等待著獲得人民幣業務的經營權,而那些跨國公司、高端客戶正是他們首先發展的目標。
對未來更長的時間,即全面開放人民幣國內市場后,中國銀行機構將繼續保持在國內銀行市場上的主導地位,而外資銀行機構則可能穩步提高它們的市場份額。外資銀行機構要顯著地提高它們在中國國內銀行業中的市場份額,將其地位提升到與現有的若干股份制商業銀行相類似的水平,它們還需要進行多方面的準備和開發工作。這包括,在更多的中國城市開設分行,在已經開設分行的城市中開設更多的經營網點,在推銷成熟的銀行服務產品的同時針對中國客戶需求特點進行調整和創新,實行融合中外文化因素的經營和管理策略,推行人力資源上的本土化戰略,與國內銀行機構以及非銀行金融機構開展多樣化的密切合作。也就是說,外資銀行需要成為被中國國內客戶廣泛認可的經營機構,為中國國內企業帶來并增加直接經濟效益,幫助中國經濟改善資源配置,促進資金合理流動,降低金融風險,使外資銀行真正成為中國經濟體系和中國金融體系中的一支重要力量。
1.外資銀行并購中資銀行的案例將大幅度減少。究其原因,一是一些外資行在限售期后大幅減持中資行股權獲取暴利,引起國內輿論爭議;二是學術界對海外戰略投資者提高中資行公司治理水平、科技水平存不同看法;三是次貸危機后,外資行自顧不暇,光環破滅,中資行已不再盲目崇拜外資行的經驗。
2.在我國建立分行或獨立法人銀行的外資行會越來越多。自2007年花旗等4家外資行率先成立獨立法人銀行后,在短短兩年多時間已成立24家獨立法人銀行。隨著中國經濟金融的不斷發展,一些新興市場國家和發達小國的金融機構將不斷在中國增設機構,大型外資行則成立獨立法人銀行。有必要指出的是,臺資銀行或大舉進駐大陸。
3.一些外資行已完成中國境內機構布局并采取本土化策略。東亞、匯豐、恒生等外資行在中國境內分行數已達15個以上,多于所有城商行分行數,在東部沿海地區機構鋪設已基本完畢,正在向中西部地區擴展。目前,港資、新資、美資等外資行大多采用了本土化的發展戰略。預計今后有更多歐資和韓資銀行采用本土化發展策略。
4.外資行市場準入將越來越廣泛。一些外資行已經具備發行借記卡的資格,下一步外資行拓展的重點應是信用卡業務。一部分外資獨立法人銀行提出A股上市及發行次級債的要求。例如,東亞(中國)已經公開表達了A股上市的希望。外資銀行業務準入水平將與中資銀行相同。
三、結語
綜上所述,外資銀行希望分支機構能夠擴大,能夠更關注核心客戶,支持當地經濟的發展,希望有更多網絡的發展以及有更多客戶的發展。深化:全球的網絡是外資銀行的一個優勢,但不僅僅是在中國網絡的優勢,僅僅靠外資銀行在中國的分行就要與中國內地銀行競爭是很難取勝的,但是可以在這個市場帶來國際化的發展,而且能夠帶來不同的產品和方案給客戶。強化:從一個現有客戶身上得到更多的收益與獲得一個新客戶相比是更容易的,外資銀行希望通過強化客戶關系以獲得更多的份額。優化:外資銀行希望能夠提供良好的服務給客戶,只有通過這樣的優化才可以使外資銀行和其他銀行有所不同。
參考文獻:
[1]中國證券監督管理委員會.中國銀行業監督管理委員會2008年報.中國財政經濟出版社,2009.
[論文摘 要] WTO金融協議大大削減發展中國家對外資銀行進入的限制措施。與WTO談判前相比，談判后外資銀行在發展中國家包括中國，顯著加快了進入和發展速度。金融協議促進了外資銀行的擴張。
一、WTO金融服務協議
WTO金融服務談判正式開始于烏拉圭回合，于1997年底，達成第一個《全球金融協議》。協議中最關鍵的部分是各國做出的關于金融服務貿易的承諾。這些承諾分為兩個維度:
一個是承諾所覆蓋的子行業。以商業銀行資產負債業務為例，協議對其細分為8個子行業。總體來看，歐洲及中亞地區、中東及北非地區發展中成員的平均產業覆蓋率最高，在90%～100%。亞太地區和拉美地區次之，約為70%～80%。撒哈拉以南的非洲地區產業覆蓋率更低，約為50%～60%，加勒比海島國最低，平均只有25%。
另一個維度是承諾所保留的限制政策。WTO允許成員在承諾中保留對銀行準入和國民待遇的限制措施。69%的發展中成員保留了各種不同的限制措施，主要包括以下六個方面:
1.限制外資銀行設立，約一半的成員保留了此類限制。主要措施包括：禁止設立、審批、規定設立資格、數量限制等。其中使用頻率最高的是審批措施，約占35%。
2.限制業務范圍，約45%的國家保留這一限制。對貸款業務的限制略多于存款業務。
3.限制外資持股比例，約30%的國家保留這一限制。對外資入股已有銀行的限制多于新設銀行的限制。
4.限制外資銀行的資產、設施規模，包括明確規定數值上限、比例等。
5.限制外資銀行的雇員國籍、數量等。
6.限制外資銀行享受補貼和稅收等方面的國民待遇，只有29％的成員使用了這一限制。
二、談判對外資銀行進入發展中國家的影響
《全球金融服務協議》雖然保留了一些限制政策，但保留限制措施的成員國比例不高，談判后各國對外資銀行進入的限制有所放松。根據世界銀行對各國銀行監管政策所做的調查，本文計算出發展中國家在五年間拒絕外資銀行進入申請的比率。發現談判前后各國平均拒絕率由20%下降為10%。談判前平均每個國家每年有1個外資銀行進入，談判后是2個。從外資銀行數量來看，半數以上的國家存在10個以下的外資行；近25%的國家存在11個～20個外資行；存在21個～30個外資行的國家占9%；而存在30個以上外資行的國家占13%。
談判后外資銀行在資產規模上也得到進一步擴展。根據世行調查，發展中國家外資銀行資產占銀行同業的份額平均由1999年的30%上升到2005年的47%。而且外資行資產份額超過50%的國家由1999年的8個增加到19個，增長了2.4倍。
三、中國的外資銀行進入與發展
2001年底中國正式加入WTO時，共有164家外資金融機構。但到2006年9月， 躍升至232家營業機構，總資產超過6000億。2006年底，入世過渡期結束，監管政策明確了外資分行與子行的經營范圍差異，一批外資銀行分行開始專制為具有法人地位的子行。到2007年年中，中國共有外國銀行分行145家，外商獨資銀行15家（下設分行68家），外商合資銀行4家（下設分行5家）。截至2008年9月30日外資銀行的總資產比入世前增長了近2.5倍。
入世后外資銀行進入中國不僅僅表現為數量的增長，更重要的是市場領域的擴展。以往受政策、市場環境等因素的限制，外資銀行主要定位于“外匯銀行”、“富人銀行”。而2007年，外資銀行開始在人民幣業務領域展開攻勢。以上海為例，2007年末外資銀行人民幣存款余額同比增長62%，當年新增量是2006年的2倍。除了與中資銀行短兵相接，外資銀行也在基本尚屬空白的細分市場大做文章。在中資銀行涉足較少的中小企業領域，外資銀行發揮管理經驗和技術優勢，推出針對性產品。比如荷蘭銀行、東亞銀行的中小企業理財產品，花旗銀行、渣打銀行的中小企業貿易融資產品。在金融服務更為薄弱的農村地區，外資銀行利用國家政策支持優勢，開始在局部地區設立營業機構。如匯豐銀行在湖北、重慶、福建設立的村鎮銀行，渣打銀行在新疆推出的小額農貸試點項目等。在地理空間上，外資銀行開始從東部的經濟中心城市向二線城市和中西部地區擴展。在東部的二線城市中，蘇州、杭州、寧波、東莞等地頗受青睞；而成都、重慶、武漢、沈陽則成為進軍中西部和東北老工業基地的橋頭堡。
除了開發空白市場、拓展地理空間，外資銀行還通過入股中資銀行，分享中國經濟增長的紅利，并獲得業務本地化經驗和政府關系資源。截至2007年末，已有35家外資金融機構入股23家中資銀行，投資總額達到200多億美元。在入股對象上，除了國有商業銀行和股份制商業銀行以外，經濟發達城市的本地商業銀行也成為外資銀行追求的對象。外資銀行還利用在境外從事保險、證券等混業經營的經驗和技術，在華投資或參股設立保險、證券、期貨、租賃等金融機構。
目前，隨著國際金融危機的蔓延，中國正成為外資銀行的避風港。雷曼兄弟破產后，匯豐、花旗、恒生、德意志銀行等外資銀行不僅沒有放緩在華的擴張腳步，反而都加快了在中國的營業網點布局速度。比如，華僑銀行、瑞穗銀行等在珠三角地區設立分支機構；渣打銀行在南昌設立分行；恒生銀行，在天津設立第二家分行。由于中國經濟的穩定健康發展，在華外資銀行受此次金融風暴影響較小，總體繼續保持穩健運行。2008年1月～9月在華外資銀行共實現利潤101.2億元，同比增長112.7%。
WTO金融協議幫助外資銀行成功降低了中國的政策門檻。這不僅使越來越多的外資銀行跨越國境進入中國的大中型城市，而且使其業務范圍更加廣泛，對中國市場經濟的參與程度更加深入。中國為外資銀行提供了廣闊的市場和穩定的需求，外資銀行也為中國提供了豐富的金融產品和融資資源，有利于中國經濟的發展。
關鍵詞：外資銀行 現狀 分析
外資銀行的界定，在理論范疇有狹義和廣義之分。定義認為，狹義的外資銀行是外國資本在某一國家或地區設立具有法人資格的銀行，而廣義的外延則更為廣泛，定義認為東道主國家對于設立在自己境內的從事各種銀行業務的組織形式，都可以稱之為外資銀行。
從經典金融自由化理論的的角度，逐步放開國內金融市場的管制，引入境外金融機構，是發展中國家改變金融現狀和深化金融水平的一條重要途徑。一般認為，外資銀行進入會帶來競爭效應和技術溢出效應，從而提高東道國銀行體系的資金配置效率，對經濟增長產生推動作用。因為以尋求市場機會為根本動機的外資銀行進入新興市場后，會在監管當局許可的范圍內盡力尋找盈利機會，其綜合優勢會對東道國銀行造成較大的競爭壓力，因而可以迫使東道國銀行改善服務品質、優化信貸資源配置、增加產品創新，這就會降低壟斷形成的高成本，提升銀行部門的效率，進而增進東道國的國民福利。在技術溢出效應方面，外資銀行的技術優勢會通過以下兩種非市場化轉移方式外溢給東道國銀行：1、外資銀行對東道國銀行的非自愿技術擴散，即東道國銀行對外資銀行的學習和模仿，東道國銀行可以近距離地觀察和學習外資銀行的優勢技術，或雇傭外資銀行的員工，來間接獲取技術和經營經驗，并在此基礎之上進行產品、服務創新和改進組織管理；2、外資銀行作為合作者對東道國銀行主動進行技術傳授，東道國銀行通過引進外資來改變所有權結構，在此情況下，外資銀行主動貢獻其技術優勢的激勵可能會更強，因而技術轉移力度會更大，溢出效應也將更加明顯。
一、從金融市場角度出發，我們看看外資銀行的進入對我國的影響
1、市場化推動。毫無疑問，當外資銀行進入中國后，市場必定受到沖擊，利于市場化進程。原因在于，與國際更為接軌的外資銀行，在操作上會以更加透明的規則作為自身基礎，國內管控的壁壘也會受到減弱甚至消除，另外利率和價格管制的自由化，將更靈活的刺激銀行間進行公平合理的競爭。同時，各種壁壘的消除，使得金融業在各自的傳統業務上會有很多創新，減少國家隊金融的參與。
2、改善了中資銀行的公司治理。外資銀行進入后，將會刺激中資銀行自身改革，以求適應發展的需要。另外更為直接的是，有些外資銀行通過參股，直接派駐董事參與中資銀行董事會，或是安排高級專業管理人員進入核心崗位，改善中資銀行的治理結構和經營水平。
3、外資銀行的進入對中國金融法規和監管提出了更高的要求。隨著外資銀行的進入，配套的法律法規、監管機制及措施、管理體制都有待完善，這本身除了監管的要求以外，更多體現為我國金融市場國際化進程的一種法制健全。
4、外資銀行的市場地位的增強，使得國際性資本流動擴大，促使中國向更靈活的匯率體制的轉換。
從銀行的角度出發，我們看看外資銀行進入對我國銀行業的影響，主要存在積極和消極兩個方面。
積極影響有：首先外資銀行可以作為示范，讓中資銀行學習他們的先進的金融服務方式、金融工具以及先進的管理理念，同時也可以在風險管控方面取得經驗。因此外資銀行的進入利于促進國內銀行也的競爭機制，提高效率。外資銀行的融入，要求中資銀行不斷創新業務、金融品種、提高服務品質、完善管理水平，以此跟上市場化進程；其次，外資銀行的中國本土化發展，勢必能提供很多具有競爭力的崗位和就業機會，這樣可以為我國銀行業培養人才；更為重要的積極面，當外資銀行進入中國市場，在競爭中迫使中資銀行提高自身個方位素養、效率的同時，也是促進我國銀行業的國際化進程，加快我國銀行業與國際接軌，更加健康有序的發展。
然而，競爭環境的改變也會給東道國的銀行體系帶來不良影響。外資銀行對我國銀行業的消極影響表現為：首先外資銀行憑借雄厚的實力及管理、服務、產品的優勢，在競爭中勢必要與中資銀行爭奪優質客戶，這會使得中資原有客戶流失；另外，給金融市場帶來不穩定因素。外資通過國外傳染性風險的流入對我國商業銀行和金融安全產生威脅；再者，因為國外銀行業多采用混業經營，這與我國銀行分業經營模式大相徑庭，這勢必對我國銀行業運行體制造成沖擊，也挑戰監管制度，增加金融監管的難度；最后，外資銀行進入多會選址發達地區，這種發展模式勢必造成本來已有的地區經濟發展差異更為嚴重。
二、外資銀行的優勢
1、經營機制和經營理念上的優勢。外資銀行以市場化作為基礎，以利潤作為導向，不受政府干預，機制比較靈活。
2、國際貿易融資及外匯業務方面的優勢。以國際化的身份，在國際貿易融資及結算方面能夠為中國對外貿易企業提供更多的服務。
3、風險管理水平方面的優勢。借用母行風險管控的嚴格方式，使得不良資產比例低于中資銀行。
4、產品創新方面的優勢。因為是混業經營，外資銀行有更完善的金融體系，能夠靈活、多樣的創新金融產品和工具、服務等，滿足客戶更為實用的需求。同時，服務環境和服務意識別具一格，并重視人才的培養。
三、發展瓶頸
1、法律法規的限制較多。外資銀行必須遵守中國境內的法律法規，就當前情況而言，這些監管規則，主要還是以國內銀行監管條件為藍本來設計的，本身外資銀行和中資銀行存在很多方面差異，單方面以中資銀行作為法規假設對象，勢必會造成管理過嚴的情況。另外，針對外資銀行而增加的監管條例，在競爭沒有完成市場化的情況下，也會存在保護中資銀行的傾向，這對外資銀行的經營，也是有影響的。
2、經營性網點機構較少，在零售業務的拓展上面臨較大的發展瓶頸。中國人口眾多，分布廣泛，對銀行的網店需求量較大，相對單一并且駐點在發達地區的外資銀行，不能及時滿足人口流動性的需要，這勢必影響客戶對外資銀行的選擇。
3、和內資行不同，外資銀行資金來源相對狹窄，獲取資金成本也高于內資行的成本。外資銀行資金來源主要靠母行或是境外同業拆借，同時受到嚴格的外債額度控制?；蛘吡硗庖粋€途徑是通過中資金融機構拆借，但這取決于中資金融機構對外資銀行的判斷。
4、存貸比限制嚴格?？蛻糍Y源被內資行控制，雖然中國經濟處于快速增長起，企業融資需求旺盛，但存貸比限制和資源的稀缺使得外資銀行的經營現對困難，同時，內資行擁有的國家信用的隱形期權外資銀行并不擁有。面臨中資銀行的激烈競爭。
5、員工流動大，外資銀行的員工流動現象較普遍。在零售業務領域擁有較強實力的外資銀行的員工繼續流失，外資銀行經常認為它們扮演著培訓機構的角色。人才不足一直是困擾各大外資銀行的難題。對具備優秀業務技能的員工需求的增長勢必使它們承受員工工資和福利上漲的壓力。
四、建議
為了更好地發揮外資銀行的積極作用，同時消除或減小其消極影響，建議應在如下幾方面加強：
1、在外資銀行進入的同時，中資銀行加強自身的競爭力。在借鑒外資銀行優勢的基礎上，建立以市場為中心的經營理念，了解、分析市場動態，跟隨市場節奏制定短期發展計劃；以滿足客戶需求為先導，創新金融產品、工具和服務；提高服務意識，樹立以客戶利益至上的原則，豐富個人理財和私人銀行業務，爭取留住優質客戶，開發新新客戶；實施人才發展戰略，重視銀行業人才培養，建立科學合理的分配制度、績效考核制度，留住人才的同時吸引人才。
2、中外資銀行可以通過多種心事加強在業務上的全面合作，優勢互補，利益共享，風險共擔無論是股權間的相互配合還是業務上的往來。這樣的合作，可以使外資銀行盡快本土化，更適合中國需求，同時也可以利用中資銀行的原有資源，實現自身的發展。另外，合作中，中資銀行可以利用外資銀行外匯資金方面的優勢，進入國際金融市場，此外，中資銀行也可以利用外資銀行在國際業務方面的優勢，克服自己在國際結算等業務方面的不足。外資銀行也可以利用中資銀行在人民幣業務方面的優勢，獲得票據貼現等方面的業務，從而實現互利共贏的局面。
3、放寬市場準入條件，大力發展股份制和民營銀行，培養與外資銀行競爭的新生力量。與此同時，中資銀行之間也必須加強合作，共同應對外資銀行的挑戰。通過合作加強業務交流，為客戶提供高質量的服務，爭取激烈的市場競爭中立于不敗之地。
4、健全相關的法律法規，在原有監管法律法規的基礎上，監管部門根據外資銀行的特征，結合我國金融市場的現狀，完善相關規章制度及機制。這樣規范化、制度化的監管，能夠為外資銀行提供一個開放而公平的發展空間，也有利于我國正當權益不受侵害。
5、加強外資銀行的風險監管。監管機構應同外資銀行所在國的監管機構建立監管上的合作關系，對外資銀行進行日常風險監管，定期考查其總行的資本，風險資產比例，以確定對境內分行采取何種態度。加強外資銀行的內部控制，銷售行為和信息披露，以防止在國際經濟發生動蕩和危機時，外資銀行的不當行為造成我國國內經濟損失的風險。逐步建立合規性檢查與風險性監管相結合、以風險性監管為主導的監管體系，對外資銀行的業務活動進行全面檢查和評估。確立適宜的監管指導思想，把事后被動監管轉變為主動監管，幫助銀行管理人員發現潛在的風險，從而防范風險。完善資產風險權數方面的規定，借鑒巴塞爾協議體系的做法，運用信用換算系數對不同類型的表外業務項目和交易的信用風險進行分析，把表外業務也納入監管，堵塞表外業務風險膨脹的漏洞。加強外資銀行在資本充足率方面的完善?？疾炱浣洜I管理能力、盈利能力、市場風險等諸多因素，以對其經營狀況、資本素質做出總體評價。
6、促進中資銀行實現混業經營。我國銀行的分業經營模式，在金融市場發展的今天，已經跟不上需求了。這要求中資銀行要轉變經營模式，貼近混業經營，為此才能立于不敗之地。這樣的情況，也要求監管機構同時提高監管水平，完善體制，給中資銀行進步提供一個良好的環境，促進經營模式的平穩過渡。
7、整合監管資源，形成監管合力。銀監會、證監會、保監會、中國人民銀行、國家外匯管理局等監管部門，應該加強溝通，協同完成對金融機構的監管。比如幾家監管機構建立聯席會議溝通確定管理體制，設立常設機構保證各種制度的執行情況，監管時有效溝通，及時有效的解決問題。積極培養高素質的外資銀行監管人才，對于外資銀行的監管做到中國化、國際化。使得外資銀行在中國不斷發展，為中國金融市場、經濟發展提供服務，為中國金融國際化提供助力。
參考文獻：
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[關鍵詞]外資銀行；企業創新；經濟效應
隨著全球經濟的快速發展，越來越多的金融機構通過全球化并購整合來主導競爭，跨境合資經營已經成為銀行業在海外發展的重要形式。自從我國加入世界貿易組織(WTO)以來，外資銀行開始不斷向國內金融市場涌入，其在中國的投資活動和業務經營也日益頻繁。而外資銀行進入主要從三個方面對中國企業創新產生影響，首先，面臨越來越多企業創新的資金需求，中資銀行所能提供的融資模式與外資銀行相比缺乏創新，外資銀行進入能夠改善中國銀行業緩慢低效的發展和我國企業創新的融資環境。其次，隨著我國企業開始重視企業創新，國內申請債務緩解的企業也越來越多，這使得企業創新方面存在的不確定、不穩定因素也顯著增多，而外資銀行進入不僅可以緩解中資銀行所承擔的融資壓力和風險，亦可以滿足我國企業創新快速發展造成的融資缺口。最后，由于我國銀行業長期在較為集中的市場和產權結構的溫床中發展，使得其存在競爭力疲軟的問題，外資銀行進入在提高國內銀行業整體服務效率和技術操作水平的基礎上也改變了中資銀行的壟斷發展形勢，外資銀行進入能夠解決我國銀行業發展與企業創新需求不匹配的問題。
一、外資銀行在我國的發展現狀
從中國加入世界貿易組織(WTO)至今，外資銀行在我國經歷了不同的發展階段，其在我國金融市場中的地位也愈加重要，對我國整體經濟的改革和發展均產生了深遠的影響。
(一)外資銀行的發展歷程在我國金融業改革開放的過程中，外資銀行的進入經歷了不同的發展階段。在中國加入WTO之前，外資銀行主要是以外國投資銀行分行的形式進行嘗試性的發展，且在我國的業務發展十分有限。第二階段是中國加入WTO后的過渡階段，在此階段，外資銀行快速發展，中國逐步開放了對人民幣業務的限制，使得大量外資積極地參股本土銀行。第三階段主要是指中國金融業全面開放過程中的實施階段，外資銀行進入全面發展時期，其子行與中外合資銀行能夠得到基本的國民待遇，且在與本土銀行公平競爭的過程中不斷發展壯大，中國銀行業對外開放的進程也得到了推進。
(二)外資銀行的經營現狀外資銀行的優勢在人民幣國際化的過程中不斷得到凸顯，外資銀行的進入對中國整個經濟環境的發展也起到了至關重要的作用，在資產質量、流動性、盈利能力和資本充足方面都表現穩健且愈發良好。目前外資銀行在其自身業績表現方面所進行的經營活動均比較穩健，但規模增速相較而言比較緩慢，由于市場中存在的一些信息不對稱情況使得外資銀行對自身的相關業務采取十分謹慎的態度。此外，外資銀行的資本充足率高于國內銀行業整體水平，其不良貸款率遠低于其他國內銀行，但在一些方面的表現相比本土銀行業不完全占有優勢，外資銀行在客戶資源的沉淀以及零售業務的建設方面仍然有所局限。
二、外資銀行進入對企業創新影響的經濟效應
隨著我國銀行業對外開放程度的深化，越來越多的外資銀行選擇進入我國發展，外資銀行進入極大地改變了我國企業創新的經濟環境，對我國企業創新產生了直接影響和間接影響。
(一)外資銀行進入對企業創新的直接影響1.增加企業融資資本外資銀行進入最直接的表現就是引入了充足的資本，這些資本將會在一定程度上增加企業的融資資本。外資銀行利用自身充足的資金優先選擇盈利性強和財務狀況好的客戶，外資銀行在進入我國之后對我國企業發展的細致情況了解甚少，其在收集我國企業“軟”信息方面不具有優勢，中國金融市場中信息不對稱的問題仍非常嚴重，外資銀行通過判斷企業規模以及表面發展狀況來選擇客戶企業，盡可能降低自身經營風險，大規模企業的信用記錄較長，并且擁有更為完整豐富的財務報表和抵押資產，所以外資銀行可能會首先集中于向國內的優質企業提供服務。外資銀行的進入吸引了國內銀行大量的優質客戶，迫使國內銀行降低客戶選擇標準，面對更多發展潛力較弱或者風險較高的企業。為了吸引那些財務狀況更好、盈利能力更強并且發展前景更好的創新企業，我國銀行根據整體的金融環境對存款利率和貸款利率進行相應的調整，提高了存款利率，吸引了更多的存款客戶，同時通過降低貸款利率來增加貸款客戶，從而使得可貸資金的規模擴大，為更多企業的創新活動提供資金支持。2.拓寬企業融資渠道外資銀行的進入使得企業在融資時有更多獲取方式和融資渠道，企業可以從國內銀行和外資銀行兩種渠道來獲取資金貸款。外資銀行進入形成了“鯰魚效應”，形象解釋就是在一個欠缺活力的池塘中放入鯰魚，鯰魚的存在改變了小魚原本的生存環境，外資銀行進入使得我國銀行業平穩低效的經營狀況發生了很大的變化。國內銀行為了更好生存必須積極參與市場競爭。為了能夠保有并繼續占領國內市場，國內銀行不斷完善并創新服務內容，提供更為多元化的融資產品，提出更多的優惠政策，創新更豐富的融資貸款方式。部分在國內銀行難以獲得資金的高風險創新企業，外資銀行的進入使其較之前更容易從銀行獲得金融貸款，其原因是國內銀行為了能夠同外資銀行搶占市場份額以及相關存貸款客戶，貸款條件會適當放寬，進而拓寬了企業創新的融資渠道。
(二)外資銀行進入對我國企業創新的間接影響1.提高企業競爭能力隨著外資銀行的進入，中資銀行之前所具有的優勢在外資銀行進入之后將在很大程度上喪失。但外資銀行進入會迫使我國本土銀行提高企業競爭力,并提高經營管理效率。外資銀行進入對我國企業創新產生三個方面競爭效應：第一，外資銀行進入會搶奪我國本土銀行貸款客戶，這將會降低我國本土銀行的議價能力，進而迫使我國本土銀行不斷對自身服務效率進行提升。外資銀行進入會對我國銀行業產生一種“鯰魚效應”，我國創業風險更高的企業將較之前更容易從銀行獲得貸款。第二，外資銀行進入也會同我國本土銀行競爭存款客戶，我國本土銀行為了能夠維持原有的貸款客戶關系，將在一定程度上提高存款利率。存款利率的提高使得更多的資金儲蓄進入到銀行體系中，進而使得可貸資金規模擴大。第三，外資銀行的進入在導致銀行業競爭的同時會進一步促使我國銀行貸款利率的下降，這樣的影響會降低創新企業的融資成本以及對資金的償還壓力，良性循環會使得企業更愿意進行長期的創新投資。2.促進企業技術創新外資銀行的進入為國內企業提供了更好的融資環境，對我國銀行業整體的服務創新造成了技術溢出的效應。外資銀行較我國銀行擁有更為先進的信息搜集技術、更加成熟的信貸評估程序、更加完善的貸款監管機制以及更加有效的風險管理措施。技術溢出效應一方面來自于外資銀行對市場份額的沖擊，另一方面是在競爭中形成了一種發展趨勢，我國銀行不論是被動改變還是主動發展，均在技術方面得到提高，服務質量、產品多元化以及管理經驗都有所進步，有能力對市場中的創新企業以及優質項目進行識別，從而能夠更好地推進我國企業的創新發展。外資銀行所具有的技術和經驗會在我國銀行的競爭中慢慢進行擴散和適應發展，從而使得企業創新活動可以得到更多資金支持。其次，外資銀行進入可以通過控制我國銀行股權或者參股的形式，這樣也會將其所擁有的先進技術經驗傳輸進我國企業。最后外資銀行進入能使得我國人才聚集，同時我國企業可以聘用外資銀行所擁有的有用人才，這樣的一種人才流動使得我國能夠更好地與外資銀行進行業務合作與交流，并且實現先進技術經驗的高效學習。
三、總結與建議
關鍵詞：中外資銀行合作合作領域合作方式
中國已成為世界貿易組織的正式成員。按照中國入世的承諾和協議關于金融業開放的時間表，2007年外資銀行已經可以在中國金融市場經營人民幣業務，對外資銀行已經逐步實行國民待遇，外資銀行基本上實現了與中資銀行在同等的經營環境中運營。毫無疑問，外資銀行將與中資銀行開展激烈的競爭，中國金融業將會面臨較大的壓力和沖擊。但從另一方面來看，中國金融業的進一步開放，也為中外資銀行的合作雙贏提供了更為廣闊的空間。
一、中外資銀行合作的利益分析
2007年，外資銀行已經可以在中國金融市場經營人民幣業務，標志著中國銀行業進入了全面競爭時代。目前，從總體而言，外資銀行具有中資銀行所無法比擬的競爭優勢，然而，“尺有所短，寸有所長”，外資銀行進入中國市場同樣面臨著新的挑戰，在某些方面，中資銀行具有相對競爭優勢。如果雙方進行合作，優勢互補，將促進雙方更快的發展。
1、中外資銀行競爭優勢比較分析
中資銀行有如下相對競爭優勢。首先，中資銀行有國家為堅強后盾，有中央銀行提供信用手段作為抵御市場風險的保障，具有較高的社會認同度和親和力，擁有長期、廣泛、穩定的客戶基礎。其次，中資銀行在中國運營多年，對于中國國情、文化背景與國內金融市場有著深刻的認識，具有豐富的本土經營經驗，尤其是對中國宏觀經濟政策和產業政策十分了解，熟悉央行的監管規則與條例，深諳中國市場的規則。第三，中資銀行擁有覆蓋全國的網絡、充足的人民幣來源、完善的人民幣清算系統及較強的國內市場分銷能力，在人民幣配套服務上具有優勢。
外資銀行的相對優勢在于資金實力雄厚、資產質量優良，有較高的信譽和良好的市場形象，具有金融混業經營、綜合服務的業務優勢。同時外資銀行金融技術和風險管理水平較高，在產品的開發與創新、高收益和高附加值的中間業務及投資銀行業務方面具有較大的優勢。另外，外資銀行在全球擁有廣泛的業務網點和先進的通訊網絡，在境外分銷方面具有優勢。
2、中外資銀行合作的利益互補分析
從以上中外資銀行的相對優勢比較分析可以看出，中外銀行都有各自的優勢，正好互補。因此，中外資銀行攜手合作，將各自的優勢相結合，做大市場，將極大地促進雙方更快發展和進步，實現雙贏。
中資銀行通過合作至少可獲得以下利益。首先，提高技術水平，增強業務拓展能力。中資銀行在合作中可以借鑒外資銀行先進的管理經驗、金融產品、營銷方法和客戶服務，推動自身的技術進步和金融創新進程，提升經營管理水平和經營效益，迅速增強競爭力。其次，外資銀行的進入，有助于我國銀行乃至整個金融系統引入完整的信息披露制度。外資銀行的報表披露、會計和報告方式與國際接軌，中資銀行在這方面可以向外資銀行學習，從而從整體上提高銀行業信息披露的質量。再次，降低了中資銀行進入海外市場的門檻，加快業務的滲透與擴展。外資銀行的全球網絡體系為中資銀行開拓國際金融市場提供了便利。通過合作，一方面降低了中資銀行進入海外市場的風險，另一方面也防止了業務發展中與外資銀行可能發生的惡性競爭，加快自身的國際化步伐。
對于外資銀行來說，在中國加人WTO后的一段可預見的時期內可集中發展具有相對優勢的業務。外資銀行只有與中資銀行合作，借助中資銀行的資源、網絡優勢和客戶的淵源關系，彌補自身在網點、人民幣資金清算及客戶信息等方面的弱勢，才能迅速實現其擴大業務和產品范圍，提高市場占有率的發展戰略。而且，隨著中國金融市場的逐步開放，外資銀行更加注重與中資銀行的合作伙伴關系，合作層面由初期的同業拆借等人民幣融資業務向多領域發展。如花旗銀行為了提高客戶資金到賬速度，安裝了工商銀行和農業銀行的資金清算系統，工商銀行和農業銀行也得到了相應的手續費，并獲得了人員培訓機會，實現了雙贏合作。
因此，中外資銀行應加強合作、互惠互利，謀求共同發展。目前，中外資銀行的新動向也說明，中資銀行尋求與國際金融業開展合作的戰略構想與外資銀行尋求中國合作伙伴以拓展業務的意圖不謀而合。同時，我國2002年2月4日頒布實施的《中華人民共和國外資金融機構管理條例》為中外資銀行合作提供了法律保障?？梢?，中外資銀行的優勢互補和雙贏合作是完全可行的。
二、中外資銀行的合作分析
1、中外資銀行的合作領域
中外資銀行在技術、市場等方面的互補優勢為兩者的業務合作奠定了基礎。充分發揮各自的優勢，克服各自短期內難以克服的劣勢，實現合作雙方互惠互利是中外資銀行合作的強大動力，同時也具有廣闊的前景。
外資銀行在國內業務，尤其是人民幣資金業務方面，更多地需要中資銀行的合作，雙方合作領域集中在調撥外匯和資金清算服務、轉匯款或委托付款、人民幣資金拆借、人民幣全國(同城)代收代付業務、備用信用證擔保人民幣貸款業務、人民幣銀行承兌匯票轉貼現業務、國內外客戶調查等多個領域。中資銀行可利用自身龐大的網絡機構為外資銀行人民幣零售業務的開展提供便利，從中收取手續費，從而把網點優勢轉化為利潤。
而在國際業務方面，中資銀行需要外資銀行的合作，雙方合作領域集中在外幣國際清算、外幣現鈔業務、外幣信用卡業務、外幣資金拆借等多個領域。尤其是國際貿易融資服務領域，中資銀行可以參加多邊銀行合作體系，實現征信時客戶信息的共享，通過銀團貸款與信用證擔保業務，為客產的國際貿易提供融資便利，同時利用外資銀行在世界各地的處理中心、先進的技術平臺、專業化的管理以及規模效應，從而節省成本，提高效率。此外，中資銀行和外資銀行還可以在投資基金托管領域、消費信貸領域、證券承銷業務、銀行內部運作機制重組、資金借貸領域、人員培訓等領域實現全方位、多層次的合作互利。
2、中外資銀行的合作方式
中外資銀行已經以不同的方式展開了合作，如在外幣國際清算、外幣資金拆借、人民幣資金拆借、人民幣全國代收代付等方面進行了廣泛的合作。合作的程度也由最初的局部業務初級合作發展為多種業務相結合的縱深合作的態勢。根據中外資銀行的相對優勢，中外資銀行可以通過以下方式進行合作。
(1)技術合作。中資銀行在經營管理和金融技術方面明顯遜色于外資銀行。外資銀行通過提供人員培訓、管理服務以及有關國際通行慣例的專業技術等方式的技術合作，將有助于提高和改善中資銀行的運作機制，完善中資銀行的內部管理體制。外資銀行則可通過技術合作加深在中國市場的認識，為進一步在中國開展業務奠定基礎。目前，中資銀行與外資銀行已在技術方面的進行合作，中國建設銀行已同多家外資銀行達成了技術合作協議，這些外資銀行將為中國建設銀行提供全方位的技術援助。
(2)建立戰略合作伙伴關系。中外資銀行為了實現共同的發展目標，結成戰略伙伴，也是中外資銀行合作的一種主要方式。過去，這種戰略合作伙伴關系主要集中在現金管理方面。中資銀行大都與外資銀行簽署了協議，雙方互相提供清算、資金折借等服務。例如，中國建設銀行已同多家外資銀行(包括花旗銀行、JP摩根大通銀行、新加坡大華銀行等)達成了技術合作協議，現在這種戰略合作正在向基金管理方面拓展。近年來，中國的基金業發展速度較快，中資銀行大多與基金管理公司簽署了托管協議，但中資銀行在基金管理技術、業務經驗、產品創新方面較為落后。通過建立戰略聯盟伙伴關系，外資銀行可為中資銀行提供資金、人員及產品設計培訓，幫助中資銀行建立基金管理服務的運營基礎，提高中資銀行基金管理技術水平。這種合作不僅有利于中國基金業的健康發展，也有助于外資銀行在中國業務的拓展。中國建設銀行和交通銀行先后都與JP摩根大通銀行在基金管理方面展開了戰略合作。而中國農業銀行也與德意志銀行合作，為在華投資的跨國公司客戶提供現金管理服務。
關鍵詞：外資銀行 銀行監管 對策
一、對外資銀行實施監管的意義
銀行監管,是經濟金融監管的一個分支,是由中央銀行、銀行監督委員會或其他金融監管當局、有關機構,代表社會公眾對銀行經營管理的各個方面實施監督管理的行為。
銀行作為一國金融體系中最重要的組成部分之一,擔負著重大的社會責任。其能否穩健運行關系該國的經濟、政治的穩定,具有極其重要的社會意義。因此,銀行監管受到了各國金融監管當局的普遍重視。各國金融監管當局紛紛根據本國銀行業運行的實際情況對本國范圍內的銀行實行嚴格的監管。這里當然也包括該國境內的外資銀行。隨著經濟的全球化,金融市場的界限越見模糊,外資銀行大量存在于各國金融領域,它的高速發展給該國經濟穩定和金融安全帶來了多方面的影響。各國不得不加強對它的監管置于重要位置。但截至目前,理論界尚未形成完備的外資銀行監管理論體系。各國的外資銀行監管實踐仍依靠原有監管理論體系的指導。對此,作者認為,外資銀行本是銀行,對其監管的區別主要來自各國實際情況的不同,而監管理論對它是完全適用的,也是十分必要的。中國尚屬發展中國家,對發展迅速、影響日益擴大的外資銀行實行審慎的監管,能維護國家經濟穩定,保證國家金融安全,具有重要的現實意義。
二、外資銀行在我國的發展現狀和特點
(一)外資銀行在我國的發展現狀
截至2007年10月,我國已有外資獨資銀行20家;中外合資銀行3家;另有72家外國銀行設立了130家分行,191家外國銀行設立了241家代表處。截至2007年底,我國共批準匯豐、渣打、花旗等21家外資銀行將在華分行改制為法人銀行。(注:法人銀行在業務范圍、稅收等方面享有優惠。外資銀行隨時可轉為法人銀行。)外資銀行在我國發展十分迅速,現已具有相當規模。
(二)外資銀行的發展特點
1.外資銀行經營范圍、業務范圍不斷擴大。2006年12月11日,我國對外資銀行實行全面的國民待遇,外資銀行不再受到行業和地域限制。外資銀行發展進入加速階段。依托成熟的市場營銷策略,外資銀行經營范圍和業務范圍不斷擴大,對我國經濟的影響力逐步加強。
2.外資銀行資產質量、盈利能力逐年提高。隨著外資銀行逐步熟悉我國市場規則,其經營狀況日趨穩定,市場份額逐步恢復,盈利能力穩步提高,資產總額持續增加,僅2002年至2004年就從3330.5億元增至5159.95億元,占我國銀行業資產的1.8%。
3.參股中資銀行速度加快。在《境外金融機構投資入股中資金融機構管理辦法》的指引下,外資參股中資銀行的速度不斷加快。外資銀行參股中資銀行,一是出于對長期經營戰略的思考;二是希望借中資銀行不受政策限制和網點設置完善之利,繞開各類限制,快速進入零售市場。如花旗銀行和浦發行聯手推出的花旗參與管理和技術合作的雙幣種信用卡就是這方面的典型。
論文出處(作者):
三、我國外資銀行監管中的問題
(一)監管法規不健全
監管的有效性依賴于監管的法制化,而我國的金融立法嚴重滯后。引進外資銀行已近20年,卻無一部約束外資銀行的專門法律。這使外資銀行有機會利用法律漏洞規避監管,嚴重影響了對外資銀行的監管效力。2006年頒布的《中華人民共和國外資金融機構管理條例》和《外資銀行管理條例實施細則》彌補了這些漏洞,但相關法規的健全工作遠未完成。
(二)監管方式單一
目前,我國外資銀行監管還停留在傳統“經驗式”管理階段。主要實行報送稽核。監管部門對各外資銀行報送的報表、材料進行全面分析,以確認其經營的合規性。而對于外資銀行運營的風險性監管上處于空白狀態。
(三)監管資源嚴重不足
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bsp; 由于外資銀行的開放性比較強,對其的監管需要高質量的資源。目前,我國外資銀行的監管在資源方面相對缺乏。包括監管人員、信息系統等方面的不足。在監管人員方面,表現為量不足、質不高。尚未建立完善的認證制度和后續教育系統。在信息系統建設方面,缺乏靈敏、準確、高效的監管信息系統。在監管信息流程上,表現為低效率性。金融監管當局與相關機構缺乏信息交流。
(四)缺乏與外資銀行母國監管者的合作
當今世界金融體系間的跨國聯系不斷加大,僅在某一國范圍內考察金融監管問題已不能滿足金融監管的需要。政府和金融監管當局要加強與各外資銀行母國監管者的合作,以協調監管措施,降低共同面臨風險。而我國金融監管當局再這一方面尚處于十分被動的境地。
四、對改進我國外資銀行監管的建議
(一)健全監管法制
要加強外資銀行監管,我國就必須結合本國實際,參照國際公認的準則(如巴塞爾協議),借鑒西方發達國家監管法律,制定適合我國國情的外資銀行法。從法制角度,規范外資銀行的行為,授予監管機構足夠的權利,為監管工作提供基礎條件。
(二)多元化監管方法和手段
當前我國對外資銀行監管的手段單一,落后,主要是現場與非現場監管,而且兩者缺乏銜接。因此,必須使監管手段多元化,由行政監管手段向經濟性、法律性監管手段轉變,充分實施現場與非現場監管、外部審計、審慎監管會議、三方會議等多樣化監管手段。
(三)健全風險監管體系
目前我國對外資銀行的監管多停留在合規性監管層面,而忽視了風險性監管。我國應根據巴塞爾協議的有關標準,制定嚴格、周密的風險監管體系,將外資銀行的經營風險納入監管,保證全面、客觀、合理的實施監管。
(四)建立監管人才培養和認證機制
加強我國外資銀行監管要依賴大量專門人才,監管當局應主導建立完善的人才培養和認證體系?？裳埜咝５妊芯繖C構參與其中,確保培養認證機制的專業性。
(五)加強信息交流,與各國監管機構堅強合作
為了應對各國金融體系相互聯系不斷加強的現狀,我國監管當局應主動同各國監管機構建立長期、高效的信息交流和合作機制。以協調各國監管手段,降低共同面臨的風險。
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