時間：2023-03-20 16:15:00
導語：在成果論文的撰寫旅程中，學習并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優秀范文，愿這些內容能夠啟發您的創作靈感，引領您探索更多的創作可能。
一、引言
20世紀80年代以來，隨著人們對人力資源是核心資源這一觀點認識的加深，以及公共部門機構膨脹和人員增加所導致的人力資源相關費用的攀升和受托責任的深化，人力資源審計在國外公共部門和企業組織中開始出現并逐步發展起來（Glynn等，1989；Easteal，1992）。全球化進程的加劇和知識經濟的發展等因素使得人力資源審計不僅成為企業的控制工具，而且成為全球化背景下企業進行人事方面決策的重要工具。人力資源審計對企業績效和價值創造的影響和作用也由此得到了全新的詮釋。經過多年的理論研究和實踐發展，國外已形成了一些得到廣泛使用并且行之有效的人力資源審計方法。與此形成鮮明對比的是，人力資源審計在我國沒有得到足夠的關注，相關理論研究較少，人力資源審計實踐特別是公共部門的人力資源審計活動幾乎是空白，這勢必妨礙我國政府績效審計的發展和企業管理水平的提升。
本文試圖通過系統梳理、歸納和評介國際上人力資源審計的發展軌跡、概念框架和應用模式，結合我國的特殊制度和人力資源管理的實踐背景，提出有關我國未來人力資源審計理論研究和實踐應用的粗略思路，以期為我國人力資源審計的發展提供參考和借鑒。
二、人力資源審計的發展歷程與概念框架
關于人力資源審計（humanresotlrceaudit）或人力資源管理審計（humanresourcemanagementau-dit）的定義，主要有評價工具觀和管理工具觀這兩種比較典型的觀點。如Batra（1996）認為，人力資源審計作為一種人力資源評價工具，其首要目標是幫助管理者有效地計劃和控制人力資源的使用，并向外部使用者提供決策信息。而Olalla和Castillo（2002）則認為，人力資源審計作為企業的基本管理工具，其目標不僅是控制和對結果進行定量分析，更重要的是促進人力資源管理的發展和企業績效的提高。
人力資源審計的早期形式為人事審計（personnelaudit）。Geneva（1964）將人事審計定義為對人事政策、程序和實踐的分析和評價，其目的是評價企業人事管理的效果。審計程序包括收集和整理信息、分析和解釋數據、評價數據和根據分析結果采取行動。早期的人力資源審計著重描述人力資源信息，檢查管理過程的合法合規性。
隨著程序、制度等作用的下降、管理文化的興起以及企業對績效目標的重視，人事管理開始向人力資源管理轉變。在人事審計強調人事活動和程序合法合規性的基礎上，人力資源審計開始著重審查人力資源活動的經濟性、效率性、效果性及其對實現績效目標的影響。美國國防部審計處（theDefenseControlAuditAgency，DCAA）1997年進行的人力資源質量評估，實質上是人事審計向人力資源審計轉變的典型案例。人力資源質量評估在關注具體的人事活動和數據的同時，開始尋求對企業目標的實現程度進行分析。
隨著戰略人力資源管理和人力資本理論的發展，人力資源審計開始朝著促進企業戰略的實施和人力資本投資等方面拓展。這一階段人力資源審計的一個重要特征，就是更加強調人力資源管理的目的性，而具體審計形式則趨向于多樣化，諸如戰略人力資源審計、能力審計、生產技術準備審計、顧客滿意度審計和人力資源管理合法性審計之類的多種審計形式在實踐中得到廣泛應用，大量的問卷調查表、平衡計分卡工具、定量和定性績效指標、數據包分析技術等也得到開發和應用。
通過歸納國外不同形式的人力資源審計可以看出，它們的區別主要在于，對受托責任主體和判斷標準這兩個關鍵維度的認識不同，即認為受托責任主體是員工，還是人力資源管理部門抑或整個企業；判斷標準是國家法規，還是從最佳管理實踐中提煉出來的原則制度，抑或人力資源管理所要達到的價值目標或績效基準。
三、人力資源審計的應用模式：基本原理與利弊分析
按照人力資源審計的概念框架所界定的受托責任主體和審計評判標準來劃分，國外現有的人力資源審計大致可以分為合法性審計、制度審計、價值導向審計和績效審計四種。實踐中具體的人力資源審計形式可以看成是基于這幾種模式在不同方向上進行的拓展，以下將分別闡釋這四種審計的基本原理，并對它們的利弊進行分析和比較。
（一）四種人力資源審計的基本原理
1.合法性審計
合法性審計關注的焦點是企業是否遵循了相關的勞動法律法規。合法性審計產生的直接動因在于雇傭關系中的法律風險。日益復雜的法律條文和不斷變化的環境，使得企業經營者在人力資源管理實踐中，不得不考慮如何最大限度地避免因人力資源管理不當而產生高昂的法律訴訟成本和由此可能導致的訴訟損失等問題。由于這種審計總會或多或少地涉及企業的商業秘密，包括可能已經存在的違法事實，因此這種審計往往由具備勝任能力的外部審計人員承擔。合法性審計的一般程序是，將人力資源管理劃分為若干方面，如人力資源政策、人力資源檔案文件管理、人力資源管理的具體程序和活動等；采用文件查閱、現場觀測、調查訪談等審計技術和方法，對照現行法律法規的要求進行對比分析，評價企業人力資源管理活動的合法性，識別可能引起法律訴訟的風險因素；針對違反有關法律法規或可能引起法律訴訟的制度和程序，提出改進意見和建議，最終形成企業人力資源管理實踐的合法性評價報告。
在審計內容上，合法性審計涵蓋法律法規對企業雇傭關系的所有規定。Higgins（1997）認為，審計人員應當審查公司的政策、實踐以及相關的雇員招聘、使用、培訓、辭退和后續管理等活動是否公平、合法。再如Spognardi（1997）指出，合法性審計應當關注的問題包括雇員操作手冊、雇傭和懲罰政策、招聘和選拔程序、薪酬政策和實踐、工作說明、績效評價、規章和雇傭關系的解除等。
2.制度審計
這種人力資源審計首先按照一定的程序確定需要評價的人力資源管理問題。在服務復雜性、企業內外部勞動力市場發展變化等因素一定的情況下，企業的人力資源管理實踐可以細分為不同方面來進行審計，如可以著眼于整個服務，也可以從其中的任何子集來考慮人力資源問題；對人力資源的利用，可以從雇主也可以從雇員的角度考慮。一般按照人力資源職能理論將人力資源管理劃分為人力資源計劃、招募與配置、培訓、績效管理、薪酬與激勵、人力資源信息系統等方面。
在審計領域劃定以后，人力資源制度審計主要關注以下問題：企業是否有根據目標設定的內部控制制度?對這些制度遵循得如何?是否制定了適當的人力資源政策?這些政策的實施結果是否達到了目標?典型的制度審計程序為：識別內部控制制度參數和管理目標；檢查現行制度，并確定相關控制目標；確定能夠實現控制目標的期望控制制度；將現行制度與期望制度進行比較；對控制制度進行測試；在對審計證據進行分析綜合的基礎上，就控制制度是否為有效控制提供了制度保障以及在實際中是否得到了遵守等做出評價。
制度審計的目標是確定企業是否建立了能夠確保人力資源得到經濟、有效利用的內部控制制度，檢查這類制度的實施狀況，并針對不足之處提出改進意見和建議。人力資源管理制度審計的隱含假設是存在最佳管理實踐，如果依照最佳管理實踐確定的制度或公認管理原則能夠有效地付諸實施，人力資源管理職能就有可能經濟、高效地發揮作用。因此，Collins（1997）認為，有助于實現績效目標的管理原則包括公平對待雇員，經濟、有效地管理雇員，掌握全面、可靠的雇員績效信息，識別未能實現預期績效的雇員和根據績效進行適當的激勵。
3.績效審計
績效審計是指通過定量或定性分析，審查和評價企業人力資源管理活動的績效，并提出改進意見或建議，以促進人力資源管理和企業績效改善的審計過程。績效審計關注的焦點，就是人力資源管理在企業運營中的地位和作用。人力資源管理在企業內部（為其他部門提供服務）和企業整體兩個層面上發揮作用。前一層面上的績效評價即將人力資源管理部門作為一個生產服務單位，考察其為服務對象（顧客）提供人力資源管理服務的經濟性、效率性和效果性，相關審計評價方式是顧客滿意度審計。在考察人力資源管理對企業總體績效的作用和影響時，往往進行人力資源管理功能審計。
人力資源管理功能審計主要關注相關程序是否得到充分運用，是否正確地發揮了作用，也就是檢查目標和程序之間的關系是否合理，是否呈現最佳的成本效益關系。其審計步驟為：首先，對人力資源管理領域進行劃分，并設定適當的績效指標。其次，獲取被審計單位的績效數據，通過將績效數據與同類企業、歷史或行業的平均水平等基準進行比較，來判斷企業績效管理的薄弱環節，并提出改進意見和建議。
由于很難全面獲得有關企業人力資源管理績效的量化信息，而且很難定量分析人力資源管理活動對企業績效的貢獻程度，因此通常采用一種依賴定性分析、將顧客的主觀評價與定量分析相結合的顧客滿意度審計方法。這種審計方法強調人力資源管理部門對企業其他部門的服務作用，從投人、產出和滿足顧客需要等角度評價企業人力資源管理的績效。其基本理念是，所有人力資源管理活動都能夠被理解為投入、產出和顧客三者相互作用的過程，強調顧客對人力資源管理績效評價的參與。
4.價值導向審計
價值導向審計的基本指導思想是，人力資源管理是為企業的特定價值目標服務的，通過將人力資源管理的期望結果與實際情況進行比較，可以得出企業人力資源管理的薄弱環節，從而有針對性地制定改進計劃。這種審計的一般程序為：首先，識別并確定企業的目標價值及其期望狀態，可以同時或順次確定企業人力資源管理各專項內容的期望狀態。其次，通過一定的技術方法，如生產技術準備審計中的技能和知識應用矩陣，對比分析企業現狀與未來期望的差距。最后，根據差距分析，制定未來行動計劃（參見圖2）。這種審計的具體形式有生產技術準備審計、企業能力審計、戰略貢獻審計等。
例如，福特公司北美分公司開發了以下生產技術準備審計程序：首先，由高層管理者和關鍵員工審定企業所需的能力、技能、知識、方法、程序和技術。其次，設計能力清單，對審計涉及的員工進行調查。運用數據分析技術和知識應用矩陣，來界定企業內部的人力資源資產和負債。將雇員區分為知識資產、知識負債、知識保留者和非直接潛力者四種。如果某企業的員工大多處于知識資產象限（擁有知識并且所在崗位能使其“學以致用、人盡其才”），那么該企業就屬于技術具備型組織（technologiocallvreadyorganization）。最后，通過審計，就企業如何增加知識資產象限的人員以成為技術具備型組織提出改進計劃。
Ulrich和Smallwood（2004）認為，能力是企業最關鍵的無形資產，是雇傭、培訓、激勵、信息溝通和其他人力資源管理活動的產出，代表人力資源被整合利用的方式。他們將企業能力分為速度、創新、領導、學習、效率等11種構成要素，認為能力審計的基本程序依次為確定審計范圍和內容；收集當前和所需的能力數據；分析數據以識別管理者應當關注的關鍵能力；針對能力差距，制定并實施適當的行動計劃，引導能力的形成并促進能力的提高。
通和其他人力資源管理活動的產出，代表人力資源被整合利用的方式。他們將企業能力分為速度、創新、領導、學習、效率等11種構成要素，認為能力審計的基本程序依次為確定審計范圍和內容；收集當前和所需的能力數據；分析數據以識別管理者應當關注的關鍵能力；針對能力差距，制定并實施適當的行動計劃，引導能力的形成并促進能力的提高。
（二）四種審計的利弊分析
合法性審計具有較為長久的歷史淵源，“人力資源審計”最初就是從法律視角提出的，后來才在實踐中逐漸發展成一種獨立的審計。合法性審計關注企業人力資源管理活動遵循現行法律政策的狀況，是對企業在防范與雇傭相關的風險方面所做工作的評價，其特點就是采取全面排查（WOrk－through）法。具體內容包括計劃審查、應用方法審查、結果審查，其目的是為企業經營活動創造良好的法律環境，降低和避免因雇傭關系不當而產生法律風險和訴訟費用。雖然合法性審計在經營和戰略方面的適用性不大，但卻是人力資源審計的基礎。
制度審計主要關注現行內部控制制度的充分性及其執行程度，試圖通過審查人力資源管理內部制度的建立及執行情況，來評價企業人力資源管理活動對企業績效和價值的影響。制度審計的優點在于，它關注制度的設計和整合，有助于促進管理的公平性。但現實中是否存在最佳管理實踐，這一點在管理學界仍然存在爭議。此外，這種審計并不評價制度績效，沒有充分關注績效和目標的實現，而是過多地強調人力資源管理績效與企業績效的強相關性（Dolenko，1990），更糟的是，這種審計有可能僅流于形式，為了證實而證實。同時，大量的實證研究表明，人力資源管理實踐本身并不直接對企業績效產生顯著的影響，而是通過組織學習及其所產生的知識能力等間接作用于企業績效。
績效審計注重以定量績效指標為基礎的對比分析，重視結果比較，而不關注過程。其審計難點在于，很難建立有效、可靠的企業績效考核指標。但是一旦克服了這些難點，這種審計的許多優點便顯而易見。首先，由于它注重績效指標的收集和分析，因此可以避開最佳管理實踐假設。其次，它從人力資源顧客（利益相關者）需要的角度選取績效指標和建立績效基準數據庫，因此有較強的現實性。再者，這種審計可以從整個企業、人力資源管理部門和個人三個層面審查人力資源管理績效，同時也可以對全部或部分人力資源管理活動進行審查，因而具有較大的靈活性。從目前看，這種人力資源審計已成為人力資源審計的發展趨勢。
價值導向審計直接關注企業某一時期人力資源管理的特定價值目標，如戰略、知識能力的提高等，具有較強的目的性和效率性。但是，這種審計沒有全面考慮企業人力資源管理的程序及其內容，在促進企業人力資源管理的改善上缺乏系統性。如從具體形式上看，戰略審計克服了績效審計在戰略領域適用性上的缺陷，但它側重于靜態審計，在戰略轉移和多元化的現代管理環境下，對企業戰略的支持性評價仍顯不足。此外，戰略導向與企業績效的關系仍未得到驗證；有些企業并沒有制定戰略，而有些企業雖然制定了戰略，但其戰略可能是錯誤的，因此，很難通過這種審計來促進企業人力資源管理的系統改善。其次，人力資源管理在現代企業中的作用是多樣化的，從中選取特定的價值目標需要一定的理論作為支撐，而這種審計在確定價值目標時往往以企業的實際需要為依據，在理論論證方面顯得不充分，沒有形成系統的理論分析框架，因此很難具有較大的推廣價值。
四、對我國開展人力資源審計活動的啟示
毋庸諱言，我國的人力資源審計目前尚處于初級階段，國外人力資源審計方面豐富的理論成果和實踐經驗可以為我國開展人力資源審計提供以下啟示。
（一）確立以合法性審計為基礎、以績效審計為核心的人力資源審計模式
在我國，績效審計已成為政府審計發展的主導方向，但同時公共部門人力資源審計并沒有受到理論界的足夠重視，這不能不說是我國審計發展的一個缺憾。從發達國家的政府績效審計實踐來看，發達國家都將人力資源審計作為政府績效審計的一個重要方面。國內理論界有一種觀點認為，人力資源會計報表是人力資源審計的基礎，然而，人力資源審計是否應當以這種會計計量為依據是值得商榷的。美國會計師協會（AmericanAccountingAssociation）1974年針對這個問題進行了研究，并且在研究報告中指出：“人力資源會計應當被認為是企業管理員工的一個重要組成部分……其目標不止是要說明，而更應該是提高企業員工對組織、社會和經濟福利的貢獻。”2003年加拿大和英國進行的一項調查顯示，人力資本計量信息報告的關鍵在于，向高層管理人員提供有關人力資本運用經濟性和效率性，以及人力資源管理對企業戰略支持的信息。因此，人力資源審計應當強調人力資源管理對企業管理和企業績效改善所起的作用，而不是提供人力資本價值方面的信息。開展以合法性審計為基礎、以績效審計為核心的人力資源審計，應當是一種符合我國企業和政府部門客觀需要的發展方向，也是我國發展政府績效審計和促進企業管理水平提高的客觀要求。
（二）人力資源績效審計的指標體系設計
人力資源績效指標的開發應當在企業、人力資源管理部門和員工三個層面上進行，科學的績效指標要求我們根據不同的人力資源顧客和不同的評價層次，確立不同的績效指標內容。指標開發的方法既有基于傳統投入產出模型的規范分析，也有實證檢驗。如Gomez－Mejia（1985）的實證研究表明，有效的高質量人力資源審計應當包括勞動力流動、配置及就業公平，報酬及獎勵，管理者行為，勞動關系，健康與安全，職業生涯，培訓及發展，績效評價以及政策和程序等維度。Brown（1999）認為，通常用來評價企業人力資源績效的指標（如離職率、受教育水平、培訓參與率、計劃目標完成度等）實際上并不能測度人力資源管理的價值和績效。Brown提出了一個包括工作年限、職位水平、績效等級和所負責的任務或職位的數量及種類四項內容的人力資本簡單計量指數模型，并在此基礎上建立了復雜模型。
（三）審計指標的確定
人力資源管理的戰略依存理論認為，人力資源管理部門的擴張及其活動領域的拓展，在一定程度上是對企業外部環境變化的結構性回應（Jacoby，1983：26l～282；Kochan和Cappelli，1984：16～39）。人力資源管理環境的開放性特征，決定了人力資源審計指標的多樣性。不同的人力資源顧客對人力資源管理有不同的期望，因此要求的標準也不同。從影響因素來分析，企業人力資源績效審計并不存在硬性指標。因此，人力資源審計指標具有開放性、多維性、可塑性等特征。從內容看，審計指標可以是國家法律法規規定的要求，可以是計劃目標、歷史或先進的績效基準，也可以是人力資源顧客（利益相關者）的主觀期望。在實際中，審計指標應當根據具體的審計目的和內容來確定，審計人員可以通過與被審計單位協商來確定或尋求雙方都能接受的指標體系。
關鍵詞科研成果評價體系
1科研成果評價的概念及作用
科研成果即科研人員通過對一個問題的認識和研究，采用不同形式所表達出來的研究結果，如論文、著作、專利、標準、品種、產品、圖紙等。科研成果的評價即用科學民主的方法對科研成果進行分析和評判，以此來考察管理部門在資助科學方面的政策及相關措施，審查科研經費的使用效果，證明科研工作的效率和成就，向公眾展示科學研究的價值。
隨著知識經濟的到來，科教興國已成為全國上下的共識，各級政府及高校都加大了對科技的投入。如何加強科研管理，尤其是如何評價投資效益，成了投資者和科研管理部門考慮的重要問題。
1.1為科研管理提供信息
科研評價的重要作用之一。在于詳細地向資助機構報告科研的執行情況、存在的問題和取得的成就。資助機構常常需要這方面的信息，以考察他們所要投資的對象及其取得的各方面成就。可以說，評價是獲取科研管理信息的一種重要來源。
1.2闡述職責及其履行情況
評價是公共部門闡明其責任的一種重要手段。公共部門不僅要讓納稅人理解公共資金資助的科學研究提供了哪些收益，而且，需要通過評價證明它們的資助工作獲得了有價值的結果，從而有助于爭取更多的經費支持。
1.3為科研決策提供建議
評價可以對科研決策產生直接影響。例如，對科學政策進行評價，可以發現它產生的積極影響和消極后果，為下一階段制定科學政策提供有價值的經驗和建議。特別是對期限較長的研究活動，評價對研究決策的影響尤為顯著，因為，它在下一階段能否獲得連續資助依賴于對上一階段研究績效的評價。
1.4提高質量與績效
評價是資助者、管理者和研究人員認識其工作質量和績效的一種機制。通過評價，可以提供成功與失敗的有關證據，分析成功的經驗和失敗的教訓，向人們揭示成功與失敗的過程，同時也可以促進研究人員努力使自己的研究符合評價框架內確定的質量標準，從而影響研究人員的行為。由此，評價能提高研究活
動的質量和績效。
2科研成果評價的主要方法
在我國高校科研評價經歷了大約行政評價、同行評議、指標量化評價和國際科研計量評價四個發展階段，主要使用的評價方法可以歸納為評議和計量分析。
2.1評議方法
評議是某一或若干領域的專家采用同一種評價標準，共同對涉及相關領域的某一事項進行評價的活動，其評價結果對有關部門的決策具有重要的參考價值。目前多采用同行評議，它也是合理判斷研究績效的最基本方法。
由于同行評議是一個主觀過程，它依賴于評議者的看法和過去的經驗，因此，在這種不完美的環境中，利用同行評議合理判斷研究績效不僅要遵循同行評議的運作機制、過程、方法與程序，而且更應該注重針對具體評價目標與對象，采用適當的評價戰略。
2.2計量方法
計量方法可以把復雜現象簡化為指標及相關數據，從而可以對研究活動進行數值上的比較。一般而言，有兩種類型的計量方法：一是文獻計量法。以出版物、出版物的引文和專利、專利的引文為對象；二是經濟計量法。主要與資金的測度有關，范圍包括從成本／效益分析到R&D經費。
其中文獻計量分析在研究評價中的作用是其他方法不能替代的，因為，對于某些組織性和結構性較強的問題，如某個國家與其他國家比較在各學科領域的研究影響力；國際合作的規模和特征；基礎研究和應用研究在新技術開發中的作用；學科結構以及它們之間的相互關系，等等。盡管“學科同行”能根據自己的專長對它們進行定性評判，但是，這些評判一般都是零散的，而組織性和結構性較強的問題需要從整體上進行評價，特別是對于交叉學科研究以及具有特殊社會和經濟目標的研究，經驗證明，同行不能對它們做出較圓滿的評判。而且，現代科學發展迅速，新的特征不斷涌現，即使是科學家，也不能清楚地闡明科學研究的
資源和其他形式的館藏資源。在成員館之間實施公共檢索、館際互借、文獻傳遞、聯機合作編目，特別是發放大學城內各成員館通用的圖書證或讀者證和復印優惠等，從而達到成員館之間各種館藏資源的共享，為大學城內各高校的教學和科研提供更高的文獻保障水平。
(2)人力資源共享。各成員館人力資源的積累是不同的，就專業人員而言，不僅是數量和水平層次的不同，更重要的是專業方向和特長的不同。通過聯盟，使各成員館的專業人員及其他各種人員實施互通有無，調劑使用，從而在整個聯盟范圍內實現人力資源的共享。
(3)信息資源共享。這里的信息資源，是指上述館藏資源以外的，圖書館運行中各種經營管理信息如各種資源提供商信息、價格信息、讀者信息、人才信息、技術信息等。這些信息資源的共享，對各成員館自身的運行和經營管理有利。
(4)其他各種物質資源共享。尤其是館舍和運輸工具等，如舉辦各種學術報告、展覽、聯宜、學習等活動時所需館舍的調劑使用；再如人員和物資運輸時所用車輛的調劑使用等。通過聯盟以實現資源共享。
2.3有利于協同發展
大學城圖書館聯盟建立后，以資源共享為出發點，將各成員館的發展納盟的總體范圍內，進行統一規劃，協同發展。主要表現在以下幾個方面：
(1)館藏建設。首先，各成員館不要片面追求“大而全”、小而全”，在聯盟的統一規劃下，避免不必要的重復采購，擴大整個聯盟館藏的覆蓋面，減少資金浪費；其次，對于某些價格昂貴的館藏資源(特
別是電子資源，如具有多媒體功能的電子圖書閱讀器，不僅價格貴，而且產品升級快，不定型)，小館無力購買，合各成員館之力共同購買，大館節約了資金，小館也獲得了無力購買的資源。
(2)員工培訓和繼續教育。可以由聯盟統一規劃，多渠道組織員工開展繼續教育；并集全聯盟的力量，將各成員館的員工合在一起，按不同專業方向和不同水平層次，有計劃，有步驟地進行培訓．不斷提高員工的素質。
(3)館舍和其他物質資源的建設。館舍的新建、改建和擴建，在選址、規模、規劃等方面，不僅要和本校的總體規劃協調；而且還要和整個大學城圖書館聯盟內各成員館協同發展。除館舍建設外，其他物質資源的建設，也可納盟的統一規劃之內協同發展。
2.4大學城圖書館聯盟的獨特優勢
大學城圖書館聯盟與其他的圖書館聯盟相比，至少還有如下獨特的優勢。
(1)各高校圖書館的地理位置相近而且集中。結成聯盟后，各高校師生可以更加方便地利用各成員館的各種文獻資源，有利于讀者節約時間和費用。
(2)大學城內各高等院校是按整體規劃建設的，其目的是為了各校的公共設施和后勤服務形成規模效應。因此，各高校圖書館的方方面面，也會隨之形成規模效應，這對大學城圖書館聯盟的建立和建設非常有利。
(3)我國大學城本身都是近年來的才興起的。各高校圖書館的館舍、各種設施和其他資源，有的剛建成不久的；有的還處在擬建或在建之中。因此大學城圖書館的聯盟與其他圖書館的聯盟相比，可以更具整體性、計劃性和科學性。
(4)各高校圖書館在服務對象、開放時間、服務和管理方式等方面所具有的共性，使聯盟更具可操作性。就服務對象而言，都以高校師生為主；就開放時間而言，都有相同的寒假、暑假和作息時間；此外在服務和管理方式也很類似。這是其他圖書館聯盟所沒有的獨特的優勢。
3大學城圖書館聯盟的途徑
大學城圖書館聯盟建設的途徑，主要包括聯盟合同的訂立；聯盟機構的設置；聯盟運行機制的建立等。對此，筆者有以下看法和建議。
3.1聯盟的合同應由各高校校長訂立
大學城圖書館聯盟是通過訂立合同創辦的，但該合同不能由大學城內各高校圖書館之間訂立，因為高校圖書館和公共圖書館不同，不是法人實體，沒有民事行為能力，由此訂立的合同沒有法律效力。所以大學城圖書館聯盟的合同應由各高校之間，并由各高校校長(法人代表)或受其委托的人出面依法訂立。
同時，只有各高校校長統一思想，更新觀念，高度重視，才能保證聯盟的有效運行，因為每一個成員館不僅僅擁有權利，還要承擔義務。如每一個成員館都是各種資源的輸出館；都要在聯盟的統一規劃下運行；各成員館之間還要共擔一定的風險。
3.2應設立專門的組織機構
大學城圖書館聯盟是大學城內各高校的一種橫向聯系，需要強有力的組織形式才能達到預期效果，所以應當設立專門的組織機構。至于該機構是否法人實體應根據具體情況而定。
如有條件，最好將其辦成非贏利性的有限責任公司(法人實體)。董事會由各高校校長組成，當然各高校可以根據自己的具體情況，由校長(法人代表)全權委托分管圖書館的副校長或圖書館館長加人董事會。董事會下設執行機構，由該執行機構具體操作，并對董事會負責。須注意，該執行機構宜小不宜大，我國著名的圖書館聯盟——中國高等教育文獻保障系統(簡稱CALLS)的專職人員也只有9名。大學城圖書館聯盟機構的專職人員應由各種專業人員擔任，尤其是首席執行官，應由專業經理人擔任。
其實，設立非法人實體的專門機構也不錯。當然，有時會不大方便，如每一次集團采購合同的訂立，都要由各校蓋章簽字。
3.3應建立行之有效的運行機制
要使大學城圖書館聯盟獲得預期的效果，還應建立一整套行之有效的運行機制。首先是制度，要制定切實可行的管理制度，按制度辦事，聯盟才能有效的運行；其次是流程，特別是要制定各種科學的操作規程，并要嚴格執行。嚴格按規程操作很重要，CALLS聯機編目，約有90％的重復記錄是由于人為原因造成的。第三是標準化，由聯盟組織各方面的力量制定統一的標準，或選用同一標準，以供聯盟和各成員館共同執行。
參考文獻
1林倩青．圖書館聯盟：圖書館可持續發展的方式選擇[J]．津圖學刊，2004(4)
關鍵詞：風險投資組織模式有限合伙制
風險投資是指一種把資金投向蘊藏著失敗風險的高新技術及產品的研究開發領域，旨在促進高新技術成果盡快商品化，以獲得高資本收益的投資行為。由于風險投資的高風險性、高收益性、低流動性、特殊的投資領域以及風險投資所要求的專業性和參與性，使得風險投資與一般的投資在組織機構的設計上有其自己的特殊性。各國根據自己的投資習慣以及傳統文化的制約，發展了一系列符合自己的風險投資組織制度安排。
1中國風險投資的現狀
中國的風險投資在1986年隨著中國新技術創業投資公司的成立而正式起步，經過十幾年的發展，距今已經有了相當的規模。截止2001年6月底，中國的風險投資公司約160家，注冊資金180億元人民幣，普遍采取公司制的運作方式。在2003年2月28日，《外商投資創業企業管理規定》的頒布，對外資的投資企業來說是一個很好的發展機遇。根據Zero2ipo清科創業投資研究中心的關于2003年中國風險投資季度報告中指出：在第一季度，本土創業投資公司占投資金額總數的6.5%，而外資風險投資公司占83.3%；在第二季度，本土占32%，外資占68%；在第三季度，外資風險投資公司在投資的總額上占有90%以上。從上面的數據中可以看出，現階段外資風險投資公司在中國投資市場上處于主導地位，這與中國在3月1日實施的《外商投資創業企業管理規定》里面的制度供給有很大關系。在組織機構方面突破了原有的《公司法》和《企業合伙法》里的機構設置，創投企業中可以采取非法人制組織形式，也可以采取公司制組織形式，外商創司這種非法人組織機構安排使得有限合伙制可以實施，同時在《管理規定》中對外資的最少出資數量和最低出資比例相應的降低。而對于本土的創業投資公司來說，在組織機構上還沒有突破現有法律的限制，這就要求本土的創業投資公司在組織機構上進行創新，否則外資企業的制度供給優于本土企業，使得本土企業在制度供給方面出現瓶頸的制約。
吳敬璉（2001）認為：如果政府要出資組建風險投資公司，就應該做一個有限合伙人，讓風險投資管理者做普通合伙人，負無限責任。從目前的情況來看，有關法律框架亟待完善。他說，我國現行的《合伙法》沒有有限合伙，而《公司法》又沒有無限責任有限公司。這樣的法律制度設計，不利于國家參與風險投資組織形式的改進。成思危（2001）指出：有限合伙制是當前風險投資公司較好的組織形式。他認為，有限合伙企業具有多方面優勢：首先，有限合伙制企業發起人采取定向私募方式招集合伙人，有利于合伙人間團結一致，同時由于實行有限合伙制，有限合伙人僅享有知情權等少數幾項權利，使企業在避免過多干預的情況下，籌集到大量資金；其次，一般合伙人作為企業的所有者和管理者，能夠自覺提高公司運營效率，降低成本；第三，按國際慣例，有限合伙企業免收企業所得稅并享受政府優惠政策，有利于尚處在初創階段的風險投資公司成長。有限合伙制已經成為英美等國風險投資企業的主要組織機構，可見有限合伙制有著自己獨特的優勢。有限合伙制與公司制的差異主要表現在：①法律架構。有限合伙制不是獨立的稅務主體，不以公司名義注冊，因而不需要交公司稅。有限合伙人只須交納個人所得稅，避免了重復征稅的好處。而公司制風險投資企業作為獨立的納稅主體要繳納公司所得稅，然后才能進行利潤分配。②生命期限。有限合伙制的組織機構有一個存續期限，一般為7～10年，而公司制的組織機構除了兼并和破產外，一般長期存在。③注資期限。有限合伙制的有限合伙人的支付一般可以分期，而公司制組織資本金根據法律規定必須一次到位，這分散了風險資本家對風險投資企業的管理與監控，增加了風險資本家對剩余資本的保值增值。④報酬體系。普通合伙人可以提取凈資產的1%～3%的管理費用以及對利潤分成的20%左右，而公司制風險投資機構對基金管理人員的激勵乏力。美國《1940年投資公司法案》規定，公開交易的投資公司經理不得接受股票期權或其他以業績為基礎的報酬。本文就有限合伙制下委托理論來分析市場選擇以及激勵和約束機制。
2風險投資組織機構設立的理論基礎
由于風險投資是一個高風險，存在著高度的信息不對稱，對未來的不確定性以及資產的特殊性（風險資本家投入的人力資本），在如何解決人的激勵機制以及約束機制與一般的公司制企業存在著明顯的差別，而由此產生的人的機會主義傾向（道德風險和逆向選擇）會更加突出，能否有效的解決這些問題會對風險投資業的發展產生重大的影響。而有限合伙制的這種制度安排很好的解決了委托人和人之間的信息不對稱，使得人和委托人之間的行動具有明顯的一致性。有限合伙制有兩層委托關系：一是投資者（機構式個人）與風險投資家（VentureCapitalist）之間的委托關系；二是風險資本家與風險企業家（Entrepreneur）之間的委托關系。由于基金管理人（人）與投資者（委托人）之間有著重復博弈過程，委托人可以相對準確地從觀測到的變量中推斷人的努力水平，人不可能用偷懶的方法提高自己的福利。倫德納（1981）和羅賓斯泰英（1979）使用重復博弈證明如果委托人和人之間保持長期的關系雙方都有足夠的耐心（貼現因子足夠大），那么帕累托一階最優風險分擔和激勵可以實現。有限合伙制中投資者不參與經營管理，事先也不能確定風險資本家的能力水平，通過完全的合同約束不可能達到最優，而通過有效的激勵機制和人行為的市場約束，使得在不完全合同的狀態下得到最優的配置。法碼（Fama,1980）認為在競爭的經理市場上，經理的市場價值（從而收入）決定于其過去的業績，從長期來看，經理必須對自己的行為負責，即使沒有顯性激勵合同，經理也有積極性努力工作，因為這樣做可以改進自己在經理市場上的聲譽，從而提高未來的收入。本文將通過建立一個模型來分析投資者和風險資本家的行為約束。
現在假定只有兩個階段。T=1，2，每個階段的生產函數如下：
πt=at+θ+ut（1）
這里，πt可以理解為產出，at是風險資本家的努力水平，θ可以理解為風險資本家的經營能力（假定于時間無關）,服從（m0,σ02）的正態分布
panlang="EN-US">ut是外生的隨機變量（如技術和市場的不確定性），服從（0，σu2）正態分布。假設at是風險資本家的私人信息，πt是共同信息。
假定風險資本家的風險是中立的，并且貼現率為0，風險資本獲得剩余收益權為α，因此風險資本家的效用函數如下：
Ut=Ft+απt-C(ut)(2)
這里，Ft是風險資本家的固定工資，C(ut)是努力的負效用，假定是嚴格遞增的凸函數。在兩期內，風險資本家的期望效用最大化為：
MaxE［F1+απ1-C(a1)+F2+απ2-C(a2)]
(3)
顯然，如果委托關系只進行一次時。風險資本家選擇的個人努力水平是最大化自己的利益，此時對（2）式求導可以得出風險資本家努力程度的最優一階化條件：C′(at)=α。
但是，我們現在要證明，當關系持續兩個時期時，盡管風險資本家在第二時期的最優努力的條件為C′(a2)=α，因為博弈沒有第三階段，風險資本家無須考慮聲譽問題，但是在第一階段的努力的最優化條件肯定為C′(a1)>α。
假定資本市場是完全競爭的，根據理性預期:
F1=m0+a1(4)
F2=α+E(θ｜л1）(5)
由于市場具有理性預期，那么在均衡時，a1等于風險資本家的實際選擇，當觀測到л1時，市場知道θ+u1=л1-a1。但是市場不能把θ和u1分開，也就是說，市場不知道除了風險資本家的努力外，л1是風險資本家的經營能力的結果還是外生的不確定因素u1的結果。市場要根據л1推斷出θ，令
τ=Var(θ)/[Var(θ)+Var(u1)]=σ02／[σ02+σu2]
(6)
即τ為θ的方差與л1的方差的比率。σ02越大，τ越大。根據理性預期公式，
E(θ｜л1)=（1-τ）E(θ)+τ(л1-a1)
=[σu2m0+(л1-a1)σ02]／[σ02+σu2]
(7)
可見，л1越大，對風險資本家的能力信念修正越大。把（4）、（7）代入（3）式
U=[m0+a1+α（a1+θ+u1）-C(a1)]
+[α+[σu2m0+(л1-a1)σ02]/[σ02+σu2]
+α(a2+θ+u2)-C(a2)]
(8)
（8）式對a1一階求導得
C′(a1)=α+[σu2(a1+θ+u1-a1)]／[σ02+σu2]≥α
上述條件表明，如果委托關系進行兩次以上，那么人為了提高未來預期收入，在第一期基金中的努力水平大于一次性委托關系時的努力水平，這是因為風險資本家未來的固定收入依賴于市場對其能力的預期，而第一期基金的努力水平是通過業績的作用來影響這種預期，顯然這種聲譽效應就是對風險資本家的激勵作用。在有限合伙制的制度安排中，基金都有一個存續期限，普遍的生命周期為10年，但在征得合伙同意后可以延長1—3年。所以風險投資家為了在基金結束后能再一次的容易籌資，他必須要考慮市場對他的評價。
在第二層的委托關系中，風險資本家和作為人的風險企業家存在潛在的利益沖突，風險資本家為了追求企業的價值最大化，作為股權投資的資本可以獲得資本增殖的好處。而作為人的風險企業家可能追求個人利益最大化而忽視企業的價值最大化。由于合同的不完全性且未來收益的不確定性，僅僅通過合同的安排是不夠的。所以風險資本家要不定期地到企業去檢查，必要時可以執行企業的經營管理的權利。還可以通過其他的一些制度安排來防范風險，比如分期投資、使用特定的金融工具（可轉換債券和可轉換優先）、企業家的報酬采用期權方式等，這些制度的安排可以部分地實現風險資本家和風險企業家行為上的一致性。
3根據外國的經驗，建立符合中國風險投資組織機構的模式
中國的風險投資機構一般是國有資本設立的有限責任公司或股份有限公司組織方式，由于這種公司制的組織方式不能有效地解決委托機制中的道德風險和逆向選擇，已成為發展風險投資行業的制約因素。根據美國和日本風險投資業的比較，可以看出由于美國的有限合伙制適應了風險投資業的發展，使得美國在近10年的經濟高速增長，而日本由于主銀行制導致風險投資機構以金融企業的附屬企業為主，這種公司制的制度安排使得日本經濟處于停頓狀態，當然這只是一種可能解釋，但可以在一定的程度上反映了風險投資行業對高科技行業的巨大推動作用和對國民經濟的促進。目前，由于我國沒有有限合伙制的法律制度，所以現階段應該盡快完善法律制度，使得制度供給適應風險投資行業的發展需求。基于對有限合伙制的認識和我國現階段沒有法律制度，我們可以設計如下的組織機構：①注冊一家風險投資公司（A公司），籌集一定的資本金，全部存入銀行，但不直接開展風險投資經營活動。A公司與當地最有實力的風險投資公司（B公司）簽署委托投資合同，有B公司進行投資管理工作。這種模式的最大特點是將風險投資的所有權和經營權強行分離，與有限合伙制風險投資公司所承擔的功能相同。②股權結構和激勵約束方案的設計。可以通過合理的股權結構和激勵約束方案實現A公司和B公司的目標的一致，可以參照國外流行的有限合伙制結構，在投資一個項目時，B公司以1%～10%的股權進行匹配投資，并作為風險投資的管理人，其報酬主要以利潤分成，大約為業績的10%～20%，和以凈資產為基數，按較小的固定比例提取管理費用，大約為1%～3%。這種股權結構和激勵機制使得風險投資的管理人能夠提高自己的業績和市場聲譽，增加自己的報酬、顯示自己的能力，從而提高了人與委托人的激勵相容制度。
參考文獻
1張維迎.博弈論與信息經濟學[M].上海：上海人民出版社，1996.
2李好好等.風險投資學[M].太原：山西經濟出版社，2002.
3貝政新.投資銀行學[M].上海：復旦大學出版社，2003.
4武士國等.創業投資：國際經驗與中國抉擇[M].北京：中國計劃出版社，2001.
同時，農業技術推廣又是一項綜合性、開拓性很強的工作，大型種子公司應放手推廣經營性開發成果，發揮龍頭企業、組織的技術推廣功能。種子公司應在推廣服務體系上有大的舉措，而當務之急是成立科技培訓中心，培訓大批農民技術員，特別是先進實用的農業技術的培訓，只有這樣才會有富有活力的基層農民專業技術協會的產生，才會有公司新產品新技術最先推廣的科技示范戶的產生，也才能更快地把企業物化的技術輻射到千家萬戶，這是農村發展、農民致富的基礎。
因此，只有具備強大市場敏銳性及實用先進的產品和技術的種子公司的參與，我國的農業科技推廣體系才是一個完善的體系。那么，作為種子公司科技成果推廣的高速通道應當是：
建立專業組織機構由種子公司市場策劃、經營、生產及科研部門聯合成立推廣服務中心，推廣服務中心人員應培訓成多面手，既懂育種又了解栽培技術還有一定的營銷攻關能力。然后在每一個地區挑選當地有關部門（如推廣站或種子公司）的2人——3人聘為推廣技術輔導員，明確其責權利。再在每個示范推廣點培養2名——5名農民技術員，具體指導。
成立培訓中心成立種子公司自己的農技培訓中心，依托種子公司的技術、品種、人才特別是市場敏感性的優勢，招收農業職業中學畢業或相當文化程度的農村青年，集中培訓6個——10個月，也可與政府推廣機構結合起來對基層推廣人員進行培訓提高。通過他們把種子公司的或公司引進的新品種新技術推向農村。
一我國科技成果的界定和分類
科技成果,是科學技術成果的簡稱,指對科學研究課題通過調查考察。實驗研究。設計試驗和辯證思維等活動,所取得的具有一定學術意義或實用價值的創造性成果[1]的統稱,屬于科學技術這一特定范疇內的智力成果。科技成果的界定最早可以追溯到1961年4月22日國務院全體會議(第110次會議)通過并試行的《新產品新工藝技術鑒定暫行辦法》,從中可以看出當時計劃經濟體制下的科技成果主要是指技術上成熟，經濟上合理的新產品新工藝。
此后,原國家科委于1978年11月頒布的《科學技術研究成果的管理辦法》中把科學技術研究成果分為三類:(1)科學成果即自然科學方面的具有創造性的理論研究成果;(2)技術成果指使生產多。快。好。省的新技術。新工藝。新產品。新方法;(3)重大科學技術研究項目的階段成果這是首次對科技成果進行分類。
在1984年2月頒布的《關于科學技術研究成果管理的規定》中又明確了管理的科技成果范圍是:(1)解決某一科學技術問題而取得的具有一定新穎性、先進性和獨立應用價值的應用技術成果;(2)在重大科學技術研究進行進程中取得的有一定新穎性、先進性和獨立應用價值或學術意義的階段性科技成果;(3)消化吸收引進技術取得的科技成果;(4)科技成果應用推廣過程中取得的新的科技成果;(5)為闡明自然的現象特性或規律取得的具有一定學術意義的科學理論成果。
而在1987年頒布的《中華人民共和國國家科學技術委員會科學技術成果鑒定辦法》中,將被鑒定的科技成果拓寬為科學理論成果。應用技術成果以及軟科學研究成果;并且還規定了不要求一切科技成果都進行鑒定,規定了三種視同鑒定的情況，此種劃分已被沿用至今。
原國家科委于1994年10月26日的《科學技術成果鑒定辦法》中還明確指出:“科技成果鑒定是評價科技成果質量和水平的方法之一,國家鼓勵科技成果通過市場競爭,以及學術上的百家爭鳴等多種方式得到評價和認可。”并規定:“列入國家和省。自治區。直轄市以及國務院有關部門科技計劃(以下簡稱科技計劃)內的應用技術成果,以及少數科技計劃外的重大應用技術成果,按照本辦法進行鑒定。”對下列科技成果不組織鑒定:(1)基礎理論研究成果;(2)軟科學研究成果;(3)已申請專利的應用技術成果;(4)已轉讓實施的應用技術成果;(5)企業。事業單位自行開發的一般應用技術成果;(6)國家法律。法規規定,必須經過法定的專門機構審查確認的科技成果。也就是說,進行科技成果鑒定的只是應用技術成果,科技成果涵蓋的范圍超出了鑒定的范疇。
最高人民法院于2004年12月16日公布的《最高人民法院關于審理技術合同糾紛案件適用成人若干問題的解釋》則明確了技術成果的一般規定:“技術成果,是指利用科學技術知識。信息和經驗作出的涉及產品。工藝。材料及其改進等的技術方案,包括專利。專利申請。技術秘密。計算機軟件。集成電路布圖設計。植物新品種等。”對技術成果所包含的內容進行了較為具體的規定。總的來看,科技成果是人類的智力勞動產物,與有形物有很大差別。科技成果完成后,其內涵價值基本確定。
二。科技成果權的概念。性質
由于立法規定的粗簡,人們對于科技成果權的性質。內容和特征,尤其是對于科技成果。科技成果權與知識產權三者之間的關系缺乏正確認識。
科技成果權作為法律術語最早在我國1986年頒布的《民法通則》第118條規定中出現:“公民。法人的著作權(版權)。專利權。商標專用權。發現權。發明權和其他科技成果權①受到剽竊。篡改。假冒等侵害的,有權要求停止侵害。消除影響。賠償損失。”此后,在1993年10月1日實施的《科技進步法》第60條規定中也提到了科技成果權:“剽竊。篡改。假冒或者以其他方式侵害他人著作權。專利權。發明權。發現權和其他科學技術成果權的,非法竊取技術秘密的依照有關法律規定處理。”從該條規定來看,“科技成果權”與技術秘密也屬不同的概念。此外,在《民法通則》第五章民事權利中關于知識產權的第97條第2款規定:“公民對自己的發明或者其他科技成果,有權申請領取榮譽證書。獎金或者其他獎勵。”
作為《民法通則》知識產權這一節中的一個條款,可以理解為《民法通則》把科技成果當作一種知識產權,但是,現階段的知識產權法中并沒有針對科技成果制定專門的法律。在制定《民法通則》時,我國尚處在計劃經濟體制,生產。科研和應用等都依靠國家計劃,科技成果歸國家所有,科技成果無償使用,而知識產權源于“特權”,是法律授權獲得的一項民事權利,從而造成了作為知識產權的科技成果卻無法得到知識產權法的直接保護,科技成果權與發現權。發明權一樣,實質上是一種有權獲得精神獎勵和物質獎勵的權利,與受專門法律保護的其他各項知識產權不同,并不是一種智力成果專有使用權,不具有其他知識產權的專有財產性質。
科技成果的完成者可以依照《發明獎勵條例》。《自然科學獎勵條例》。《科技進步獎勵條例》的要求申請科技成果的獎勵,科技成果的權利范圍不像專利權那樣與現有技術可以明確區分。有專家在解釋我國科技獎勵制度時指出:“獲得自然科技獎勵的公民,將對其科學發現享有發現權,獲得技術發明獎的項目,將對其發明創造享有發明權,獲得科學技術進步獎的公民,就對其完成的科技成果享有科技成果權。從權利性質來講,發現權。發明權。科技成果權屬于精神權利。”
三。科技成果與知識產權保護
通過科學研究活動取得的科技成果,不論成果價值多大,就目前有關知識產權保護的專門法律來看,均不能直接產生獨占權利,科技成果要想獲得法律保護,必須通過獲得其他知識產權的方式進行保護。從一定意義上講,科技成果首先要通過某種途徑依法確認才能產生相關的知識產權,也就是說,科技成果的知識產權屬性都有一個依法確認的過程,不是科技成果自然產生的,更不是科技成果完成人所“聲稱”的。科技成果是重要的無形資產,但要用知識產權來保護才能具備財產權特征,一項科技成果可以擁有多項具備財產權特征的知識產權,但擁有科技成果不等于自動擁有了知識產權。
知識產權是一類法定權利,它必須依法產生,任何人不能隨意宣布自己擁有某項知識產權,不能宣布自己是某項知識產權的權利人,所有知識產權都必須得到法律的授權才能得到確認。科技成果是產生知識產權的源泉之一,知識產權是保護科技成果的手段,科技成果中符合知識產權保護條件的應當采取知識產權形式的保護。知識產權本來就是工業經濟時代為保護和促進技術成果產業化。商品化而誕生的一種新型權利,是人們對創造性智力活動依法享有的專有權利,其本質是一種智力產品在市場交易中獲得的經濟權利,其產生。行使和保護與市場緊密結合。知識產權保護一般是根據先申請原則來確定的,如專利權只授予先申請人,從而使其享有一定期限的獨占權,法律上承認知識產權這一權利從一開始就是為了有目的地保護權利人的獨占性。
由于知識產權和科技成果權的客體均是科技成果,兩者存在著重合或交叉,但是,知識產權不等同于科技成果權,科技成果廣泛存在于知識產權之中,或者說知識產權保護那些需要保護的科技成果,兩者是包含。重疊和交叉但不是全部的關系。至于科技成果應該采取何種知識產權方式來加以保護,則應根據具體的科技成果類型來確定合適的保護方式,不管以何種方式來保護科技成果,各種權利的性質。范圍和邊界是不相同的。
科技成果獲得和保護知識產權的法律依據是知識產權法。依據知識產權法,對科技成果進行產權界定,使其成果的權利人在一定的期限內享有科技成果的獨占權,并享受由此而產生的經濟效益,是調動企業。個人乃至整個社會科技創新積極性的重要保證。只有使科技成果取得專利或其他法律規定的權利得到保護,才能最終形成自己獨特的市場競爭優勢。知識產權制度就是一種鼓勵創新。鼓勵科技成果轉化和利益的激勵機制,是一種成果權屬機制,其植根于市場經濟,以明確界定知識成果的產權并為之提供有效保護為其主要特征。
從各國知識產權保護實踐來看,科技成果若不申請專利,將得不到國際承認,而且國外法律中也沒有“科技成果權”這個概念。知識產權的立法目的則是界定相關產權,明確產權的范圍與歸屬,從而實現科技成果的產權化。世界知識產權組織的統計表明:世界上90%~95%的發明能夠在專利文獻中查到,并且許多發明只能在專利文獻中查到,可以說,專利文獻幾乎記載了人類取得的每一項新技術成果,它融技術。法律。經濟情報為一體,是世界上反映技術發展最迅速。最全面。最系統的信息資源。[4]由此說明,其他國家。尤其是科技發達國家十分注重用專利來保護最新的科技成果。在全球科技經濟。法律體系等一體化趨勢日趨明顯的大環境下,我國現行的科技成果管理體制不具有保護知識產權的作用,對獲得的科技成果應選擇合適的保護方式,沒有有效的保護手段科技成果將無法得到保護。
從法律上看,知識產權保護的范圍是明確的,科技成果的范疇涉及科學技術領域內一切智力勞動成果,并非所有科技成果都可以獲得知識產權保護,有些則不能取得知識產權保護,如專利法中對科學發現。智力活動的規則和方法。疾病的診斷和治療方法。動物和植物品種。用原子核變換方法獲得的物質等均不授予專利權①,而以上這些均可納入科技成果的范疇。
隨著科學技術的進步和發展,知識產權的保護范圍也將隨之擴大和增加,但采取何種保護方式應由法律來規定。由于新技術的進步所帶來的新的技術成果,可以通過擴大解釋現有的知識產權特別法律,將其納入現行知識產權保護體制內。例如,對計算機程序的保護就是通過重新定義著作權法中的作品概念來實現的,也可以制定專門的法律加以保護。我國現階段對計算機程序。集成電路布圖設計。商業秘密。植物新品種等的保護,均有法律保障,這些成果廣義上都屬于科技成果的范疇。隨著新技術的迅速發展,知識產權保護的新領域也將會進一步得到拓展,面對知識產權領域新的客體。新問題,必須通過法律修正和新的立法使現有知識產權制度得到豐富和發展,以適應知識創新時代的需要。
四結論
知識產權制度的歷史和現狀表明,并非一切科技成果都可以成為法律的保護對象,在不同的歷史時期,知識產權的保護對象也不盡相同。科技成果的范圍十分廣泛,能夠獲得知識產權保護的只是其中符合法律要求，具有創造性和單一性的部分。對具有創造性的科技成果能否授予知識產權,還要取決于當時的社會經濟條件、國家政策和科技發展水平。對于列入某種知識產權專門法律保護范圍的科技成果要按照法定條件和程序,依法履行相關手續才能取得知識產權。
[摘要]在科學研究過程中產生的科技成果包含著眾多的內容,在我國現行的科技成果管理體制下,對獲得的科技成果應選擇合適的知識產權保護方式,沒有有效的保護手段,科技成果將無法得到保護
關鍵詞：科技成果;知識產權保護
參考文獻:
[1]曹昌禎.中國科技法學[M].上海:復旦成人出版社,1999:69.
[2]段瑞春.關于科技進步法的主要制度[J].中國科技論壇,1994(3):68.
1980年美國政府通過了拜杜法案，明確政府經費補助的研發成果所有權歸屬于政府簽署協議的大學，而不是發明者自身或政府本身。我國2007年修訂的《科技進步法》明確規定，高校作為財政資金資助項目的承擔單位，享有財政資助科技項目中知識產權的所有權，高校科技成果在取得產權后其本身以及轉化生產力后的經濟效益依然屬于國有資產范疇。因此將科技成果以及轉化工作納入國有資產的管理范疇，符合管理活動的基本規律，有益于建成合理的管理體制和形成良性的運行機制。目前我國高校對于科技成果及轉化的管理主要存在以下幾方面問題。
（1）以科研項目來源為依據的分類管理體系導致管理關系多頭，存在管理盲區。
按照國家行政管理體系分類，主管部門將科技成果視為一般性國有資產，相關工作應歸屬于單位的資產管理部門，但大部分高校都是按照科研經費來源和項目分類體系來設置相應管理機構，絕大多數高校沒有設立專門的科技成果轉化機構，而是將其納入科研管理的大范疇，附屬于科研院或科技處，具體的工作則交由技術轉移中心或應用技術研究院之類的機構。由于各管理部門相互之間關系是并行、相對獨立的，管理模式豎向垂直為主，缺少橫向的協調和合作，從而造成科技成果轉化工作管理多頭、信息不對稱的現象，存在機構設置重疊和管理盲區，整體工作效率偏低。
（2）對科技成果的國有資產屬性認識不足，知識產權的保護觀念淡薄，造成科技成果的低效利用或流失。
由于對高校科技成果的屬性認識模糊，相應的資產及產權的概念也屬于混沌不明的狀態，高校的科技成果從創造、認知和保護的體制尚需完善。而科技成果轉化工作核心是要將科技成果資源化、商品化，在資源的產權不清、屬性不明的情況下存在以下隱患：轉化工作沒有法律保障，科技成果面臨著被侵權、占用、流失的風險；缺乏系統客觀的科技成果評估體系，使得科技成果的價值不能很好地體現，優質的科技成果往往被低估價值；缺乏完善的產權保護策略而不能很好地在后續的開發實現研發成本的增值，科技成果收益低或無收益甚至虧損；科技成果轉化的渠道多、方式多樣，在老師與企業之間、校企之間、各地研究院承擔的與政府、企業之間等的合作中，科研人員或技術持有者自辦科技企業，利用國家或政府扶持政策取得科技成果等等都會涉及到科技成果轉化，由于過程中信息的非對稱性、創新成果交易合約的不確定性和不完全性,科技成果的資產屬性及價值得不到明確，從而造成資產的大量流失。
（3）現行的國有資產管理制度不能很好地平衡所有權、處置權、收益權的關系，成果轉化的主體積極性不高。
由于科研項目投資的多元化等因素，關于科技成果無形資產的使用權、處置權和收益權，始終未形成統一意見。高校科技成果轉化參照現行的事業單位國有資產管理辦法執行。關于無形資產的使用和處置審批程序繁瑣，審批周期過長；成果轉化中的主體地位和作用未能體現，各參與者享有的權、利不統一；學校對無形資產的使用、處置和收益權相對有限；學校科研人員、教師的績效激勵機制主要以科研提成為主與成果轉化的關聯性不大；科研人員在成果轉化過程中享有的收益比例偏低，且無統一規定、操作性不強、執行難；成果轉化的主體缺乏熱情和積極性，也給隱形轉化提供了空間。
（4）科技成果轉化缺乏必要的融資手段。
科技成果是國有資產，具有高收益性、高風險性等特點，把科技成果變為現實生產力，變為有競爭的商品必須有資金的支持，從創新研究到產業化需要完整的資金鏈，科技成果的熟化、中試、孵化以及商業的策劃也都需要大量資金。由于科技成果還具有時效性，資金介入不及時，也會影響轉化實現。從資產和資本的融合角度，按照國有資產的使用、處置辦法和規律有效的利用金融手段，激活資源價值，將資金與技術成果的結合具有重要的意義。但從1985年我國出臺第一個風險投資國家政策，到1991年高新技術開發區開始建立風險投資基金后，相關制度滯后，已跟不上時代的發展，科技金融融合度遠遠不夠，手段相對簡單。
2基于國有資產管理角度的解決路徑
2.1明確高校科技成果產權性質，依法規范國有資產管理
高校科技成果多表現為無形資產，一些科技成果雖然也有實物形態但實物價值與其作為科技成果的價值沒有關聯，因此必須樹立科技成果是國有資產，轉化過程即是實現國有資產的保值和增值過程的概念。廣泛宣傳，改變高校普遍存在重視有形資產的管理而輕視無形資產管理現象，強化科技成果屬于“無形資產”的概念，納入國有資產清查和財務賬目。
2.2建立高校科技成果轉化專門機構，納入資產管理體系
建立以資產管理為主線的全方位、立體化的工作體系，全過程地統籌考慮,將科技成果的評價、申請、保護等貫穿于授權許可、作價入股、轉讓、委托開發、合作開發等各種方式的轉化過程中。建立專門的包括知識產權保護、科技成果交易、孵化、產業化的完整鏈條的科技成果轉化機構，避免目前管理機構設置的疊加和盲區現象。
2.3減政放權，提高效率，確定并強化科技成果轉化主體利益和地位
除涉及國家安全和重大利益的科技成果，應進一步賦予高校科技成果處置權和收益權，賦予高校科技成果自主經營權，允許采取轉讓、許可、作價入股等方式轉移轉化科技成果，自主合理處置科技成果權益。簡化申報、審批流程，提高轉化效率。應給予發明主體人更大的收益權，激勵對科技成果創造做出重要貢獻的機構和人員，進一步調動科技人員創新積極性，深度全程參與科技成果轉化。
2.4針對高校科技成果特點，制定相應的管理辦法
由于科技成果具備價值實現不確定性、高收益性、時效性等，其保值、增值的形式表現為產權保護、持續研發、產業化等等，因此不能照搬照套有形資產管理辦法。要制定科技成果轉化各環節工作流程，制定產權確權、價值評估、作價入股、企業創辦等系列制度、建立獨立的管理辦法績效考核體系，包括工作人員聘用、激勵、轉化收益分配等制度促使科技成果的價值實現。
2.5推行資產標準化管理，建立科技成果優質資產篩選機制
科技成果轉化效率與科技成果的質量息息相關，高質量的科技成果就是一種優質資產。通過專業的、標準化的資產管理，優質資產能實現最大程度的升值。從科研立項開始，將先進性、成熟度、產業化前景、市場需求等納入資產管理標準體系，以高收益、產業化可行性等指標作為優質資產的最終評定目標。對于科技成果則從市場需求出發、技術成熟度、產業可行性等方面制定標準進行篩選，建立優質資產資源庫，引導資金投入優質科技成果的轉化和開發。對于成熟度不高、市場需求不旺盛、產業前景不明但有較大發展空間或潛在貢獻的成果以及階段性成果，通過儲備進行保護，進一步的包裝和熟化等。
2.6樹立資產經營管理的觀念，完善科技金融服務
科技成果轉化是資產的使用、處置過程，要以資產經營管理的理念，按照經濟活動的一般規律，激發資產原值采取商業手段取得收益的最大化，而在轉化過程中遇到的最大問題是資金問題，推動科技與金融的結合，也是國家實施科技創新戰略的重要舉措。科技成果要有效地轉化為高新技術，高新技術有效地實現產業化，需要大力推動風險投資和知識經濟的發展。要培育有利于高新技術產業化的資本市場，逐步建立風險投資機制，引導金融資源向科技資源配置，建立多層次、多元化的科技投融資服務體系。
（1）高校很多科技成果因為缺少資金無法轉化，成了閑置資產，圍繞科研成果的轉化鏈完善資金鏈。設立成果轉化基金，利用科技信貸、科技保險、融資租賃等多種方式引導各類金融機構支持高校科技成果轉化，合理調配，盤活這些長期閑置的無形資產，發揮其最大效益。
（2）通過設立技術期權或股權，激發參與者的積極性，增強團隊凝聚力。
（3）針對科技成果時效性、高收益、高風險的特點，借鑒資產報廢理念，建立風險投資的退出通道，健全寬容成果轉移轉化失敗的國資管理機制和風險防范機制，允許技術股權因技術、市場、團隊等原因導致資產的價值損失。
一是領導重視，組織機構得力，各項工作落到實處。在各項階段性工作中，大隊領導始終高度重視，指派由分管法制工作的副大隊長負責，并由大隊教導員牽頭，各中隊負責人組成專門工作機構，抽調得力、經干的工作人員，認真抓好各項工作的開展和落實。
二是認真開展學習宣傳，進行全員培訓，促進全體民警對依法行政的認知、理解、掌握和運用。自支隊統一分期分批有序地開展聲勢浩大的社會主義法制理念集中進行學習、培訓和考試后。魚峰交警大隊以“規范執勤執法示范活動”為平臺，進一步展現執法為民良好形象。一是規范路面執勤標準。以大隊為單位，每周利用一天時間對民警進行執勤動作、普通話、日常執法用語訓練和交通疏導、糾正違章等業務技能培訓，做到疏導合理，站位得當，糾違行為正規。二是規范民警執法行為。大隊建立了民警個人《執法考核檔案》和電子執法臺賬，對民警執法行為進行全過程監督檢查。按照“誰辦案誰負責，誰審批誰負責”的原則，明確各崗位執法責任主體，對有過錯案件逐一倒查，嚴格追究責任。同時，由一名副大隊長兼職的法制員，對大隊民警的執法情況進行監督，強化廣大民警依法執法意識，進一步樹立了良好執法形象。
2、加強內務管理，進一步提升服務質量和水平。一是認真落實持證上崗制度。在認真搞好政策法規、業務知識、操作技能培訓基礎上，對民警進行執法資格認證考試，實行持證上崗，以增強違法處理民警的責任感。二是提高窗口服務水平。按照“便民、利民”和“微笑、高效”的工作要求，著力在提升服務質量上下功夫。增加了窗口服務的協警員，確立了駕駛員交通違法處理“一站式”服務工作站，方便了群眾，提高了效率。通過法制理念教育、規范執法行為和服務意識得到了增強，服務措施不斷完善，工作效率和服務水平進一步提高，受到了廣大人民群眾的普遍好評，取得了良好的社會效果。
三、“規范執法行為，促進執法公正”專項整改活動中，對不規范的執法行為認真進行盤查、整改和建章立制。
1、牢固樹立依法管理交通、依法行政和以人為本的思想。在交通管理執法活動中，多年來，交警在道路執勤中，少數民警我行我素思想不同程度存在，糾正和處罰道路交通違法，對人不對事、感情用事的情況時有出現。比如，同樣的交通違法，當事人經濟條件也相當，處理結果不一樣。暫扣車輛、證照不開憑證，扣留的證照私自保管，導至當事人東奔西跑，找不到地方處理。
2、打牢執法為民的思想。交通管理的目的是什么？交警究竟是在為誰執法？這個問題有的交警至今還在含糊不清，以至他們在道路執勤、執法工作中抓不做重點，主次不分，方法不但，和老百姓、和交通參與者糾纏不休，費了不少口舌，犧牲了大量時間，，又激化了矛盾。比如，一企業的一輛非營運小客車忘帶行駛證，執勤民警的確又清楚該車有合法的行駛證，該車系市內短途行駛而確有急事，就不要逼著駕駛人非倒回去拿證來才給以處理不可。外地車輛走錯了路或停錯了車。又如，一輛核載五座的小客車超座1人，核算起來是超過20，但是這種情況仍然按客運車超員20的規定處罰顯然就不夠公平了，要舉的例子還有很多。所以通過認真學習，使我們公安交警進一步牢固樹立執法為民的思想，處處多為民著想，多為民服務。從而在道路交通管理工作中，更加明確執法的目的，把管理的重心放在消除重、特大事故隱患上，對營運性客車嚴重超員、對低速載貨汽車（農用車）貨廂載客，對無證開車、“黑車”非駕、彎道超速、超車等等這些事關千家萬戶人民生命財產安全的嚴重違法行為，堅決依照法律、法規規定上限處罰，決不能掉以輕心，因為它事關千千萬萬人民的利益和生命財產安全。
3、在道路交通管理執法活動中，能夠把公平與正義準確的付諸于實踐，從而減少交通參與者、交通違法者對執法交警的一些誤解和不滿。比如，有兩個駕車人出現相同的一起交通違法行為，被執勤交警查獲，按法律規定應處200元罰款，但張三是企業老板，經濟條件很好，200元錢對他來說毫無半點影響，而李四是下崗工人，每月僅靠400元基本生活費維持家庭生活，李四拿出的200元和張三拿出的200元錢顯然價值懸殊就太大，所以對張三處罰200元、對李四處罰50元都屬于執法上的公平和正義，不能視為法律上的不平等。過去在道路執勤中常常遇到這樣的情況，一些不理解的群眾弄得交警很難處理。
4、增強交警識大體、顧大局的觀念。過去，交警在強化道路交通管理工作中，考慮單一的保暢通、保安全多，對老百姓的利益、老百姓的一些特殊情況、企業發展的艱難以及加快區域經濟快速發展思考得少，對道路交通管理的最終目的和方向不夠明確，沒有從根本上認識到交警工作的最終點和落角點是為社會經濟發展服務、為人民大眾服務，為經濟建設保駕護航。
5、進一步增強民警工作責任心和責任感。培養民警養成不拈輕怕重、不損人利已、遇到困難和矛盾不回避，遇事不推諉、勤奮好學的好作風，進一步規范民警的言行舉止，保障民警文明執法、禮貌糾章、熱情服務、助人為樂、吃苦耐勞一以貫之，盡心盡職完成好各個時期上級下達的各項工作任務。
總之，堅持社 會主義執法理念，規范執法行為、促進執法公正是我們公安機關每一個民警義不容辭的職責，我們要從“立警為公、執法為民”的高度出發，充分認識深入社會主義法制理念，全面深化規范執法行為、促進執法公正的必要性和緊迫性，在實際工作中自覺認真貫徹執行，并在執行中邊學邊用，邊領會邊整改，為履行道路交通安全管理職能，提高執法水平，推進我市公安機關交通管理部門依法行政、更好地規范執法行為。真正把促進執法公正作為執法活動的基本準則，做到嚴格執法、高效便民、誠實守信，真正把全心全意為人民服務落到實處。
__*交警大隊副大隊長
交叉領域，創新成果就此而來
基于本人橫跨三個學科的專業背景和知識架構，我的論文綜合了三個學科的理論基礎研究的問題更多面，交叉性更強。由于建筑學系一直以來身處理工科卻極具社科特性的學科特質，我們往往很難在固定的實驗室中獲取數據，而必須外出調研，得出的數據也往往更寬泛而不具有傳統理工科的針對性。
我的博士論文選題過程，確實經歷了一番激烈的思想斗爭，景觀中學到的植物知識，建筑中學到的修復技術和城市規劃中學到的社科基礎理論及調研常用方法使我坐擁十八般武藝，卻沒有一項足夠精進。為此，我苦惱良久，最后在導師的指導之下，確定了歷史城區公共空間這一研究對象，以三個學科的知識和技能為基礎，結合心理學、社會學、倫理學等學科的方法理論為自己的博士畢業論文注入新鮮血液。
穩定心態，困難面前多找方法
恐怕博士論文撰寫的過程中最令我難以消受的就是文獻研讀這一過程，起初的一個小觀點，隨著寫作和思考的不斷深入，漏洞百出，錯漏重重，仔仔細細的啃大部頭、翻山越嶺的找海外文獻的過程充滿坎坷艱辛，卻又在導師同門和師兄師姐的幫襯下柳暗花明。
回頭來看，博二下學期擬好的提綱，和畢業論文初稿的主題與框架再對比，判若云泥。從選題到調研到數據分析，再到設計成果最后整理成文，一步一步雖然循序漸進，但戰線拉得近三年半，無數痛苦和糾結的時候，回想起來其實都是自己給自己在添堵，是情緒影響了自己的工作效率而非研究能力或選題的研究難度。
收集靈感，可能比埋頭苦干更有成效
建筑學系有一個很大的特點——云游四海。不論是大一大二入門的異地采風，還是大三大四的田野調研，亦或者研究生階段的各類項目現狀調查、街頭采訪等等，我們永遠需要走出工作室和人打交道和自然打交道和形形的山水打交道。
因此，在論文的前期階段，我幾乎有三個月的時間在路上。和外校老師交流、和調研地政府溝通、了解調研地居民的日常生活習慣以及對我課題的理解和想法。
我的論文題著眼于歷史城區，由于年代久遠又因為當地政府的頻頻搬遷，還有一些自然災害的緣故，歷史材料并不周全。如此硬性材料的缺失給我的后期研究帶來了巨大的阻力，就在我為此苦惱不得妙法解決的時候，我忽然記起之前在國際會議上印尼的一位老教授對我的調研地似乎是做過類似的文獻收集，于是托導師人脈幾經周折終于找到了老教授，從而順利的拿到了需要的材料，完成了文獻部分的匯總，也從中得到了許多新的點子，最終糅合在文中錦上添花。
格式裝點，離不開標準和包裝
俗話說得好，人靠衣裝、佛靠金裝，論文內容充實之后，規范和格式的調整必不可少。標題等級、標注規范、圖片像素及尺寸調整、注釋說明、附件插入等等等等，各個環節環環相扣。
論文摘要:語言文字除了需要規范、標準之外，還必須不斷地豐富和發展。沒有不斷的豐富和發展，規范就只能是僵死的、停滯的條條框框，也就不能更好地在社會生活中發揮作用。無法為先進文化的發展方向服務，因此，任何規范標準都不是一成不變的。因為社會在發展，科學在發展，文字語言就必須是動態發展的，對規范標準應適時進行修訂和完善。這就是文字規范、豐富和發展的記辯證關系:規范是發展的基礎，豐富是發展的渠道，發展是規范的前進，三者相輔相成，互相聯系，互相促進，互相轉化。
1我國文字規范的形成及現狀
漢字產生之前“上古結繩而治”，自然是沒有規范的。后世從圖畫和契刻受到啟示，文字“是勞動人民在勞動生活中，從無到有，從小到多，從多頭嘗試到約定俗成，所逐步孕育、選練、發展出來的”。“約定俗成”便形成了初步的體系，也就是早期不成文的規范。
漢字規范是客觀存在的，不同時代有不同的規范。舊中國長期以繁體字為正體，那么，以繁體字為代表的正體字也就成了當時的規范字。雖然當時以繁體字作為規范，但是，人民群眾長期以來在社會實踐中創造的手頭字、俗字已經開始流行。這便是對漢字的豐富和發展。
兩表的調整表明我國語言文字規范的一個立場:“國家通用語言文字的規范化、標準化是一個不斷進行不斷完善的過程，不可能一毗而就，也沒有終止的時候，需要從語言文字的自身發展規律和我國的國情出發，因勢利導，循序漸進，使原則性與靈活性統一起來，使語言文字規范化、標準化的過程成為積極引導規范而又不斷豐富發展的過程”。
從這一立場出發，我們研究了目前作為字形規范的《現代漢語通用字表》，認為此表還有一些值得商榷的地方。現在把我們的意見提出來。
1.1筆形的變化規律不夠統一
①末筆是橫的部件作左偏旁的橫變成提，“車”和“牛”作左偏旁時改變筆順把橫變成了提，按照這種變化規律，“革”字作左偏旁時也應改變筆順把橫變成提。另外“黑”字作左偏旁時末筆不是橫，四點上面部件的橫不應該就提。
②末筆是豎的部件用作左偏旁時，豎變成撇，如:翔、邦、等，按照這種變化規律，韓、鄲、韌等字也可以變，特別是“”變“艷”字，左邊部件與“邦”相同，理應變撇。
③“月”字用作下部件時撇變成豎，如:肖、胃、能、俞等，但在筋、崩、葫、萌、旅等字中卻沒變。
④“木”字做底時，如果上部是撇捺對稱且覆蓋“木”字的部件，要把捺變成點，如:條、茶等。如果上部不與撇捺對稱的部件為鄰，則不必改變捺的筆形，如:桌、梁、棠等。可是“雜、親、殺”三個字本屬后種情況，卻按前者的規律把捺變成了點。考查這三個字的來歷，原來它們在繁體字時代只是該字的左邊部件，簡化時把右邊簡掉，卻沒有把作為整字時“木”字該有的捺恢復過來。與此相反本應根據避重捺的原則把其中的“米”字的捺變成點，然而《現代漢語通用字表》中的“乘”字卻設計為兩個捺。
1.2筆順的規則也不夠統一
漢字的筆順基本上是按人體臂、腕、指的運動生理特點和視覺審美要求約定俗成的，這叫作自然筆順;規范筆順是在自然筆順的基礎上加以整理而制訂出來的。規范的筆順主要有從上到下、從左到右、先橫后豎、先撇后捺、從外到內和先外后內再封口等幾條，除此之處，還有一些特殊情況，但一般都應該符合人的臂、腕、指的運動生理特性。
漢字的歷史太久遠，形成的因素太復雜，要想通過幾條規律把它們統一起來，簡直是辦不到的。不過，作為漢字的規范標準，是文字繼續豐富和發展的基礎，這個基礎越有規律、越容易掌握，推廣起來就越有效率。我們應該從“有利于維護國家和民族尊嚴，有利于國家統一和民族團結，有利于社會主義物質文明和精神文明建設”的總原則出發，盡可能地使漢字難認、難寫、難記的現狀得到改善，使漢字構形及組合時的變化規律趨于統一，為語文教學、社會應用和對外漢語教學開創新局面。
2文字規范發展的方向和措施
漢字喜逢盛世，必須抓住機遇，盡快適應世界漢語熱的需要、中國加人WTO后因交際的需要、科技發展的需要，采取有效措施，加快發展速度。
2.1調動國家與民間兩個個積極性，加大漢字研究的力度
國家“支持國家通用語言文字的教學和科學研究”，多年來取得了豐碩的成果，但是，民間的積極性調動得不夠充分。漢字產生于勞動人民的勞動生活，又服務于社會生活，如果只有國家主管部門的研究而沒有民間的研究，是遠遠不夠的。我們不能只盯著民間用字出現混亂現象的消極因素，而忽視人民群眾使用和創造文字的積極因素。語言文字的政策應該適當放寬，鼓勵民間建立語言文字研究機構，并積極征求漢字使用者特別是語文教師的意見，吸收民間漢字研究的成果，使語言文字政策的原則性與靈活性統一起來。超級秘書網
2.2制定對內漢語漢字考試等級制度