時間：2023-07-10 16:29:13
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中國經濟增長轉型升級，需要金融資源向中小微企業傾斜。互聯網金融如何以不同于傳統金融的渠道和技術，切實解決中小微企業的融資難題？美國的信用體系和互聯網金融發展較為成熟，其中又有哪些經驗和做法值得國內平臺學習？近日，湖北融圓資產管理股份有限公司董事長鄧建強接受《支點》記者采訪，分享了他的一些獨到觀點。
互聯網金融不是對傳統金融的顛覆
《支點》：近期，《關于促進互聯網金融健康發展的指導意見》等一系列監管政策陸續出臺，你對這些政策中的哪些條款印象最為深刻？對各部門即將推出的監管細則有哪些期許？
鄧建強：首先對于互聯網金融的準入門檻，我希望監管部門下一步要適當收緊，機構數量要與市場匹配，否則就會出現供需不平衡。其次，政府要對優質P2P平臺給予資金扶持，但怎么獲得資金，還需要有具體的細則和說明。
另外，對于“資產端”，也應實現數據量化，建立定期公布機制，這樣才能確保這個行業及行業內的企業健康發展。政府還應對“資產端”加強監管，如果不把控好這塊，后果難以預測。
《支點》：有人認為，未來互聯網金融和傳統金融機構不存在沖突，不同機構用不同方式滿足不同人群。在你看來，這兩類機構各將滿足怎樣的人群需求？
鄧建強：實際上，互聯網金融并不是對傳統金融的顛覆，而是一種補充。未來，銀行、小額貸款公司以及互聯網金融公司，三者之間會綁得更緊。
銀行主要服務大中型企業。從宏觀數據來看，小微企業有大量的金融服務需求，需要更多互聯網公司提供服務。
錯位競爭主打票據理財
《支點》：互聯網金融涉及領域非常廣，現在各種平臺也很多。在眾多平臺中，融圓資產的核心優勢是什么？
鄧建強：我們的主營業務可能跟其他P2P平臺不一樣，我們主打票據理財。所謂票據理財，是指通過第三方平臺，個人實現對銀行票據理財的投資，融資企業以銀行承兌匯票作為質押擔保，通過第三方平臺向投資者募集資金，而投資者通過票據理財實現對銀行承兌匯票的直接投資，并獲取相應收益。
票據業務主要分兩大塊，一是銀行承兌票據受益權轉讓、贖回交易。另一塊，是企業在開存兌匯票時需要繳納保證金，若企業自有資金不夠，我們可以提供貸款。
《支點》：P2P健康發展的關鍵之一，在于風險控制。很多機構從自身風險控制考慮，往往需要用戶提供更多資料。但另一方面，用戶又希望提供的資料越少越好。請問該如何把握兩者的平衡？
鄧建強：對于要兼顧借款人和貸款人雙方利益的互聯網金融平臺，這一點幾乎不能平衡，如果談平衡，風控就沒有辦法落實。在風控方面，如果我們放款時不強勢，收款時就會弱勢。
以企業找我們借保證金的業務為例，在簽了借款合同之后，出票人的營業執照、法人章、公章、財務章全都交到我們這里；對應的保證金賬戶的支付密碼，也由我們公司封存，在這些風控措施方面，我們不會有絲毫讓步。
對客戶來講，當然是希望越簡單越好。而我們能做到的，是在審貸、收集材料、放款環節提高從業人員素質，提升服務效率和品質。
須防范“黑客”風險
《支點》：互聯網金融是件“跨界”的事，從業者必須是這方面的頂級高手。請問公司在選拔和培養人才方面有哪些要求？
鄧建強：互聯網金融行業的風險主要有兩種，一是資產管理風險，二是互聯網平臺風險。比如，當平臺交易數據達到一定量時，就容易被“黑客”盯上。
正因為互聯網金融行業的特殊性，對于人員甄選，我們要求員工既要具有銀行、金融機構從業經驗，也要有互聯網公司經驗。但這種復合型人才相對較少。業內有些公司的做法是，先把差不多符合條件的人招進來，再進行篩選，但我們不會這么做。因為這樣做，容易造成從業人員素質良莠不齊，不僅增加運營成本，也會給公司發展帶來隱患。
中高層管理人員在入職前，我們會把相關的背景調查清楚，比如征信記錄是否良好、有沒有其他不良行為等。未來，我們還考慮與高校進行對接，采取一對一培養和合作的方式。
美國信用體系值得中國學習
《支點》：國外的互聯網金融發展走在中國前面。在你看來，中美在互聯網金融方面有怎樣的差距和不同？今年以來，一些美國P2P公司高管們紛紛來中國考察合作，目前公司在國際化戰略上是否有所規劃？
鄧建強：主要是“時差”的差距。國內互聯網行業起步比美國要晚一些，PE也比美國晚發展好多年。美國的信用體系建設、風險評估都已相當成熟，且信用數據面向所有機構開放。因此，他們的互聯網金融平臺對于借款人償還能力的評估準確性相對較高。去年12月，美國最大P2P平臺LendingClub登陸紐約交易所，IPO價格為15美元，上市首日市值便達到了85億美元。
長期以來，我國商業銀行在滿足中小企業融資需求方面一直飽受爭議。許多研究認為銀行對中小企業的信貸支持力度遠遠不夠，而銀行卻認為，為中小企業提供融資風險太大不符合行業規律。其中的一個重要的“矛盾”在于中小企業無法提供有效的抵質押物。尤其是占據大多數中小企業資產價值比重最高的應收賬款，由于沒有法律和體系支撐，只能被銀行視為“無效”抵質押物。2007年，《物權法》把應收賬款視為有效抵押物，并在223條第6款規定“應收賬款可以質押”。于是，應收賬款融資業務獲得長足發展。央行應收賬款質押系統數據顯示，截止2010年底，登記系統記載的應收賬款類型有30余種，不僅包括利用銷售、提供服務、出租、收費權等產生的應收賬款，還包括以應收賬款擔保企業債發行等。出質人為中小企業的登記超過9萬筆，占總登記量的六成左右。涉及中小企業的應收賬款融資合同金額累計超過3萬億，占登記合同總金額的五成。
（一）應收賬款質押融資概念與特點應收賬款質押融資是指以企業的應收賬款作為質押擔保品，以期從銀行獲得貸款，屬于一種可循環使用的短期貸款。這里的應收賬款雖然也是一種質押擔保物，但與其他擔保不同，應收賬款本身可以產生一種自動還款機制，能夠隨著應收賬款的收回來清償貸款；在傳統的擔保貸款中，銀行只有在企業違約時，通過司法機關處置抵押品才能受償，而作為質押品的應收賬款，其風險由借款企業承擔，與銀行無關。應收賬款質押通常與企業的現金流相連，只要該應收賬款產生的現金流流入企業，就可以償還貸款。
（二）應收賬款質押融資業務基本流程分析具體如下：
（1）融資支持機構首先對企業的信用能力進行評估篩選。要求符合相關質押標準的企業將銷售合同、發票、發運或提貨單據、收貨方確認單據等應收賬款資料和企業信用報告等信用資料送交金融機構審查，對不符合標準的企業則不接受其應收賬款作為質押品。
（2）融資支持機構根據企業信用狀況確定發放質押貸款占應收賬款的比例并設定應收賬款質押擔保期限，雙方簽訂應收賬款抵押融資有關合同。
（3）開立監管專戶或將借款人原有的基本賬戶或一般賬戶視作專戶進行監測。該專戶是具有擔保性質的質押賬戶，銀行一般在合同中約定可行使撤銷權。
（4）融資支持機構向企業發放借款，收取相應費用。金融機構通過應收賬款登記公示系統辦理登記公示手續，金融機構辦理質押登記前應與企業簽訂質押合同，并載明由質權人辦理質押登記的內容。
（5）債務企業向債權企業償還應收賬款。企業向金融機構償還借款和利息，或者客戶直接將應收賬款支付給金融機構以償還企業借款。
二、中小企業應收賬款質押融資業務風險分析及應對
中小企業應收賬款具有其獨特特點：中小企業的財務制度多數不夠健全，缺乏規范的應收賬款確認方式，應收賬款的真實性和實際價值難以進行認證，而且企業的貿易伙伴多數分布在異地，對這些異地應收賬款情況的了解更加困難。此外，融資抵押時不但需要考慮抵質押人自身的財務和信用狀況，還需考慮到形成應收賬款的上下游客戶資信情況。為了獲得商業信用，一些中小企業偽造資信資料，進行有意的欺詐行為，而中小企業普遍缺乏科學的客戶資料收集和整理的方法，客戶檔案不完整，企業的信用決策和控制缺乏有效的信息支持。
（一）風險分析綜上可以認為，應收賬款抵押融資業務風險具體表現為兩類，分別是債權債務主體風險、履約風險。
（1）債權債務主體風險。一是債權企業主體風險。主要體現在企業在應收賬款質押貸款期內的財務風險，一般來說，大多數進行應收賬款質押融資的中小企業，其自身具有比較多的不確定因素，加之經營的業務比較單一，外界經營環境對其影響力比較強，所以抗風險能力比較弱，某一筆交易的失敗就可能導致企業嚴重的資金周轉問題。二是債務企業主體風險。應收賬款質押融資實際上是將對企業的履約信用評價轉移到了債務企業身上，如果債務企業的履約能力欠佳，極有可能導致企業不能按期收回應收賬款，最終將直接影響到企業按期還款，從而給銀行造成信貸損失。
（2）履約風險。如果形成應收賬款的合同出現履約風險，將直接影響到債務企業按期還款，從而給銀行造成損失。履約風險可分為以下幾類：
一是應收賬款合同是否真實有效的風險。
二是應收賬款是否符合會計制度要求的收入確認規定的風險。因為只有能按會計制度的要求確定為收入的應收賬款，才能相應確認為企業資產。
三是貸款資金和還款資金是否安全風險。如果貸款資金不是用于企業的正常經營或者應收款被企業挪用，則嚴重影響企業按時歸還銀行貸款，所以銀行要為企業設立專門賬戶，監管賬戶資金的使用情況。
（二）風險應對具體如下：
（1）確保應收賬款的可回收性。這對質押債權的實現起著決定性的影響，能回收的應收賬款才能給債權提供有效的擔保，也是應對中小企業應收賬款質押融資風險的突破點，具體包括：針對應收賬款分布情況的分析，包括時間分布、產業鏈分布、債務人分布。
（2）應收賬款時間分布情況。主要是通過賬齡分析法，對應收賬款的可回收性與時間分布建立聯系。應收賬款的時間與其回收可能之間通常是負相關的，也就是說，賬齡越長的應收賬款，其回收的可能性越低，相應的風險等級就越高。應收賬款產業鏈分布對應收賬款的回收也具有重大影響。依照價值鏈分析法，產業鏈或價值鏈兩端的企業的價值更易直接實現，應收賬款更易得到回收。產業鏈或價值鏈中間的企業價值實現相對較難，也即其應收賬款回收相對緩慢。當然，此結論的前提基礎是市場競爭的充分或相對充分。應收賬款的債務人分布情況對應收賬款的回收具有直接的影響，因為應收賬款能否回收，最直接的是看該應收賬款的債務人是否具有償還的能力和償還的意愿。應收賬款的債務人數量、債務人行業分布、債務人所承擔的具體的應付賬款金額。依照大數法則，應收賬款在債務人中的分布越充分，則該應收賬款發生壞賬的可能性就越小。但應收賬款債務人的數量并非應該越多越好，而是強調應收賬款的債務人分布過于集中會導致應收賬款回收風險大幅增加。
（3）對出質人所提供的產品、服務以及讓渡的資產進行分析。主要是分析出質人所提供的產品或服務以及讓渡的資產是否符合國家和地方的產業政策、科技含量，產品或服務的質量水平等情況，綜合判斷出質人應收賬款的回收可能性與壞賬損失風險。
（4）應收賬款債務人分析。應收賬款債務人的償還能力和償還意愿是應收賬款回收的直接決定性因素。對應收賬款的回收可能性進行分析時，對應收賬款債務人尤其是大額應收賬款債務人應當有充分的了解。通過對出質人與該債務人的歷史交易情況進行分析，如銀行收付款記錄等了解該債務人還款是否及時、足額，亦可以通過社會背景調查，了解該債務人的社會信譽；同時，也應當了解該債務人的經營狀況和近期的財務狀況，以此綜合判斷回收的可能。對關聯企業的應收賬款的審查，則需要更多的符合性測試程序。
（5）對于應收賬款風險本身應對。要在以下幾個方面展開工作。
健全相關法律法規。雖然《物權法》對應收賬款質押融資進行了明確的規定，但是關于應收賬款付款人在質權實現中的責任和義務等沒有有關的法律規定，這不利于提高質權執行的效率，也不利于對債權人的利益保護。
中小企業完善自身信用建設。中小企業可以用于抵押融資的固定資產比較少，也往往缺乏有實力的第三人為其擔保融資，應收賬款融資是比較適合中小企業的融資方式。但由于許多中小企業普遍存在財務制度不健全、財務信息不透明、財務報告真實性與準確性較低、信用意識淡薄等現象，加大了應收賬款融資業務開展的難度。所以中小企業應該完善自身信用建設，通過建立現代企業制度和管理制度，提高自身素質，積累自身信用財富，從而更大程度上獲得金融機構的信貸支持。
進一步健全企業征信體系，加強信用文化建設。目前，我國的企業征信系統已基本建成，但是系統信息比較單一，參考價值有限。同時我國沒有相應的征信法律法規出臺，使得進一步開放企業征信系統查詢功能受到限制。政府應該采取更加積極的措施完善對企業信用信息的采集及管理，通過建立健全法律法規并開放企業信用體系，為應收賬款質押融資提供全面、真實的信用服務，使應收賬款質押貸款人能全面、真實了解應收賬款的債權人和債務人的信用狀況及企業信用等級，以便決定是否進行應收賬款質押融資并降低信用風險。
一是強大的利益驅動導致有組織作弊不斷出現。人事考試與每個應試人員的利益密切相關，總有一些人試圖通過作弊僥幸達到個人目的。非法利益集團以牟取暴利為目的，以培訓、咨詢機構為依托，千方百計盜取、剽竊試題，并進行倒賣試題和答案的非法活動，有些甚至利用假試題、假答案公然進行詐騙。而人事考試管理機構對考試培訓市場還缺乏有效的監管。
二是考試作弊和詐騙行為趨向高科技化、專業化。無線電、網絡、藍牙等高科技手段被濫用到考試作弊和詐騙活動中，非法利益集團利用請托行賄、“”、手機竊聽、針孔攝像、黑客攻擊等各種方式，設法竊取試題或篡改考試信息，手段隱蔽、技術先進，給人事考試管理機構預防和查處違紀舞弊工作帶來非常大的困難。
三是考試工作人員面對的各種利益誘惑越來越大。社會上存在的各種不正之風，時刻沖擊著人事考試工作人員的思想防線。隨著各種利益誘惑越來越大，內外勾結對考試安全的威脅也越來越大，筑牢內部人員思想防線的難度也越來越大。
考試誠信觀念淡薄究其原因，主要有以下兩點。
首先，從考試誠信淡薄的信用原因來看，在于我國沒有建立系統的考試信用制度。目前，我們對于考試失信雖然也規定了明確的處理辦法，包括取消資格、停考若干年等等，但是，這些處理辦法大多屬于“發現一次處理一次”的偶然性處理辦法，還沒有形成系統的考試信用管理辦法，更不用說建立系統的考試信用管理制度。
其次，從考試誠信觀念淡薄的個人原因來看，考試失信的個人原因在于某些考試參與者缺乏考試誠信意識。考試誠信作為防止考試失信的自律條件，是誠信考試的基本要求，也是考試公平得以實現的必要條件。一旦缺乏考試誠信，只要條件允許，考生便會在考試過程中弄虛作假，通過代考、抄襲等等有失誠信的手段蒙混過關，獲取文憑或某些職業資格。
二、西方國家考試誠信體系建設簡介
在美國，各類職業資格考試中考生的作弊行為鮮有發生。據馬里蘭州律師協會介紹，多年來沒有發現一例作弊現象；全美社會工作者考試每年有幾萬考生參考，只有一年發現一位考生作弊。究其原因，一是相應的法律、法規健全，對作弊行為的標準界定非常清楚；二是建有較為完善的考中、考后監督機制；三是處罰嚴厲，作弊成本高。有些行業比如司法資格考試，考前一般要對考生進行背景調查，主要調查聲譽和信譽情況，可以直接調查也可委托調查。一旦發現考生作弊，則不準再參加該資格考試，意味著終身不得進入該行業從業，并與個人的誠信度掛鉤，其在就業、升遷、信貸等方面都會受到制約。所以，美國的職業資格考試雖然通過難度大，但科學水平高，組織難度小，有時一個考場上千人參考，也就幾個人監考，考試主管部門和考試機構把主要精力和財力用在提高考試的科學化水平，提高服務水平和降低考試成本上。
南非的職業資格考試發展很快，管的很好，很少有違規作弊的，究其原因，就是很重視誠信，對違紀違規者嚴加處理。在南非一旦考試作弊，成績作廢，資格取消，再考試時需要本人提出申請，報各項行業主管協會審批。以醫師資格考試為例，南非健康協會（負責管理醫師資格考試）自90年代中期南非廢除種族隔離制度后，該協會從來沒行使過該審批職能。這就意味著考生一旦作弊，終生再難踏入這個行業。
三、構建誠信考試體系的幾點思考
（一）建立有效的社會誠信監督制度
一位留學德國的學生講過這樣一件事，在德國學習期間到一家餐館打工，老板要求刷碗必須先清洗兩遍，再用消毒液洗一遍，最后用清水沖洗一遍，在實際工作中，該學生只洗了一遍就用消毒液清洗，然后用清水沖洗，比老板規定的少洗了一遍，結果被炒了魷魚。等該學生再到其他餐館找工作時，都吃了閉門羹，因為在他的誠信檔案中已經做了記錄。建議建立違紀違規信息庫，一旦作弊，則記入本人檔案，納入個人社會信用記錄，將違紀違規人員名單通過報紙、廣播、電視、網絡、人事考試公告欄等方式予以公布，并向政府相關部門、金融監管機構、金融機構、承擔行政職能的事業單位及行業協會等通報，供相關單位依照法律法規和有關規定，在政府采購、招標投標、行政審批、政府扶持、融資信貸、市場準入、資質認定等方面對違紀違規人員進行懲戒。
（二）建設高素質管理人員隊伍和服務型監考人員隊伍
建設這樣一支考試管理者隊伍必須從選人、用人、培養人三方面著手。首先要選好人，選人是基礎，人選不好就無法使用，選好人的關鍵是堅持標準，擇優錄用，要采取一切可能的方式對選拔對象進行綜合考察，讓真正符合條件的人員進入考試隊伍。其次要用好人，用好人應把握好以下三點：一是公正用人，堅持任人唯賢，唯才是用；二是科學用人，把人力作為一種資源來合理配置，實現人與崗位的最佳匹配，使人的潛能和價值得到最大發揮和體現；三是大膽用人，敢于把具備潛力的人員放在關鍵崗位上，通過壓擔子，加任務，使其在工作實踐中得到鍛煉，增長才干，脫穎而出。第三是要培養好人，人的能力不是與生俱來的，因此要根據具體情況和條件，堅持培訓、學習、考察、進修等培訓方式相結合，采取多種形式加強人才培養，促進人的全面發展，努力提高管理人員隊伍的整體素質。
監考人員應增強責任意識和服務意識，把工作的重點放在為考生提供服務上。要制定監考員監考工作質量評估標準，不能僅以抓住作弊和違紀考生多少作為衡量監考人員工作好壞的指標，而應該看他以自己的實際行動避免了多少考生作弊，成功地維護了考場的考試秩序和考試的公平公正，通過評估標準的導向作用，促進監考人員轉變指導思想和工作作風，強化服務考生意識，規范考試監考行為，不斷提高監考水平和創造誠信考試環境的能力。
（三）構建新型的管理模式和高效的運行機制
考試是一個系統工程，人事考試由于其自身的特點，與其他常規考試相比，其系統結構和規模更加復雜和龐大。要實施對人事考試的有效管理、促進人事考試事業健康穩定發展，必須緊密結合人事考試的客觀實際，認真研究自身的特點和規律，創新管理模式和運行機制，努力構建以省人事考試中心為龍頭、以各市人事考試中心為紐帶、以考點學校為支撐的考試管理體系，并通過協議和法規的形式明確各自的權利和義務，確定和建立相互之間順暢的工作關系，建立運轉協調、工作高效的運行機制，實現各管理方之間的良性互動和自動運行，形成各司其職、各負其責，通力合作、齊抓共管的良好局面，共同推動人事考試事業健康、穩定、持續、協調發展。
（四）充分運用信息技術為人事考試保駕護航