時間：2023-08-30 16:37:34
導語：在金融風險防范體系的撰寫旅程中，學習并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優秀范文，愿這些內容能夠啟發您的創作靈感，引領您探索更多的創作可能。
金融風險是由若干個相互作用、相互依賴的因素組成，由復雜原因造成的，是一個有特定功能的有機體，所以說金融風險是一個系統。隨著金融全球化的加速發展和國際金融危機的頻繁發生，給各國金融業的發展帶來了深刻影響，金融安全的維護帶來了嚴峻的挑戰。金融風險也是風險最大、危機最頻繁、最敏感和最脆弱的經濟領域。金融全球化既給我們帶來空前的機遇，也帶來了嚴峻的挑戰和風險。面對勢不可擋的金融全球化浪潮，如何有效防范和消除金融危機，積極維護我國的金融安全，已成為擺在我們面前的一個重大課題。
經濟全球化進程中金融風險產生與存在的原因主要有：一是金融全球化加快了資本的全球流動；二是現代金融制度的內在缺陷；三是面對全球化的沖擊無所適從；四是金融全球化使各國在金融領域的競爭更激烈。
二、金融風險防范的研究
金融的全球化是歷史發展的必然。金融全球化必然要求各國金融活動的逐步自由化以及拆除阻礙資金跨國流動的藩籬，使得本來各自獨立運行的各國國內金融，日益融合在全球金融的大潮之中。金融穩定問題是當今全球金融一體化條件下各國共同關注的中心問題。金融穩定包含著兩方面的含義：金融體系的穩定以及金融市場的穩定。金融體系的穩定是金融穩定的基礎與根本保證。安全、穩健的金融體系包含了貨幣幣值的穩定以及銀行體系的穩健。幣值的穩定與一國的財政、貨幣、匯率政策有關；銀行體系的穩健則需要存在一個安全保障體系。金融市場的穩定主要指金融資產價格的穩定。在對金融市場本身的運作進行規范之外，國際資本的流動、國際投機資本的沖擊以及金融危機的各種恐慌性傳播都會導致金融市場的異常波動。
我國進行的市場化改革，就是趨利避害，循序漸進，逐步參與全球化，迎接金融全球化的挑戰。為有效維護國家金融安全，保證社會主義現代化建設事業順利進行，在新世紀，我們需要著手解決：開放經濟條件下國內外經濟金融政策的協調，區域貨幣資金的流動，最優國際貨幣體系的重建，全球網絡化條件下銀行的內控與外部監管機制的構建，金融危機的傳導模式，短期資本流動機制，區域性金融安全網的構建等問題。
三、在經濟全球化的體系下我國金融體制的風險防范研究思考
1.我國金融體制的改革（尤其是銀行）
實現市場化，在經濟全球化下，規避金融風險，使其危害降到最低。一是繼續深化國有商業銀行和政策性銀行改革。繼續完善已上市銀行的公司治理，明確股東大會、董事會、監事會和高級管理層的職責邊界，提高董事、監事和高管人員的履職能力，真正建成決策科學、執行有力、監督有效的公司治理機制。切實推進業務發展模式和盈利模式的轉變。強化內部控制，建立風險管理長效機制。加大人力資源管理體制改革力度，建立市場化的人力資源管理體制，探索商業銀行薪酬體系和激勵機制改革。加大上市銀行信息披露力度。大力加強基層分支機構改革。通過深化改革，加快形成一批資本充足、內控嚴密、運營安全、服務優質、效益良好、創新能力和競爭力強的現代化銀行。
二是大力推進農村金融改革。要加快培育村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社，有序發展小額貸款組織，引導社會資金投資設立適應”三農”需要的各類新型金融組織。加大政策性金融對農村改革發展重點領域和薄弱環節支持力度，拓展農業發展銀行支農領域。全面深化農村信用社改革。全面提高農村金融運行質量和效率，顯著改善”三農”金融服務，為社會主義新農村建設提供有效的金融支持。
三是大力推進小企業金融服務改革。通過改革增加小企業金融服務供給。進一步鼓勵各類銀行業金融機構設立不同形式的小企業信貸專營服務機構或小企業服務中心。增加網點數量，擴大小企業金融服務覆蓋面。加強信貸機制創新，提高貸款審批效率，創新金融產品和服務方式。采取動產、應收賬款、倉單、股權和知識產權質押等方式，緩解中小企業貸款抵質押不足的矛盾。落實對中小企業融資擔保、貼息等扶持政策，設立多層次中小企業貸款擔保基金和擔保機構。提高金融機構中小企業貸款比重，確保全年小企業信貸投放的增速高于全部貸款增速，信貸投放的增量高于上年。對商業銀行開展中小企業信貸業務實行差異化的監管政策。
四是繼續推進資本市場改革。穩妥推進融資融券業務試點，根據試點情況及時完善業務規則，逐步有序擴大試點范圍。抓緊做好股指期貨推出前的各項準備工作，適時推出股指期貨。推動部分改制上市公司整體上市，消除改制上市遺留的關聯交易和同業競爭問題。穩步推進創業板建設、新股發行制度等重點領域和重要環節的改革步伐，有序推出符合經濟發展需要的證券期貨新品種，不斷提高市場運行的活力和效率。大力推進我國債券市場發展，積極發展公司債、企業債、短期融資、中期票據，規范發展信用評級機構，促使我國債券市場逐步向健康、成熟、完善和開放的方向邁進。
2.我國金融體制在競爭中快速發展
商業銀行的經營環境不斷的變化下，金融管制不斷放寬金融自由化趨勢日益明顯，證券市場蓬勃發展，國內外融資出現證券化趨勢，不少西方國家的國內金融市場和國際金融市場融為一體。這個時候，我國更應該積極應對，對消費，投資，出口三大產業的加速發展，提高國民GDP，提高國民的經濟意識，對銀行證券，期貨黃金等行業進行充分認識，進行充分防范，避免金融危機的帶來的沖擊，應該擁有集體的意思。在大困難來臨之下，能夠及時防范。在全球化的機遇挑戰下，我國金融體制快速的發展，政府出臺一系列政策，規避金融風險所帶來的弊端，務必使危害講到哦最低，作為發展中國家的我們，應該在這機遇與挑戰下適應如何生存，在當今這個年代，金融體系關系著國民命脈。
關鍵詞：防范 金融風險 法律監管體系建設
金融市場的復雜性與其在現代經濟生活中的中樞地位，要求國家必須擔負起金融管理的責任，國家有義務也有能力管理好本國的金融市場。中國現已頒行的相關金融法律法規，卻不難發現其中的斷裂和不協調。
1、嚴格把關市場準入制度
“市場準入”制度指關于金融機構的設立，市場運行的法定條件等原則和規范制度的總稱。該制度的健全程度直接關系到金融秩序的穩定和金融機構的安全穩健運動，因此，它是防范和規避金融風險的基礎之一。而在我國現行的金融法規范中，對市場準入制度并未作出統一規定，尤其是在資本審核方面，對內外資金融機構的設立存在內外資注冊資本最低限額資本到位率及資本填充均實行雙重標準的問題。
（1）金融機構設立申報制度對內資金融機構的設立審批，應嚴格根據《金融機構管理規定》的要求認真核查報批資料，使之在進入市場前即納入監管網絡之中。對外資金融機構則必須依照《外資金融機構管理條件》、《外資金融機構駐華代表機構管理辦法》的規定，對申請人的投資主體資格，經營資信狀況，母國金融法律與監管完備程度，是否采取“對等互惠”原則等方面進行審查。
（2）資本充足狀況審核制度資本金充足程度是衡量金融機構抵御風險能力的重要標準，我國目前主要應對現行有關法律法規進行清理并從兩方面加以完善。一方面，應健全內資金融機構注冊資本金和營運資金的驗資審計制度。另一方面應當制定統一標準，強化對外資金融機構資本狀況的監管，避免和防范因法律規定的疏漏和不協調造成后患。
（3）外匯金融監管制度該制度主要針對國際短期資本（即“游資”）具有的較強趨利性，投機性，變現迅速性等特點實施重點監管。目的在于通過積極引導外資流向、改善投資結構，采取疏導方式減少和避免國際金融突發事件對國內金融市場和社會經濟生活秩序的沖擊。
2、健全央行審慎監督制度
審慎監督制度指央行依照既定量化標準、控制目標及風險原則對金融機構的風險實行監督、管理和控制的制度總稱。實施央行審慎監督，必須以牢固的法律基礎為前提，否則必將損害央行監管的權威性、連續性、強制性和規范性。遺憾的是，我國目前尚缺乏這方面的系統規定，這在一定程序上影響了央行監管的效果。我們認為，央行審慎監督制度的法律法規應包括金融稽核監管制度、人民銀行內部稽核制度、金融機構內控制度、金融機構現場檢查規則與非現場檢查規則、金融稽核監督業務審計制度、外資金融機構現場檢查與非現場檢查制度及其一系列相關配套制度和規則。它們主要對非現場稽查和現場稽查的內容、程序、后續監督、處理反饋等作出具體明確的規定，以實現稽核監督的規范化、法制化、切實保障監管質量，堵塞風險漏洞。
3、完善行業自律管理與中介組織協助制度
央行作為國家管理金融事業的行政機關，其有限的稽核監管力量無法涵蓋金融業的各個方面。因此，行業自律組織和社會中介組織的參與，不失為一條拓展央行監管渠道、改進監管方式、加大監管力度的有效途徑。這也是各國較為普遍的作法。一方面法律調控的局限性和維護共同利益的需要，使得金融行業的自律規范有長期存在的客觀必要，其職能主要在于維護既有的市場秩序和游戲規則，防范和制止非法進入者及違規者對既有市場格局的破壞和沖擊。自律的上述功能在一定程序上與法律規范的功能發生重合，而這種重合是行業自律管理成為法制監管必要補充的前提基礎。因此，要充分發揮自律管理的補充作用，立法上必須對自律規則進行承認或授權；對自律規則的適法性和自律管理的內容作出規定，明確金融業行會的法律地位和功能，以保障行業管理的有效性，另一方面，要充分發揮注冊會計師事務所、注冊審計師事務所等中介組織的作用，上述中介組織以專業性、公正性和獨立性為運作前提，可以為央行監管提供具有法律效力的審計報告。
4、共建國際監管協作制度
金融服務貿易國際化的發展，使得金融風險的跨國傳遞和相互影響已成為現實。同時，中國金融市場正逐漸與世界接軌，在外資金融機構進入中國市場的同時，海外中資金融機構數量也急劇增長，其機構網點已遍布主要國際金融城市。在此背景下，如何有效地對境內外資金融機構和境外資金融機構進行監管，使之防范風險、穩健經營，便成為母國和東道國金融監管當局共同面臨的現實問題。而要實現國際范圍內有效防范和控制金融風險，消除和緩解金融風險的沖擊，相關國家間監管部門的有效合作必不可少。
5、推動金融風險的吸收與轉移制度
高效慎密的監管固然是防范化解風險的有效途徑。但“百密終有一疏”，因此如何對那些已形成風險的金融機構進行處置和救助，便成為金融體系穩定所不可缺少的環節；它可被視為監管體系中的“應急補救”制度。由于金融機構對社會大眾的負債存在著引發社會動蕩的潛在風險，因此吸收和轉移這種風險便應成為“應急補救”制度的核心內容。這一制度應由對市場非法進入者及違規者的清理與處罰、金融機構重整、金融機構的接管與兼并、金融機構的破產及其存款保險制度等內容構成，以最大限度地妥善吸收和消化金融風險。
總之，國際國內的金融風險事件表明，通過建立系統的監管體制，加大央行監管力度是保證金融體系安全穩健運行的必由之路。近來人民銀行處理了一大批違規金融機構的舉措，使我們看到了國家強化央行監管力度、防范金融風險的決心和能力。
參考文獻：
1金融風險的概念和主要種類
金融風險是指包括金融機構在內的各個經濟主體在金融活動或投資經營活動中，因各種金融因素的不確定變動而受到損失的可能性。金融風險的主要種類有：利率風險、匯率風險、信用風險、流動性風險、購買力風險（通貨膨脹風險）、證券價格風險等。
2金融風險的成因和特點
金融風險的根本原因是金融活動中的不確定性。金融風險日益突出的原因在于：①經濟主體多元化。每個企業都要自己作決策，連消費者也要自己決策，所以風險問題明顯化了。②經濟機制發生變化。許多行業出現生產能力剩余，據統計有5%的商品供不應求，30%的商品供求平衡，剩下的是供過于求。企業在投資方面存在著困惑，導致風險突出。當前我國的金融風險具有以下三個主要特點：①集中性。我國企業融資的主渠道是銀行，使金融風險主要集中在銀行。②隱蔽性。我國各種金融風險以隱蔽的形式潛藏著。③社會性。我國處于新舊體制轉換時期，人們的金融意識在增強，但風險意識還很淡薄。一旦金融風險暴露，就會引起群眾不滿甚至鬧事，從而影響社會安定。
3金融風險的影響
金融風險對宏觀經濟的影響。金融風險可能轉化為經濟危機，導致證券市場崩盤、本國貨幣大幅度貶值、巨額外匯資產逃逸、銀行出現瘋狂擠兌、企業債務危機、金融機構倒閉等等。國家金融風險可能引發連鎖反應，導致國家經濟停滯、陷入社會動蕩、乃至局部戰爭。金融風險對微觀經濟的影響。金融風險可能給經濟主體帶來直接的或潛在的經濟損失；還會影響投資者的預期收益，加大經營管理成本；可能降低資金利用率、增大交易成本。嚴重的可導致個人傾家蕩產，導致企業和金融機構產生危機或者破產。
4金融風險防范機制
4.1宏觀金融風險防范機制
宏觀金融風險防范著眼于整個金融市場，防范者本身并無風險，而是對市場上所有參與者的行為進行管理，目的在于防止金融危機的發生，以便為市場經濟的發展提供一個比較穩定的金融環境。有以下幾個方面：
1)建立市場運行的法規體系。制定一整套市場運行的法律、制度和各種交易規則，從而有效地消除市場運行中的不確定性，降低金融風險。這種法規體系一般包括三個方面：第一，制定經濟實體經營范圍的法律法規。進一步建立健全金融法律法規體系，逐步形成有法可依、有法必依、執法必嚴、違法必究的金融規范化、法制化環境。這是宏觀金融風險防范機制的一個關鍵性環節。第二，制定市場運行辦法和有關法律。強化經濟實體的經營管理，能有效地促進經濟實體降低金融風險，從而降低整個市場的金融風險。
2)制定恰當的經濟政策。經濟政策是金融監管當局調控金融活動的指導方針、行動準則和具體措施。包括中央政府或金融監管當局直接實施或控制的全局性政策，如財政政策、貨幣政策及外匯管理制度等。又包括對具體的金融活動所做出的有關規定和要求，如對商業銀行規定利率浮動幅度、對企業要求開立“基本賬戶”制度、對證券交易制定漲跌停板制度等。經濟政策是金融市場上影響重大的一個不確定因素，它的任何變動都可能引起市場的劇烈波動，因此，經濟政策必須是明確的、可操作的和可持續的，否則會加大金融風險。經濟政策還要適應市場，適時調節。如通過調整法定準備金率、再貼現率或在公開市場上買賣債券來調節市場上的貨幣供應量，調節基準利率來調節資金的供求，在外匯市場上購進或拋出外匯以保持匯率的穩定等。
3)對市場進行監控和約束。金融監管當局要對各經濟實體的市場準入、市場運營和市場退出進行全程監管。首先，對各類金融機構的設立進行嚴格審批，設立金融機構必須有法定投資者數量和足額自有資本金，要有足夠的合格的業務管理人才，以及其他必備的條件，把好金融風險防范第一關。其次，對各類機構的經營管理行為進行合規性監管和金融風險監管，主要有現場檢查和非現場檢查兩種方式。現場檢查是指監管當局派出由專家和稽查人員組成的檢查小組定期或不定期地對各經濟實體進行全面或某一方面的實地檢查。非現場檢查是指連續地收集和分析經濟實體的各種報告和各種數據，從而評價其經營現狀和發展趨勢的監管方式。最后，對機構的市場退出，也必須進行嚴格的監管。根據我國有關法律規定，并參照國際慣例，建立健全對金融機構接管、合并、兼并、收購、破產的法律和法規，規范金融機構的市場退出。對退出市場的金融機構，須成立清算組進行清算，金融監管當局要組織、參與或監督整個清算過程。
4)提供適當的市場保護機制。金融當局對已出現問題的機構，還可進行適當的保護和挽救。如對出現虧損或有流動性問題的銀行注入資金，使之有一個起死回生的機會；對已無獨自經營能力的，可指定或參與決定由另一家更穩健的機構來接管或合并，以保護整個金融體系的穩定。設立市場保險制度或保護基金，為商業銀行提供日常清償力的援助。盡快建立我國的存款保護制度。要根據我國金融機構類型較多以及分業管理的實際，建立分業的存款保護體系。針對銀行、信用社、證券、保險、信托的不同特點，建立各自的保護體系。鑒于我國中小金融機構風險較大而抗御危機的能力較弱的實際，當務之急是要建立面向中小金融機構的存款保護體系，如城市信用社、農村信用社的存款保護體系。在形式上，這些中小金融機構的存款保護體系應以互助擔保為主要考慮方向。
4.2微觀金融風險防范機制
微觀金融風險防范是企業和金融機構經營管理的重要內容，目的在于減少或避免各種可能出現的損失，以便在日益動蕩的金融環境中求得生存與發展。微觀金融風險防范機制包括以下幾個方面：
1)建立決策、執行、監督等相互制衡的管理體制。首先，實行決策責任制。決策人員要對自己做出的決策負責，執行人員認真實施，監督人員對決策和實際操作都要進行嚴格監督，做到各司其職，各負其責。其次，建立權責分明、相互制約的組織體系。按照工作特征和要求合理設置崗位，明確責任和職權，建立相互配合、相互督促、相互制約的內控制度。為了有效地防范金融風險，各經濟實體要特別加強各項業務的監控，使所有業務和流程都置于監督和約束之中。
2)嚴格執行有關的法律、法規，制定內部規章制度或工作細則，規范操作行為。各經濟實體嚴格依法辦事，不僅可以規范自己的行為，而且當利益受損時，可以運用法律武器維護自身的利益。經濟實體在經營過程中，還要根據自身的業務特征制定一些規章制度，或根據以往的經驗教訓制定防范措施，以防范金融風險帶來的危害。如商業銀行制定的防范信用風險的一些工作職責、涉外企業制定的防范匯率風險的管理制度等。
在經濟市場快速發展的過程中，我國金融機構在發展的過程中對風險缺乏必要的防范意識，同時對于涉及整個金融行業的金融風險更是缺少相應的重視。但是在全球經濟快速發展的過程中，金融風險的出現將給金融行業帶來的影響是非常巨大的，大量事實證明中國金融系統已經面臨著不可忽視的金融風險。在我國金融逐步發展直至深化的過程中，金融衍生產品不斷被推出，金融風險由于受到行業性質的影響，被分散金融各個領域中。現如今金融機構的數量逐步增加，促使中國金融進入到全球經濟中。正是這樣一種環境形勢，在全球經濟快速發展的過程中，更應當注重金融風險的防范。
二、信用評級的概述
信用評級，指的是有專業獨立的機構或者部門，依據客觀公正的原則，應用科學的綜合分析與科學方法，對所搜集到的信息進行定量、定性的分析，進而對經濟主體產生或者金融工具所隱藏的風險因素進行綜合考慮，隨后對經濟主體和金融機構、部門在特定時期內按照市場實行的交易行為進行評價，同時還應用特定的符號向市場公開，進而為投資人員提供服務的一種管理活動。從這樣的分析就可以看出，信用評級的結果就是利用符號來表示金融行業中所存在的金融風險。而這種信用評級結果主要是一種意見表達，而這種意見需要通過評級人員的信息收集、評價分析隨后采用特定的符號來表達對象金融契約支付性的意見。但是在此過程中需要明確的一點就是由于經濟環境不斷的變化與企業競爭不斷增強，評級機構針對某一對象的指標體系也會發生一定的變化，因而不同的級別會揭示出不同的信用風險。另外，還有一點值得說明的就是，做出信用評級的主體必須是具有專業性的評級機構，而專業的評級機構所提出的意見通常都會獲得市場參與各方的認同。
三、信用評級與金融風險防范的重要性
從經濟市場與金融行業的發展狀況來看，信用評級對金融風險防范具有非常重要的作用，而信用評級參與金融風險防范具有一定的必要性。就金融行業的發展來看，信用評級對金融風險防范的重要作用主要體現在這么幾點上：首先，防范銀行信用風險。傳統信貸市場不斷擴大，銀行信貸仍是企業融資的主要渠道。銀行是企業融資的主要渠道，但是銀行信貸在不斷擴大的過程中，即使商業銀行風險管理水平逐步提高，但是風險防范不盡如人意[1]。銀行作為我國主要的金融機構，并且也是金融風險相對集中的機構，而金融行業的風險在一定程度上與銀行經營風險存在緊密關系。此時信用評級在此方面具有重要的作用，可以防范銀行信用風險，降低銀行呆賬水平。最后，金融市場推動評級市場發展。在債券市場不斷擴大，國內債券發行規模不斷擴大的過程中，全球債券市場的發行量已經超越了銀行貸款。在債券市場起步晚，受到嚴格監督限制的情況下，債券市場仍然穩步上升，但是信息不對稱問題推動了金融市場對評級的需求。
四、信用評級防范金融風險的措施
在金融風險防范方面，信用評級具有重要的意義。但是如何經信用評級在金融風險防范方面發揮作用仍然是當前金融行業面臨的難題。在此種情況下，筆者認為可以通過以下幾種方式來方法金融風險。
首先，識別金融機構信用風險。信用評級應用的范圍非常廣泛，保險公司、基金公司、證券公司以及商業銀行等都可以應用評級，將金融機構的信用級別揭示出來。銀行在金融市場中具有重要的地位。如果對銀行機構進行信用評級，就可以從資本充足性、資產質量、盈利水平與管理水平等方面綜合考慮。信用評級對金融主體有益于資本結構的優化，提升資本充足水平。并且通過信用評級還能夠對內資和表外項目進行評級，進而確定金融機構的信用轉換系數，準確把握金融機構的資本充足率。同時通過信用評級還可以加強銀行內部建設。
其次，建設社會信用體系。在金融市場中實行信用評級對良好外部信用環境的構建具有重要的意義，同時還能夠促進金融機構之間的公平競爭[2]。在評級結果公示后，金融機構可以及時發現自身經營過程中存在不足之處，進而調整自身的經營模式，促使金融機構在競爭激烈的環境中擁有競爭優勢。建設社會信用體系，可以滿足金融市場各個機構的內在需求。在信用評級建設完成后，金融機構可以利用自身的優勢，幫助政府建立信用數據庫，搜集信息資料，促使失信者的信息在業內共享，使得失信者難以在金融市場中保佑立足。與此同時建設社會信用體系，還有利于評級機構更好的做好自身的工作。
【關鍵詞】房地產金融；流動風險；融資；創新
中圖分類號：F293.35 文獻標識碼： A 文章編號：
1前言
隨著改革的不斷深化，房地產金融市場促進了國民經濟發展到新的階段。房地產信貸規模較其他行業來說大得多，自然它的風險也會大很多。由于我國目前的金融市場發展的還不是那么完善，房地產行業一旦轉變為不良資產將成為整個金融行業的隱患，因此，做好房地產金融風險防范工作是很有必要的，只有這樣國民經濟才能穩健發展。
2. 造成房地產金融風險的成因
2.1 微觀原因影響房地產金融
2.1.1房地產融資對銀行的過于依賴性
這樣的現象在我國經常出現，當房地產開發商自身的資金不能滿足投資時，銀行貸款成為資金獲取的主要方式。這種做法就會讓銀行承擔很大一部分風險，最終可能牽連國民經濟的發展。
2.1.2借貸人信息不屬實
有一些開發商為了獲得個人利益，常常會在借貸時提供不真實的信息，又因為導銀行的貸管理技術落后，導致銀行不能準確地對借貸人真實的經濟實力進行判斷。更有甚者挪用貸款資金，這樣就直接加大金融風險擴張。
2.1.3 房地產企業之間的惡性競爭
今年發現在房地產行業壟斷行為屢見不鮮，存在違規操作，這樣的惡性循環必然帶來金融腐敗，是房地產貸款信譽大幅度下降。
2.2 宏觀原因影響房地產金融
首先，政府政策取向存在誤區，中央政府雖制定了一系列穩定房價的措施，但是地方政府作為獨立行政部門主要以政績、財政收入為其核心利益，因此它們在執行中央政府的政策時難免會大打折扣，使得中央政府措施在地方政府沒有完全按要求實施。
其次，我國經濟正處于轉型時期，還沒有達到市場經濟的階段，在此期間會出現很多的制度轉變期的問題。早期的制度在逐漸解體，新的制度建立還不夠完善，這是導致種種現象產生的最根本原因。
最后，我國匯率的逐年下調導致開發商失去對房地產行業的投資興趣，因此房地產的不確定性變得更為嚴重。
3 防止房地產金融風險的舉措
3.1適當調整金融機構現有制度
房地產行業的一大特點就是變化很快，而對于目前的房地產金融機構趕不上其變化。對風險防范做的不夠完善，滯后于當今市場經濟的變化形勢。致使金融機構不能提前預知風險的存在。當金融危機到來時沒有積極的應對方案來解決問題。對于銀行機構應該盡可能去發展一些科學的借貸管理方法，建立可靠性強的風險評估體系。
3.2 樹立風險防范態度
為了降低金融風險投資，做好房地產周期性變化規律是很有必要的，發現市場變化的普遍規律，才能制定出匹配的管理制度，達到最佳利用社會資源配置。政府部門要加大對房地產行業監管力度，采取相關法律法規來改正和補充市場經濟中可能出現的問題。
3.3 融資方式的探索
對于銀行必須加強對借貸企業的篩選工作，首先要選擇實力強、品牌大、信譽度高的房地產行業進行發放貸款，能做到準確的引導市場發展，風險降臨時能夠運用防范措施及時解決問題，將影響縮減到最小。
3.4 建立完善的法律與法規
建立法規推動房地產行業正規有序的良性競爭，凡是經過相關部門審批具有資格的企業都可以參加到競爭當中，中央銀行是這場競爭當中的嚴格監督者。對于違法競爭行為要嚴懲，例如非法壟斷、資格欠缺的房地產企業。這樣才能有力地消除不良影響，保證金融業務健康發展。
3.5增強全民社會信用
只有全民共同努力才能效地制止開發商及個人不講誠信的惡行擴散，這與良好的社會信用環境很大關系。運用法律嚴懲那些沒有誠信的開放商只是一種必要方法，培養他們的社會信用感，讓其在思想上轉變才是根本目的。這樣才能積極改善房地產貸款的安全性。
4.對中國房地產金融創新體系的建議
雖然改革開放以來，我國房地產金融進步顯著，但是目前房地產仍然存在諸多問題。比如市場的需求旺盛，導致房價不斷高漲。這種房價快速上漲是巨大的金融風險到來的前兆，一旦資金運轉不警惕，將會給我國金融系統帶來巨大的影響。
4.1加強房地產金融創新理念
我國應該借鑒其他國家的房地產金融管理的一些先進管理措施并加以合理地、高效地運用。要以不斷創新為管理目標，不但要為達到高效、統一的金融管理體制而努力，還要為了能夠穩健地運行房地產金融體系，豐富監督管理全面的內容而奮斗，最終達到監管政策、結構體系、運營狀況具有統一性。所以加強房地產金融創新理念對于房地產金融系統穩定是比較迅速有效的一項措施。
4.2完善房地產金融體系
不斷完善房地產企業相關制度是房地產金融的必要條件，可以從組織構架、共榮機制、責任制等方面入手。對于從業人員和管理者要有足夠的金融創新意識，能夠掌握市場的運作和具備豐富的實踐經驗。
4.3對住房抵押繼續實行抵押貸款證券化
抵押貸款證券化在我國正處于嘗試階段，還沒有成熟應用，很難滿足市場的需求。應對銀行抵押貸款公司管理的住房抵押貸款有時間長、現金數較大、風險系數高等特點。目前我國證券產品相對其他國家比較少，因此加強住房抵押貸款證券化對于解決這些問題很有利。
4.4堅持推進房地產金融業務創新
我國的經濟實力正處于全面上升的時期，面對房地產價格的調整壓力，中國要堅持以房地產金融的創新為總體方針，順應經濟發展的浪潮，經過不斷的自身努力與堅定不移的探索精神，創新出具有中國特色的房地產金融業務。
5結束語
房地產業具有資本密集、體系復雜和高風險的特點，因此，培養對房地產金融防范意識，不斷完善防范房地產金融制度，對出現的問題時有指導意義。做好這項工作，不僅能保證中國房地產市場穩定、有序發展，還能滿足很多居民住房需求。在這條路上，需要我們持之以恒的去探索。
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在實體經濟的催生下，金融形成并在市場資源配置方面發揮了重要作用。財政聯合視角下，加強金融風險防范有利于我國市場經濟發展和和諧社會構建。信息化時代背景下，世界金融市場正朝著自由化、全球化的方向發展。在此過程中，不斷有新的金融工具產生，增加了金融風險爆發的影響因素，可能會造成巨大經濟損失。做好金融風險防范工作已成為世界性的課題。
二、金融風險的生成與分類
隨著社會文明的發展，商品交易媒介由物體變成了貨幣，解除了時間和空間上的限制，這在很大程度上促進了商品經濟的發展，但同時也埋下了一系列的金融風險。多樣化金融工具涌現增加了商品交易量，但也帶來了經濟泡沫問題，形成了潛藏的金融風險。按照構成層次的不同，我們大致可以將金融風險分為兩類，即宏觀金融風險和微觀金融風險。其中，宏觀金融風險具有系統性，是指整體局面的風險，能夠對國家經濟發展產生影響作用。具體來講，宏觀金融風險主要包含國家風險、制度風險以及外在風險三種。而微觀金融風險相對宏觀金融風險更加具體，意指金融活動主體承擔的風險。造成微觀金融風險的因素有很多，如企業經營管理存在漏洞、企業信譽度不高以及企業資金周轉不靈等。因為宏觀金融風險多由微觀金融風險構成，而且可以反向促進微觀金融風險，所以作為本文研究的重點。
三、財政聯接視角下我國金融風險的防范措施
金融風險種類繁多、復雜，稍有不慎可以會造成嚴重的經濟損失。根據上文的分析，作者對金融風險有了較為清晰地了解，并在以此基礎上，提出了以下幾種財政聯接視角下我國金融風險的防范措施，以供參考和借鑒。
（一）加強財政監管
金融監管是國家財政的主要職能之一。以當前我國金融行業分業經營的格局來看，銀行、證券、保險等行業的特點分明，財政行為也各有不同。因此，應該在區別對待行業的基礎上，完善財政監管。按照國外以往成功的經驗，他們都建立了一套相對完善的法律制度，營造了較為寬松的經營環境。對此，建議我國有選擇性地予以借鑒，進一步完善金融相關法制建設，使財政監管落實到有法可依軌道上來，實現商業銀行運行的國際化，從而增加其參與國際競爭的資本。一方面，要依照國際慣例不斷完善我國的財政制度，適當提高對商業銀行的財政支持力度，轉變計劃經濟下產生的傳統觀念，為金融行業提供公平競爭的平臺；另一方面，要加大對違規商業銀行的懲處力度，除了公布體現其問題的資料外，還應結合實際情況給予經濟處罰，盡量避免金融風險的產生。
（二）完善貨幣政策
常規上講，作為逆周期的有效調控手段，貨幣政策會與財政政策配合使用，如此才能最大限度地發揮效用。良好的政策體系需要強有力的實施手段才能發揮價值，并在不斷的實踐中予以改進和完善，與其他政策措施有效配合，進而實現國家宏觀調控的目標。然而，值得提出的是，多種貨幣政策在發揮效力的過程中，也可能受諸多因素的影響而爆發沖突，因而需要政府執行部門靈活把握實施力度。市場經濟條件下，我國尚不具備全面放開利率的條件，可以選用漸進的方式推進利率市場化變革。受國家嚴格調整管制的影響，利率變化并不能完全反應市場結果。對于這一情況，可以選擇建立利率浮動適度調整機制，將市場變化更加真實、全面地反映出來，從而有效降低利率政策執行難度。根據國外的一些先進經驗，利率放開的基本程序是資本與保險市場放開利率，然后放開貨幣市場利率，最后是放開信貸市場利率。
（三）提高防范能力
現階段，我國防范金融風險的重要任務之一，就是盡快制定地方政府債務風險控制線，將其債務負擔率及其他相關風險指標進行內部通報，從而有效約束地方政府的舉債行為，避免轉化為中央政府債務。完善的政府債務風險管理體系應該涵括風險評估、財政監督、損失承擔等幾項規定。除此之外，政府還應該逐步建立和完善債務信息統計管理系統。具體而言，應在權責發生制的要求指導下，綜合評估政府的債務余額，并以此為依據制定科學、詳盡的債務收支計劃，做好與財政風險管理相關的基礎性工作。在此條件下，建立相對完善、合理的風險管理報告制度。具體內容需要包括匯編債務余額情況，并闡述債務發生的法律由來；預判政府償付債務的期限等，如此通過多種途徑提高防范金融風險的能力。
定了企業對待風險的態度，以下從內部管理不完善造成的風險分析金融會計風險成因。
1.會計隊伍整體素質不高
企業會計風險的第一個把關口就是會計人員，倘若他們清晰認識到自身對企業風險的影響，那一定要端正態度，嚴格要求自己，但是從實際情況來看，部分企業會計人員卻成了金融風險的成因。一些未經專業訓練、缺乏會計基本知識和技能的人員在會計崗位上就會因降低企業機制的制約作用。會計隊伍的素質的高低決定了金融會計風險的大小，因此，加強會計隊伍建設，對金融有著不可忽視的作用。
2.會計制度不完善
隨著企業業務發展的不斷擴大，企業會計人員所承擔的工作也逐漸增加，這使得會計人員原本工作的工作效率降低。企業的規章制度逐漸完善，但是會計制度沒有跟上步伐，這就在中間產生了分歧，此時的會計風險最容易出現。會計制度的不完善，必然導致有不良心思的人乘虛而入。
二、金融會計風險的防范與化解
1.構建完善的金融監督體系
金融監督體系是金融會計風險防范與化解的一個大平臺，主要分為社會監督和國家監督。社會監督具有權威性、中立性和公正性，是對企業經濟活動的客觀評價。國家監督是政府部門的職責范圍，具有強制性。我國建立的金融監督體系對我國金融市場的蓬勃、穩定發展有巨大作用，使各類經營機構業務更加專業化，這利于內部管理，有助于企業及時發現問題，進而提高機構管理的效率，降低金融風險。但對于金融會計監督體系來說，在企業內部加強監督是最有效的方式，但目前會計監督頻頻出現問題，這就需要監督體系的進一步完善。構建完善的監督體系，需要決策者和所有工作人員的參與，只有決策者參與，勢必會提出片面的、不完善的方案，各部門的相互督促和支持，才能使會計風險減小，即便出現風險，也利于找到原因，迅速化解。
2.強化內控制
實行集中核算內控制度是內控目標得以實現的充分必要條件。實現內控目標的重要保證是建立相關的內控制度和健全有效的內控運行機制。企業結合自身經營的規模和業務特點，制定適應自身發展的內控制度，并把內控制度實施細則制定出來，使內控制度形成一個體系。有效的內部控制體系實際上是金融機構從決策到實施，再從實施到管理、監督的一個完善的運行機制，其中核算體制是其基本要求之一。從業務方面來說，金融會計人員只接受會計主管的領導，從賬務處理來說，會計人員進行賬務處理的唯一依據是有效的會計憑征。為了提高會計信息的真實性，會計資產負債表、財務報表由系統自動生成匯總上報，防止和杜絕造假信息出現。至于其他有關會計信息報表，應當由專業會計人員獨立編制，任何人無權任意調整。銀行各種會計業務經辦人員在辦理每筆業務及核算的全過程中,必須嚴格執行各項會計核算、結算制度,資金清算等安全控制制度,此外，還要注重重要業務審批制度和計算機操作安全控制制度等一系列制度，杜絕任何條件下違章、違紀行為的發生,使潛在的防范會計風險機制變為現實的、有效的防范措施。
3.加強企業會計隊伍業務水平
只有在會計分析、現金管理、考試制度同時嚴格實施，才能在充分了解企業的存在問題，才能對未來的變化作出有針對性的、積極的反映。企業中盡職的、專業的會計人員是企業風險預警機制的第一道門檻，發揮會計職能作用、提高會計人員的業務水平才是企業防范和化解金融會計風險的首要任務。企業在會計隊伍建設中務必要做到全面了解會計人員業務知識水平，只有這樣，企業才能打造出一批業務水平高的會計從業人員。
4.廣泛使用計算機
實現現代化廣泛運用計算機，跟上現代化腳步，是防范金融會計風險的有效手段，因為現代化的計算機會計核算系統會更加準確地整理出各類報表，在遇到各類賬目時，只要進入計算機會計核算系統，就會得到想要的結果，加快了企業或銀行的賬目效率，減小了出錯率。所以，要提供及時有效、信息完整的會計信息，就必須建立最新的計算機會計核算系統。計算機會計核算系統發展方向是從業務數據處理系統到業務處理與管理型、決策型并重系統。隨著計算機會計核算系統的開發和運用日益進步，現有的銀行會計管理核算體系得到完善，核算水平和會計核算質量也在逐步提高。
三、結束語
一、互聯網金融風險
互聯網金融的開展，主要依托于互聯網技術，而互聯網運行的本身也存在諸多風險因素，由此對于互聯網金融也造成了一定的影響。要想做好互聯網金融風險管理工作，首先要對互聯網金融風險進行分析。
（一）系?y的風險
伴隨著互聯網的發展，互聯網金融逐漸產生、發展和成熟，故此計算機系統硬件和軟件的配置是十分重要的，而與此同時，這些硬件和軟件設備存在的風險也極大地威脅著互聯網金融。系統風險是計算機的主要風險之一，計算機系統終端設備的軟硬件在使用過程中很容易受到外界因素的干擾，產生極高的系統風險。但是在互聯網的金融發展過程中，需要建設互聯網金融平臺與外界的網絡進行連接和互動，所以在這個過程中，系統極有可能受到入侵或其他風險，對于整個互聯網體系都會產生影響，進而影響到網絡金融的安全性。
（二）市場選擇風險
在互聯網金融的發展中，互聯網金融市場的選擇也存在很大的風險，存在很嚴重的信息不對稱現象，主要是因為互聯網金融在發展存在一定的虛擬性，互聯網金融交易的雙方為了降低信息泄漏的風險，都在掩藏自己的真實信息，加上互聯網金融本身具有的極高虛擬性，網上銀行為了發展，盡量降低成本，這對于整個互聯網金融來說都十分不利。
（三）法制方面的風險
我國的互聯網金融發展十分迅速，但作為新興事物，互聯網金融還非常年輕，導致我國法律對其監管的力度并不充分，相關法律制度不健全，目前我國的互聯網金融領域的法律風險，主要分為內部風險和外部風險。內部風險主要是指網絡金融的主體部門違反法律規定，工作人員泄露用戶信息，或者刻意隱瞞理財產品的風險等行為；外部風險主要是指網絡借貸和安全支付環境等方面的法律建設空白區。而且隨著我國互聯網金融的不斷發展，在法律方面存在的風險也只會越來越多，這對于我國的互聯網金融領域發展十分不利。
（四）資金風險
互聯網金融發展中，經濟活動更多的是依托互聯網進行的，所以在進行經濟活動時，網絡的虛擬性對其影響十分巨大，尤其是電子商務的發展，經濟活動的雙方都會使用虛擬信息進行經濟活動和往來，于是在互聯網金融活動中，網絡上的信息虛假問題頻出，這就使得經濟活動中交易的雙方在信息的真實性方面都存在問題。利用虛擬信息進行的經濟活動，會給交易的雙方都帶來比較大的風險，一旦出現了問題，憑借虛擬信息難以進行資金回收，帶來比較嚴重的資金安全問題。
（五）信譽風險
信譽風險就是互聯網經濟的雙方沒有按照規定的時間履行金融業務要求而導致的風險。互聯網金融的發展雖然給經濟領域發展帶來了積極的作用，但因其自身的虛擬性，也使其存在著較大的信譽風險，很多的互聯網金融企業，在向銀行申請貸款或者簽訂合同時，經常會使用虛擬的用戶名，這給企業帶來了比較嚴重的信譽風險。另外互聯網金融領域的發展，受到金融領域的影響較大，很容易出現波動，很多的金融企業在其中會出現嚴重的虧損，難以按時履行自己應盡的義務，這對于金融企業來說就會遭受信譽損失，影響自身發展。
二、互聯網金融風險管理措施
當前，互聯網技術發展迅速，由此也在很大程度上促進了互聯網金融的發展，同時互聯網金融所遭受的風險也越來越大，越來越多，要想促進互聯網金融的穩定進步，就必須采取有效的風險管理措施，從而確保互聯網金融的安全性。
（一）加強重視
當下作為我國經濟的重要組成部分，互聯網金融對我國市場經濟尤其是金融經濟影響巨大。要想規避互聯網金融的風險、盡最大程度發揮其積極作用，就需要對互聯網金融有更加充分的認識。互聯網金融相關企業應當積極開展相關的知識培訓和學習，以提高對互聯網經濟的認識，做好相應的風險預防工作，強化風險宣傳，提高整個企業所有員工的風險意識。
（二）健全市場準入機制
互聯網金融的風險，究其原因還是互聯網本身所引發的，要強化其風險管理，首先要健全互聯網金融市場的準入機制。要對互聯網金融企業制定一定的標準，要求具備一定規模的網絡設施，對互聯網金融的核心技術有了解，內部的管理體系健全，并能夠制定嚴謹的交易流程，保證企業能在互聯網金融平臺上，為用戶提供安全可靠和高效的服務，能夠滿足用戶的需求，還能保障用戶資料的保密性。
（三）加強網絡安全建設
當今互聯網的粗放發展態勢下，其安全性關乎到整個互聯網和金融行業的安全，若要對互聯網的風險進行規避，就必須對金融行業的互聯網安全進行嚴格監督和標準化建設，使用安全性能比較高的網絡系統，應用先進的網絡安全技術，對網絡系統進行全方面的掃描和監測，及時發現漏洞和修補漏洞，將網絡安全相關工作落到實處，為互聯網金融的健康快速發展提供技術保障，防止網絡系統安全問題的出現。
（四）健全風險管理體系
想要防范互聯網金融發展的風險，就需要健全互聯網金融領域的風險管理體系，將互聯網金融的風險管理工作，納入到互聯網金融企業的日常管理工作中，建立日常的風險管理體制，對于互聯網金融領域的發展動向實施觀測，了解市場的變化和政策的改變，認真強化互聯網金融風險測評，對存在安全隱患的地方做到及時規避，降低互聯網金融領域發展的風險。對于風險管理體系的構建，應當是一個持續的過程，以實現在互聯網金融發展的過程中，對所出現的問題進行持續的改善和制度完善，從而保證互聯網金融的穩定發展。
（五）健全信用評價體系
在互?網金融中，信用風險是尤為突出的問題之一，故此要把控好相關企業的信用評級，完善行業的信用體系，完善互聯網金融市場主體的信用評估，加快網絡實名制的建設，在進行信用評價時，可以適當利用互聯網上的企業信息，對互聯網金融企業的信譽度進行更加全面的了解，防止發生信譽風險。
（六）完善互聯網金融領域的法律建設
要做好互聯網金融的風險規避，僅靠相關企業自己的制度建設是遠遠不夠的，還需相關國家部門完善金融立法工作，將互聯網金融納入到法律監管體系當中，健全和完善相關的法律法規，為互聯網金融的健康發展營造良好的環境氛圍。現在的互聯網金融領域犯罪行為越來越多，國家需要加強對互聯網金融領域的監管，及時做好政策建設和監管。
（七）培養互聯網金融領域的專業人才
互聯網金融企業想要進行高效的互聯網金融風險防范工作，我們需要培養出專門的互聯網金融領域的人才，進行互聯網金融風險防范工作，加強互聯網金融專業人才的培養。目前我國的互聯網金融領域，相關的風險防范，專業人才十分匱乏，大部分的相關人員，對于互聯網金融領域的知識并不高，也缺乏相關的風險防范意識，風險防范能力，因此互聯網金融企業需要加強員工的風險意識，提高風險防范的專業能力，使其具備互聯網風險防范能力。
【關鍵詞】銀行業 發展趨勢 風險防范
中圖分類號：F830.3文獻標識碼： A 文章編號：
隨著我國國民經濟的發展和金融體制的改革，我國銀行業有了很好的發展，但銀行業仍然存在著風險。而隨著全球經濟一體化的不斷加快，我國金融市場國際化已成為必然趨勢，與此同時國際銀行業存在的風險也必然會影響我國銀行，研究分析風險的類型和生成機制，及時采取必要的防范措施，對于提高我國銀行業在國際金融市場的竟爭力，顯得至關重要和十分迫切。
銀行業風險是指銀行在經營管理過程中，由于各種不確定性的影響，使實際收益和預期收益發生一定的偏差，從而蒙受損失和獲得額外收益的機會或可能性，這種風險還隱含著另一重含義：即聯動效應, 銀行業蒙受的損失可能使整個金融系統處于癱瘓，社會發生混亂。
銀行業的風險
1、風險管理手段和技術較為原始
我國銀行業風險管理手段和技術較為原始主要體現為：（1）在風險管理工具尚不能適應業務發展的需要；（2）對風險調整的資本回報率、經濟附加值、資本附加值等國際上先進和成熟的風險管理技術，大都是離全面應用還有不少距離；（3）風險管理缺乏衍生金融工具等有效轉移風險的手段。市場工具的匱乏是中國金融風險管理落后的重要表現之一；（4）風險管理相關數據積累不夠。
2、風險防范與管理意識淡薄
風險防范與管理的理念決定了銀行在經營管理過程中風險管理的行為模式，它滲透到商業銀行業務的各個方面，涉及各個員工，在銀行的經營管理中占有十分重要的地位。但是，目前我國銀行依法合規經營意識薄弱，大多數工作人員對風險防范與管理的認識不夠充分，風險防范與管理理念陳舊，不能適應新時期銀行業的高速發展、風險環境復雜的需要。突出地表現為：第一，對銀行業發展和風險防范與管理的關系認識不充分。第二，對銀行業發展的眼前利益與長遠目標的協調關系的認識不充分。第三，風險防范與管理的意識在全行業職員中和銀行業經營管理的全過程中貫徹得還不充分，讓銀行業的職員產生了風險防范與管理只是風險控制部門的職責的認識誤區。
3、尚未形成良好的風險管理文化
我國銀行業尚未形成良好的風險管理文化呈現為：（1）風險與收益相平衡的風險管理文化尚未完全形成；（2） 不能正確處理業務發展與風險管理的關系；（3） 全面風險管理的理念不到位，仍以信用風險管理為主，對市場風險、操作性風險等重視不夠；（4）風險管理意識還沒有貫穿到全行全員，還沒有貫穿到業務拓展、經營管理的全過程，往往把風險管理和風險控制看作是風險控制部門的事情。
4、尚未建立科學的風險防范與管理體系
我國銀行的風險防范與管理的體系還不夠健全，基礎還不夠堅實。主要表現為：第一，我國銀行的公司治理結構還不完善。我國銀行控制權的壟斷很難避免“所有者缺位”和“內部人控制”，金融業機構治理架構不健全，決策執行體系構造不合理，監督機構有效性不足，從而使得我國銀行業的風險防范與管理的基礎薄弱。第二，我國銀行的風險防范與管理體制還不完善。現代金融業機構風險防范與管理體制的最大特征是縱向式的。而目前我國銀行是以分行為經營單位的體制，它致使我國銀行業的風險防范與管理體制也都是橫向的。這種橫向的管理體制造成了金融低效率。第三，我國銀行的內部激勵約束機制還不完善。第四，風險防范與管理和內部控制體系還不完善。第五, 我國金融業機構還缺乏一支復合型、專家型的金融風險管理人才隊伍。
風險的防范措施
1. 建立金融風險防范的識別機制
建立金融風險防范的識別機制，就是憑識別者的判斷能力、識別手段與經驗去認識風險。由于金融企業對宏觀風險很難把握，所以，商業銀行的風險識別應側重于微觀風險的識別。為此，銀行應從以下兩方面著手：一是建立較完善的信貸檔案，真實記錄銀行發放、管理、收回貸款這一完整過程。應參照國際金融機構的做法，結合自身實際，建立包括貸款者的基本情況、財務狀況、擔保抵押文件、分析報告及備忘錄在內的較完善的信貸檔案。根據人行的監管要求，所有企業貸款和大額個人貸款均實行一廠一檔管理，并盡可能完善，否則，信用貸款的風險就無法有效控制。這是建立風險識別機制的基礎。二是關注早期預警信號。通過早期預警信號的識別、發現和預測貸款的現有問題和發展趨勢，來確定貸款按期足額償還的可能程度。這是建立風險識別機制的關鍵。
2、建立風險防范的分析機制
在金融風險防范的事前預警中，金融風險分析是核心，具體包括財務分析和非財務分析兩方面。一方面，根據會計分析的要求，通過盈利比率、效率比率、流動比率、杠桿比率四個指標進行財務分析,通過對企業的財務分析，獲得對企業真實、全面、準確的了解；另一方面，通過對借款人行業風險、經營風險、管理風險、自然、社會及銀行的信貸管理等因素的分析， 掌握借款人的基本風險，直接分析具體貸款人的經營狀況和經營風險程度，準確把握企業興衰的脈搏。
3、全員風險意識
企業風險一般分為戰略風險、財務風險、市場風險、運營風險和法律風險。全面風險管理工作的目的是避免“意外”發生，確保決策中的風險考量，整合風險管理所有管理過程，保證所承擔風險與管理手段匹配，用風險管理增強競爭力。全面風險管理的價值在于信息支持的更好決策、深思熟慮的風險承擔、規范銀行的治理結構、統一管理層的思想。全面風險管理始于董事會的決心，需要企業管理層的全力投入；全面風險管理作用于戰略決策層面，而不僅是在流程控制與保險層面；全面風險管理需要融入企業的一切，包括業務、管理活動和企業文化；全面風險管理是一個歷程，實施需要時間，大銀行的全面風險管理實施計劃一般為3―5 年的時間。在一定程度上，銀行的管理就是風險管理。銀行的每個員工都應該具備風險意識，要十分重視風險―――收益匹配的原則，把控制風險和創造利潤看做同等重要的事情。正確對待風險管理和業務發展的關系，從基層業務人員到風險管理人員對要對風險有足夠的、正確的認識，消除簡單認為少發展業務就可以控制風險的觀念，促使全體員工樹立在控制風險的基礎上開拓業務的理念。做到人人重視風險，人人防范風險，人人在風險中實現利潤。通過風險意識的全員化，提高銀行的整體抗風險能力。
銀行業的發展趨勢
1、電子銀行高速發展及信息技術的高度應用。在商業銀行向投資銀行業務滲透的同時，信息技術也在帶動著銀行業務的擴展，金融業是由信息技術獲益最多的行業之一。上個世紀90 年代中期以來，互聯網的應用擴大了商業銀行的自助業務，使服務更加貼近客戶，也為銀行節省了大量開支。越來越多的客戶通過網上支付水費、電費、電話費、信用卡等項開
支。許多銀行還開設了電子信件及時回復的服務，并有專人負責在網上回答客戶問題，指導客戶查尋所需信息。互聯網正在深刻地改變著銀行的服務。
2、風險管理技術受到足夠重視并日漸成熟。在全球一體化的環境下，銀行業面臨的風險管理壓力也越來越大，自巴林銀行倒閉、安然公司破產以來，國際銀行業的風險管理技術和管理能力逐步增強，不斷開發和利用各種組合管理為特征的新技術、新方法，管理和度量市場風險、信用風險，在新巴塞爾資本協議的框架下，風險管理技術將在實踐的應用中更加完善和成熟。
3、營銷技術備受國際銀行業重視。從營銷學的發展看，營銷觀念經歷了生產觀念、產品觀念、推銷觀念、營銷觀念、顧客觀念、社會營銷觀念等階段，在過去的十年，出現了全面營銷的觀念，全面營銷包括內部營銷、整合營銷、社會責任營銷、關系營銷等四個方面。營銷戰略在銀行界的應用始于1970 年代，目前，“以客戶為中心”的全面營銷觀念已經成為銀行經營管理中的核心理念，在銀行業的各個層面發揮作用。
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