時間：2022-08-14 10:21:30
導語：在生育險申報材料的撰寫旅程中，學習并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領您探索更多的創(chuàng)作可能。
一、宣傳《社會保險法》情況
通過多角度、多層次、多視點地宣傳《社會保險法》，把法律內容普及到各類用人單位和廣大勞動者中去，充分調動社會各界學習、宣傳、貫徹《社會保險法》的積極性，確保貫徹落實到位；同時擴大了群眾的知曉度、提高了的群眾參與度，有效地促進了我縣醫(yī)療、工傷、生育保險的擴面工作。一是通過印發(fā)宣傳單、播發(fā)電視游字廣告、刊編宣傳欄、開展大型戶外咨詢活動、舉辦培訓班、發(fā)送手機短信、開通咨詢熱線、政府網(wǎng)站政策等方式，做好《社會保險法》和醫(yī)療、工傷、生育保險政策宣傳，如：印發(fā)城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)保宣傳單1.5萬余份、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)保宣傳單2萬余份，郵寄未成年人參保宣傳新年賀卡1.2萬張等；二是組織《社會保險法》宣傳隊，出動宣傳車深入全縣18個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、社區(qū)進行宣傳，并不定期在全縣主要集鎮(zhèn)利用“圩日”進行現(xiàn)場咨詢、釋疑解惑；三是通過省、市、縣新聞媒體，結合身邊人、身邊事的典型事例進行宣傳，如：工人報、手機報以《<工傷保險條例>彰顯更多民生關懷》為題，報道了我縣尹某因工傷死亡供養(yǎng)親屬獲88萬元補助金的事例，在全縣引起了一定的反響。
二、醫(yī)療、工傷、生育保險參保情況
我局嚴格按照《社會保險法》的規(guī)定，督促引導用人單位參加醫(yī)療、工傷、生育保險，及時足額繳納醫(yī)療、工傷、生育保險費，自覺履行法定義務。堅持“廣覆蓋、保基本、可持續(xù)”的基本原則，依法集中組織開展擴面征繳，讓醫(yī)療、工傷、生育保險覆蓋民生的各個角落。2011年7月1日施行《社會保險法》后，在已實現(xiàn)高覆蓋的基礎上，努力做到應保盡保（詳見表一）。2011年底城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險參保單位367家，2013年6月城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險參保單位422家，新增參保單位55家。
加強了農(nóng)民工的參保工作。《社會保險法》第23條規(guī)定：“職工應當參加職工基本醫(yī)療保險，由用人單位和職工按照國家規(guī)定共同繳納基本醫(yī)療保險費。”對參加職工醫(yī)保的對象沒有界定必須是“城鎮(zhèn)職工”。《社會保險法》實施后，我縣農(nóng)民工參保人數(shù)達到8693人，其中：城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險1923人、工傷保險6770人。
三、醫(yī)療、工傷、生育保險基金收支管理情況
醫(yī)療、生育保險基金健康運行，統(tǒng)籌資金使用率達到上級主管部門的要求，做到了年年有結余（詳見表二）。
工傷保險基金收不抵支。造成這一現(xiàn)象的主要原因：一是《社會保險法》提高了一次性工亡補助金標準和一次性傷殘補助金標準。將一次性工亡補助金標準調整為全國上一年度城鎮(zhèn)居民人均可支配收入的20倍；二是《社會保險法》增加了工傷保險基金的支出項目。將工傷預防費用增列為基金支出項目；將一次性工傷醫(yī)療補助金、住院治療工傷期間的伙食補助費，以及到統(tǒng)籌地區(qū)以外就醫(yī)所需的交通、食宿費改由基金支付；三是我縣工傷保險參保單位多為高風險行業(yè)，這些行業(yè)傷殘事故率高，一旦發(fā)生多起工亡事故則面臨巨大支付壓力。收支情況見表三。
四、醫(yī)療、工傷、生育保險繳費情況
醫(yī)療、工傷、生育保險擴面征繳工作有待進一步加強。近幾年來，雖然全縣工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展迅速，但和先進縣市區(qū)相比，經(jīng)濟總量依然偏小，人均收入相對較低，因而直接影響醫(yī)療、工傷、生育保險繳費基數(shù)的提高和征繳總額的增幅。部分行業(yè)、企業(yè)在《社會保險法》實施過程中有抵觸情緒，態(tài)度不夠積極，甚至存在不參保、不繳費等違法行為；少數(shù)群眾雖已參保但尚未繳費或繳費不及時，給醫(yī)療、工傷、生育保險擴面征繳工作帶來很大壓力。
醫(yī)療、工傷、生育保險工作機制有待進一步健全。《社會保險法》實施至今，各部門齊抓共管、全社會共同參與的運行機制還不夠完善，在一定程度上制約了工作的深入開展。社會保險工作制度建設還存在一些薄弱環(huán)節(jié)，鎮(zhèn)村服務平臺建設不適應醫(yī)療、工傷、生育保險工作的實際需要，醫(yī)療、工傷、生育保險工作隊伍的整體素質和業(yè)務水平有待進一步提高。
五、經(jīng)辦機構服務情況
打破陳規(guī)創(chuàng)新服務模式，為群眾提供方便、快捷、貼心、安全的人性化服務。
郵寄申報——方便體弱多病、行動不便、居處偏避和異地安置的參保居民申報醫(yī)保業(yè)務，可以在規(guī)定的時間內將全部申報材料郵寄到縣醫(yī)保局。縣醫(yī)保局收到申報材料進行審批后，根據(jù)補償對象提供的銀行賬號將補償金通過網(wǎng)銀到賬。
網(wǎng)絡核算——患者出院時通過“市醫(yī)療保險信息管理系統(tǒng)”，實行刷卡就醫(yī)實時結算，超過統(tǒng)籌基金支付封頂線部分的醫(yī)療費用，經(jīng)過系統(tǒng)核算后直接轉入大病醫(yī)療保險理賠數(shù)據(jù)庫，承保大病醫(yī)保的商業(yè)保險公司，憑醫(yī)保局出具的結算單理賠。
網(wǎng)銀報賬——異地安置、統(tǒng)籌區(qū)域外就診不能刷卡報賬的參保人，在報銷醫(yī)藥費用時，不需前往縣醫(yī)保經(jīng)辦大廳，只須將住院發(fā)票等相關報賬資料的原件郵寄過來，工作人員經(jīng)過規(guī)范的報賬流程辦理后，一周內，報銷的醫(yī)藥費就可通過網(wǎng)銀到賬。
刷卡就醫(yī)實時結算——在市內，我縣城鎮(zhèn)職工、居民醫(yī)保患者到定點醫(yī)療機構就診實行刷卡消費，患者只繳納本人應負擔的醫(yī)療費。如參保患者需更換定點醫(yī)院，向醫(yī)保局提出申請并獲批準后即可更換。
“兩定”機構管理進一步加強。采用定期檢查與不定期抽查相結合、明查與暗訪相結合方式，對28家定點醫(yī)療機構及15家定點零售藥店的稽核，重點查處定點醫(yī)療機構冒名住院、掛床住院、分解住院次數(shù)、假報虛報單病種、違規(guī)結算等情況進行專項稽核；重點查處定點零售藥店違反醫(yī)保政策規(guī)定，刷醫(yī)保卡銷售化妝品、生活用品、食品、家用電器等非醫(yī)療用品的情況。
六、醫(yī)保信息網(wǎng)絡平臺建設情況
依托“市醫(yī)療保險計算機信息管理系統(tǒng)”，打造“管理下移、服務前移”的醫(yī)保經(jīng)辦新模式，醫(yī)保經(jīng)辦網(wǎng)絡不斷向鄉(xiāng)鎮(zhèn)、社區(qū)延伸。我局一是采取與定點醫(yī)院、藥店等服務機構平臺對接的方法，定點一個服務機構就落戶一個“市醫(yī)療保險計算機信息管理系統(tǒng)”終端，實現(xiàn)實時、有效的雙平臺對接；二是以中心鄉(xiāng)鎮(zhèn)、重點社區(qū)和礦區(qū)為基礎，逐步向周邊延伸輻射，讓平臺為更多的參保群眾服務實現(xiàn)效能最大化；三是降低鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院搭建平臺的安裝、運行成本，免費提供醫(yī)保讀卡器、安裝醫(yī)保程序和免收網(wǎng)絡維護費；四是開展定期或不定期的上崗、在崗免費培訓，提升業(yè)務技能。
目前，一個以縣醫(yī)保經(jīng)辦大廳、縣人民醫(yī)院、縣中醫(yī)院、金龍藥店等7個縣級經(jīng)辦機構、定點服務機構為支柱，以中心鄉(xiāng)鎮(zhèn)、重點社區(qū)、重點礦區(qū)等36個基層定點服務機構為基礎的三級醫(yī)保信息網(wǎng)絡平臺，已成功搭建并正常運行。三級醫(yī)保信息網(wǎng)絡平臺給群眾帶去了三大實惠：一是刷卡就醫(yī)實時結算，既緩解了縣級經(jīng)辦機構壓力又為醫(yī)保患者提供了方便；二是合理引導醫(yī)保患者“小病基層治療、大病進縣醫(yī)院”的就醫(yī)流向，提高了醫(yī)保基金的科學使用程度；三是在基層醫(yī)院就近住院、健康體檢，最大限度地降低了醫(yī)保患者的經(jīng)濟負擔。
七、醫(yī)療、工傷、生育保險檔案管理情況
《社會保險法》第74條第二款規(guī)定：“社會保險經(jīng)辦機構應當及時為用人單位建立檔案，完整、準確地記錄參加社會保險的人員、繳費等社會保險數(shù)據(jù)，妥善保管登記、申報的原始憑證和支付結算的會計憑證。”我局的檔案管理工作成績顯著。
關鍵詞:農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行;貸款風險;政策性銀行;準政策性貸款
中圖分類號:F832.4文獻標識碼:A 文章編號:1003-9031(2010)04-0065-04
現(xiàn)代金融隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展、現(xiàn)代化手段的運用和金融創(chuàng)新進程的加快,在支持服務經(jīng)濟成為“現(xiàn)代金融百貨公司”并賺取巨額利潤的同時,已逐步演變成為具有高度經(jīng)營風險的企業(yè)。于是,拓展業(yè)務與防控風險已成為現(xiàn)代金融業(yè)經(jīng)營管理不可分割的兩個主要方面。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行與諸多金融業(yè)一樣,在建立現(xiàn)代銀行的過程中,金融產(chǎn)品在迅速增加,業(yè)務效益迅猛發(fā)展,金融服務手段越來越現(xiàn)代,與之相伴的是經(jīng)營風險,主要是貸款風險也隨之增多,有的甚至呈加重的趨勢,貸款風險事故和案件屢有發(fā)生,一些地方不良貸款前清后生。分析原因是多方面的,有企業(yè)信用缺失、市場變化所致,也有內部管理不善、制度執(zhí)行不到位和決策偏差等。因此,必須遵循現(xiàn)代金融業(yè)經(jīng)營管理的內在規(guī)律,切實注意發(fā)展業(yè)務與風險控制的均衡性,創(chuàng)新金融產(chǎn)品與創(chuàng)新貸款風險管理并重。本文擬以農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行市縣分支行為參照體,闡述現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風險控制問題。
一、應用現(xiàn)代企業(yè)控制原理――農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行實現(xiàn)貸款風險控制目標的理想選擇
(一)現(xiàn)代企業(yè)控制原理的概念及特點
現(xiàn)代企業(yè)控制原理是企業(yè)管理理論創(chuàng)新發(fā)展的產(chǎn)物,它強調企業(yè)控制功能的主導地位,系統(tǒng)各要素的聯(lián)結構成具有控制特征的系統(tǒng)框架,它顛倒了原有企業(yè)管理理論中以管理為系統(tǒng),將控制與組織、計劃、協(xié)調為手段的體系。在此理論下,管理只是為實現(xiàn)控制要求而進行的調控活動,起輔助作用。此原理已為現(xiàn)代企業(yè)實踐所證明,有效地促進了企業(yè)經(jīng)營目標的實現(xiàn),保障了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的安全性。它主要有三個基本特征:
1.控制的主導地位。控制是系統(tǒng)構建和運行的主體目標,是系統(tǒng)存在的基本特征。企業(yè)系統(tǒng)的控制功能,是通過系統(tǒng)要素有機聯(lián)結的程度、系統(tǒng)框架和系統(tǒng)“軟件”的科學性體現(xiàn)出來的,系統(tǒng)結構有機程度越高,系統(tǒng)框架越合理,控制功能就越強。
2.管理的從屬位置。管理是在控制基礎下進行的,是在已經(jīng)形成的系統(tǒng)框架下,對原有的系統(tǒng)控制進行調整的活動。沒有控制作為基礎,管理的目的、作用和活動的價值就無法得以體現(xiàn)。
3.控制與管理的不可分離性。控制是構建系統(tǒng)各要素之間存在的原始關系的基本特征,是客觀存在的生克現(xiàn)象的具體反映。管理是通過發(fā)揮職能作用,調整系統(tǒng)各要素之間的功能和影響,調整控制能力、控制力度以及控制范圍是為系統(tǒng)達到運行目的服務的調控活動。控制功能增強,管理難度相對減小,管理調整工作也相對減輕,駕馭企業(yè)的難度也會減小。反之,如果控制功能弱、管理難度則大。[1]
(二)現(xiàn)代企業(yè)控制原理的作用
現(xiàn)代企業(yè)控制原理在現(xiàn)代企業(yè)管理,甚至在社會重大問題、軍事管理和重大科技工作中都發(fā)揮了重要作用。有學者對計劃生育管理、疾病防治管理研究后得出顯見的證明,為了控制人口的過度增長,達到人口健康有序增長的目標,必須對婚育進行有計劃的控制;為了控制瘟疫傳染,達到預防和控制疫情的目標,必須實行疾病系統(tǒng)控制的有效措施。這些都充分說明了控制和管理之間的關系――控制是目標,管理是圍繞目標的實現(xiàn)開展的活動;控制是主體,管理是圍繞主體進行調整的手段。
當前,農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在貸款風險管理問題上采取了諸多辦法和措施,但隨著業(yè)務的發(fā)展,特別是新業(yè)務領域的拓展,貸款風險管理日顯重要。對照現(xiàn)代企業(yè)控制原理,農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風險管理并沒有上升到系統(tǒng)控制的高度。因此,現(xiàn)代企業(yè)控制原理的特征和效用無法體現(xiàn),是貸款風險問題在業(yè)務發(fā)展過程中難以逾越的主要原因和矛盾之一。必須盡快全面引入現(xiàn)代企業(yè)控制原理,設計農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風險控制的完整系統(tǒng),主要有利于兩個方面:
1.有利于將貸款風險控制目標過程化。通過實施貸款風險控制,將要實現(xiàn)的目標細化。將控制的責任和要求落實到每個部門、崗位和每個環(huán)節(jié),顛倒貸款防范管理與控制的關系。同時,由于貸款審查、審核、審批流程中的各崗位人員職責明確,即便因不可抗因素產(chǎn)生貸款風險也能有效保護員工人生安全,達到盡職免責的效果,從而有利于極大限度地調動員工參與貸款風險控制的積極性。
2.有利于更新貸款風險管理理念。現(xiàn)代銀行不僅是現(xiàn)代化手段的提高和運用,更多應該是現(xiàn)代管理理論的應用和創(chuàng)新。按照現(xiàn)代企業(yè)控制原理,農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行僅通過管理手段是無法實現(xiàn)貸款風險管理目標的。因為從根本上講如果企業(yè)系統(tǒng)結構上存在漏洞,通過管理的方法是無法彌補的。因此,農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風險控制不應是單純的貸款管理,而應是控制為基礎的體系構建,必須要積極開展貸款控制實踐,按照貸款風險控制設計農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風險管理的全部構架。[2]
二、強化貸款風險控制流程管理――農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行實現(xiàn)貸款風險控制目標的關鍵所在
做好農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風險控制工作是一個復雜的問題,從當前農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行市縣分支行的實際來看,首先必須強化貸款審查流程控制,這是問題的關鍵。按照現(xiàn)代企業(yè)控制原理,現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行市縣分支行貸款風險控制要達到的目標一般可大致描述為:適應新時期農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款業(yè)務發(fā)展要求,遵循貸款政策制度,明確崗位職責,規(guī)范貸款審查,提高貸款審查質量和效率,實現(xiàn)有效控制貸款風險,保障信貸資金安全運行,提高貸款使用效益,其實質是達到信貸資金“安全性、流動性和效益性”的要求。與此同時,貸款控制各環(huán)節(jié)在審查過程中要做到明確權限、嚴格程序、分清責任、規(guī)范操作、提高效率、確保質量,力求達到盡職免責。為此,結合現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款管理的實際,要全面推行現(xiàn)代企業(yè)控制原理的思想,必須把握以下三大方面。
(一)必須明確貸款風險控制執(zhí)行原則
按照現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風險控制內在規(guī)定性要求,在結合農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行市縣分支行實際的基礎上提出以下原則。
1.真實性原則。貸款產(chǎn)生的背景真實,是真實的經(jīng)濟貿(mào)易往來所需,各種貸款信息、依據(jù)真實可靠。
2.完整性原則。與貸款相關的各種資料、依據(jù)和信息必須完整。
3.合規(guī)性原則。發(fā)生貸款業(yè)務必須嚴格依據(jù)國家法律、法規(guī)規(guī)定,嚴格執(zhí)行農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款規(guī)章制度。
4.風險性原則。對貸款業(yè)務必須進行全面風險分析與評估,全方位揭示貸款風險隱患,落實有效風險保障措施。
5.效率性原則。辦理貸款必須強調工作質量和提高工作效率,增強服務功能。
6.流程性原則。貸款辦理嚴格按規(guī)定流程操作,各部門、崗位必須認真履行工作職責,依次審查、不得缺級或越級。
(二)必須明確貸款風險控制流程
從目前農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行市縣分支行的實際來看,其流程大致分為原控制和再控制兩個層面。
1.原控制層面主要在縣級支行。部門:縣級支行的信貸部支行行長室;崗位:信貸部客戶經(jīng)理副行長兼信貸部主管支行行長。
2.再控制層面主要在市分行。部門:客戶部利率審查部信貸與風險管理部(含法律審查部門)貸款審查委員會;崗位:客戶部門審查崗位客戶部高級主管利率審查崗位信貸與風險管理部門審查崗位法律審查崗位信貸與風險管理部高級主管貸款審查委員會副主任、主任有權審批貸款人。
(三)必須明確各部門、崗位貸款風險控制的要素和職責
根據(jù)現(xiàn)階段對農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行市縣分支行原控制層面和再控制層面各部門、崗位職責研究,在貸款風險控制中必須遵循前述“六項”原則的基礎上,各自掌握的要素和應履行的職責如下。
1.原控制層面必須對貸款的真實性、完整性和風險性負主要責任。首先,信貸部客戶經(jīng)理控制。它是所有貸款的起點,必須把真實性、合規(guī)性和完整性作為控制的主體。對貸款企業(yè)申報貸款必須嚴格審查各種原始依據(jù),判斷貸款的真實程度;必須按制度、法規(guī)對貸款進行全面論證,判斷貸款的合規(guī)程度;必須索要、整理與貸款相關的全部信息資料,判斷貸款信息資料的完整性。在此基礎上,對貸款進行全面論證,做好貸前調查的各項工作,按要求撰寫調查報告,闡明調查意見和結論,完成相關基礎資料并轉下個流程。
其次,副行長兼信貸主管控制。在收到客戶經(jīng)理提交的貸款相關信息資料后,必須重點在真實性、合規(guī)性和風險性上進行全面復核,發(fā)現(xiàn)缺漏、疑點,及時進行核實。對貸款企業(yè)提供的營業(yè)執(zhí)照、財務報表和公司章程等重要信息依據(jù),應組織到有關專業(yè)評估或國家權威部門進行查詢核實;對客戶經(jīng)理提出的調查意見和結論進行重復論證;對貸前調查有關事項進行核實或操作。要結合崗位應知信息,論證貸款風險度。審查無異后,按規(guī)定轉交下個流程。
再次,縣級支行行長控制。縣級支行行長是縣級支行貸款風險控制的第一責任人,也是貸款業(yè)務風險控制首要執(zhí)行者。必須重點審核貸款的真實性、完整性、合規(guī)性和風險性。要站在全局的角度,全面審視貸款業(yè)務是否真實可行、是否存在風險隱患等;要綜合考慮申請人的信用、信譽狀況,生產(chǎn)經(jīng)營能力和貸款償還能力,就該筆貸款申請的可行性進行審查,確定能否貸款,貸款額度是否合理,貸款方式是否可靠等;要堅持穩(wěn)健經(jīng)營的思維,切忌盲目追求貸款量的增長的觀念,真正體現(xiàn)“貸款放到哪里風險就控制到哪里,風險控制到哪里貸款就放到哪里”的效果。
2.再控制層面必須對貸款的合規(guī)性、效率性和流程性負主要責任。首先,客戶部門及其相關崗位控制。審查崗在收到貸款申報材料后,要重點做好格式規(guī)范性審查、材料完整性審查、信息充分性審查、內容一致性審查、信息資料合規(guī)性審查、與CM2006系統(tǒng) 核對審查、利率執(zhí)行準確性審查、風險提示。客戶部高級主管要結合掌握的市場信息、行業(yè)信息和企業(yè)信息,對能否貸款、貸款額度等做出準確判斷;對貸款申請是否符合法律、法規(guī)和貸款有關規(guī)章制度進行判斷;要結合崗位性質特征,從貸款結構優(yōu)化調整、經(jīng)濟市場現(xiàn)實、貸款安全效益等對貸款投放做出綜合判斷。客戶部對貸款全面審查后要聯(lián)系計劃部門利率審查確認,并將完整的手續(xù)資料、調查報告、申報材料轉下個流程。
其次,信貸與風險管理部門及相關崗位控制。審查崗在收到貸款申報的材料后,要重點做好格式規(guī)范性復查、材料完整性復查、信息充分性復查、內容一致性復查、信息資料合規(guī)性復查、與CM2006系統(tǒng)再核查、利率執(zhí)行準確性復查、風險再揭示。法律審查崗位收到資料后,要結合CM2006系統(tǒng)對信貸項目的風險預警情況進行風險提示,重點審查貸款風險防范措施是否合理、可行,保證人主體資格及償債能力,抵押物、質押物是否合法、足額、有效。信貸與風險管理部高級主管要對貸款合規(guī)性、風險性和效率性進行控制。必須對前述各流程環(huán)節(jié)的審查進行核實;必須堅持風險防范的政策制度規(guī)定審核把好貸款風險保障關口;必須全面審視貸款潛在的可能風險點,向流程前后環(huán)節(jié)做好反饋工作;必須對貸款工作效率、質量進行有效的監(jiān)督。
第三,貸款審查委員會及其副主任、主任控制。貸款審查委員會作為貸款審議的集體決策組織,必須嚴格執(zhí)行農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行規(guī)定的程序和要求,合理地組織和運作,要嚴格執(zhí)行貸款風險控制“六項”原則。貸款審查委員的每個成員必須是相關專業(yè)的專家,必須對貸款決策進行獨立思考、判斷,履行職責,承擔責任,只有這樣才能發(fā)揮集體決策的真正效應,才能把好貸款風險控制關口。貸款審查委員會副主任和主任收到申報及審查材料后,對前述流程各環(huán)節(jié)審查內容和意見進行復查,總體把握調查、審查意見是否完整、是否合理。要重點結合所了解的市場信息、行業(yè)信息和企業(yè)信息,對貸款的真實性和合理性進行全面判斷;要審查貸款是否符合法律、法規(guī)和我行的有關規(guī)章制度;要根據(jù)借款人前期貸款情況和生產(chǎn)經(jīng)營情況,結合本筆貸款的金額、期限和方式等,判斷貸款風險程度,提出防范貸款風險的措施和要求。
第四,有權審批人控制。必須嚴格執(zhí)行“六性”原則,對貸款進行全面分析評價,特別是揭示的貸款風險。要嚴格執(zhí)行有權審批人有權否決貸款審查委員會通過的信貸項目或提出復議意見,無權變更貸款審查委員會否決或復議的貸款項目的規(guī)定。要統(tǒng)攬全局,對貸與不貸、貸多貸少做出符合邏輯的科學合理的判斷和終決。要全面履行崗位職責,發(fā)揮其在貸款風險控制中的關鍵作用。[3]
三、強化貸款風險控制細節(jié)管理――農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行實現(xiàn)貸款風險控制目標的有效保障
貸款風險細節(jié)管理是現(xiàn)代企業(yè)控制原理在農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風險控制應用中的組成部分,它體現(xiàn)了控制原理中控制與管理剛柔相濟的關系,只有在全面控制的基礎上實行細節(jié)管理,才能確保農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風險控制的效應,達到貸款風險控制的目標。為此,在貸款風險控制流程外必須高度關注相關的細節(jié)管理。就目前貸款風險控制而言,主要包括以下幾方面。
(一)激勵約束問題:建立健全信貸資產(chǎn)保全責任考核機制
一是圍繞信貸資產(chǎn)保全完善各項信貸管理制度,特別要嚴格執(zhí)行貸款“三查”制度,將應該檢查的內容要求到邊、到底、到時、到實;二是建立責任評議追究和盡職免責制度,與流程中各環(huán)節(jié)責任部門、責任人薪酬、獎金等收入考評掛鉤,嚴格賞罰分明,充分調動員工拓展業(yè)務和防范風險的積極性和主動性,各流程環(huán)節(jié)在審查過程中發(fā)現(xiàn)的問題應作為對上一流程環(huán)節(jié)日常考核的依據(jù);三是對流程外實施的資產(chǎn)安全檢查、條線檢查和信貸主管考核等各項檢查,也要重點圍繞前述“六性”原則,對檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題作為對相關部門、人員的考核依據(jù)。由于履職不到位導致貸款發(fā)生損失的按農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行違反業(yè)務規(guī)章制度行為有關規(guī)定進行處罰。
(二)抵押擔保問題:建立抵押擔保貸款的實效合規(guī)考查機制
對抵押物的評估必須堅持實效合規(guī)原則,在實際落實抵押物值時,要堅持穩(wěn)健經(jīng)營思維,不能以高估換取貸款的增量,貸款額度應嚴格控制在規(guī)定比例范圍之內。對所有《抵押擔保借款合同》必須到規(guī)定部門進行登記并公示。在審查抵押物的存續(xù)和保值時,必須執(zhí)行《擔保法》規(guī)定,要審查抵押物的存續(xù)狀態(tài),是否有損毀或轉讓的事實,更要審查抵押權人對抵押物在發(fā)生毀損轉移滅失情況下,債權人監(jiān)督權力的行使問題,切實防止抵押權人明知抵押物處于損失狀態(tài),而采取不作為的態(tài)度。對擔保企業(yè)的選擇,在執(zhí)行有關信貸政策制度的前提下,要堅持實事求是的態(tài)度,務實做好對擔保企業(yè)的綜合評估,絕不高估,堅決抵制違規(guī)虛假情形的產(chǎn)生。
(三)風險預警問題:建立貸款風險預防分析監(jiān)督機制
一是建立客戶評價制度。重點客戶評價半年一次,一般客戶一年一次,新準入客戶,在貸款申報前根據(jù)經(jīng)營狀況和財務狀況,評定信用等級,確定授信額度,做出客戶評價報告。同時,要定期對貸款企業(yè)經(jīng)營管理及其相關產(chǎn)品、市場等進行調研,對相關產(chǎn)業(yè)政策制度進行研究。二是建立貸款企業(yè)經(jīng)營分析制度。縣級支行、市分行應定期召開分析例會,對貸款企業(yè)經(jīng)營情況、財務狀況、產(chǎn)品市場情況、信貸資金使用情況、貸款風險及防范措施等進行評價判斷。對重點客戶要進行全過程監(jiān)測,對企業(yè)法人代表及股東品行、貸款與企業(yè)自有資金比例、企業(yè)貨款歸行率、企業(yè)日均存款余額、企業(yè)銷售與納稅額等要素進行及時監(jiān)測分析。三是要大力提倡引進科學風險預測技術。在CM2006系統(tǒng)基礎上,全面收集、篩選業(yè)務和管理數(shù)據(jù),對貸款風險進行客觀度量,逐步建成客戶關系管理系統(tǒng)、客戶評價系統(tǒng)、貸款定價系統(tǒng)以及信貸風險監(jiān)測預警系統(tǒng)等信貸決策輔助工具。
(四)風險處置問題:建立健全貸款風險應急處置制度
建立有效的貸款風險應急處置機制是必需的,一旦發(fā)現(xiàn)貸款風險,必須及時準確地反饋貸款風險生長情況的信息。對出現(xiàn)風險預警信號的貸款,要在注意安全保密的前提下,果斷采取調整貸款條件、貸款方案、還款方案,要重新核實抵押擔保,及時完善保全措施。對貸款損失不可避免的,要及時分析原因,依賴政府、社會和法律部門,尋求綜合清收方案。要建立清收轉化責任制,結合行長目標責任制的考核,把處置期追回貸款的任務層層分解,落實到責任部門、責任人,強化考核,也要創(chuàng)造性地積極尋求經(jīng)濟組合方案解決問題,比如發(fā)揮信貸杠桿調節(jié)作用促進收回風險貸款等,盡可能減少貸款損失。[4]
當然,貸款風險控制問題還包括信貸隊伍綜合素質提高、現(xiàn)代化技術手段運用、流程環(huán)節(jié)責任部門、責任人責任制動態(tài)變化完善和與之相關的管理機制完善等諸多問題,這些都需要多方努力共同解決,全面更新信貸風險防范的理念,全面有效防范貸款風險。
關鍵詞：服務型政府；公共服務；強化職能
一、西方國家政府公共服務職能的強化
西方國家打造“服務型”政府，是以“公平、公正、公民本位、社會本位”為理念，從20世紀60年代開始的。西方國家在建設服務型政府中強化公共服務職能主要從三個方面著手：
1.提供維護性公共服務
隨著經(jīng)濟全球化和知識經(jīng)濟時代的來臨，要求政府放松管制、加強服務的呼聲日益高漲。在此背景下，西方國家紛紛提出“少一些規(guī)制、多一些服務”、“放松規(guī)制”的口號，要求加快政府由管制型向服務型發(fā)展的步伐，進一步減少政府對市場的干預，充分發(fā)揮市場在資源配置中的基礎性作用。美國是放松規(guī)制最積極的國家之一，通過放松規(guī)制，在傳統(tǒng)的壟斷行業(yè)開始引入競爭機制，擴大了企業(yè)的自由活動空間。
2.提供社會
社會包括社會保障和社會福利，西方國家的政府社會性公共服務在政府職能中的地位不斷上升，政府的公共服務職能深入到公共產(chǎn)品生產(chǎn)與國民收入再分配領域，并形成了完善的社會福利體系和全面的社會保障制度。
一是注重發(fā)展醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)。許多國家實行普遍的“全民保健”制度，無論鄉(xiāng)村城市，不分種族和宗教，實行免費醫(yī)療或基本免費醫(yī)療。
二是大力發(fā)展國民教育事業(yè)。瑞典、芬蘭、丹麥等國家在發(fā)展教育方面可以說是“舉國體制”，從小學到中學到大學，全部實行免費教育。為了促進教育事業(yè)發(fā)展，無論是中央財政，還是地方財政，都用相當大的財力來扶持教育。
三是建立全方位的社會保障體系。許多西方國家建立全方面、廣覆蓋的社會保障體系，人稱“從搖籃到墳墓”，包括生育保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、退休保險以及殘疾人保險等。根據(jù)資料顯示，在社會保障體系最完備的瑞典，用于社會保障有關的費用在國家財政支出總額中的比重達1/3左右。在勞動力成本中，工資收入占66.5%，工資以外的社會保險成本占33.5%，在歐洲名列第一①。
3.提供就業(yè)方面的公共服務
例如，就業(yè)咨詢、就業(yè)補貼、再就業(yè)培訓等。北歐國家政府的公共服務，都把促進就業(yè)放在政府職能的首位。為擴大就業(yè)，各國各級部門所做出的努力。
一是政府加強財力支持，以瑞典為例，每年各方面用于就業(yè)服務的資金量約占GDP總量的2.7%，其中僅用于解決失業(yè)問題即占84%。
二是加強服務機構，不論是中央層還是地方層，都設有專門的“勞動力市場管理委員會”，基層還設有“就業(yè)辦公室”。
三是加強政策扶持，為鼓勵中小企業(yè)多吸納失業(yè)人員，對其實行減稅的優(yōu)惠政策。
四是加強就業(yè)培訓，實行政府、工會和雇主“三位一體”的培訓體制，并采用政府“購買培訓成果”的機制。②
二、我國強化政府公共服務職能的現(xiàn)狀與存在的問題
近年來，我國為實現(xiàn)政府職能由管制型轉向服務型以及加強公共服務職能，從中央到地方都進行了積極的探索。
1.強化服務理念
針對我國正處于社會的轉型期，各種服務體系、機制尚未健全，政府服務質量和效率不高，我國政府主要強化了四個理念：執(zhí)政為民、服務是天職、服務無小事、公平公正服務。
但是，由于舊的管制理念的根深蒂固，政府機關以及公務員“管理者”的角色心理還未能轉換為“服務者”，群眾在辦事時遭遇門難進、臉難看、話難聽、事難辦，存在著推諉扯皮，形式主義等，缺乏親和力和愛民心。
2.轉變經(jīng)濟調節(jié)方式，服務面向市場，體現(xiàn)平等競爭
各級政府已經(jīng)開始把經(jīng)濟管理職能轉到主要為市場主體服務和創(chuàng)造良好發(fā)展環(huán)境上來，集中力量搞好統(tǒng)籌規(guī)劃、制定政策、信息引導、組織協(xié)調、提供服務和監(jiān)督檢查。但由于長期受計劃經(jīng)濟的影響，現(xiàn)行行政管理方式必然帶有階段性和過渡性的特點，以政府職能為核心的行政管理方式，嚴重制約了政府服務功能的有效發(fā)揮，政府支持下的行業(yè)壟斷，濫用政府的市場支配權利等不正當競爭仍然存在，并未建立完全意義上的市場經(jīng)濟。
3.注重履行政府的社會管理職能
近幾年來，我國進一步完善了社會管理體制，建立健全了處理新形勢下人民內部矛盾和各種社會矛盾的有效機制。社會治安綜合治理機制、城鄉(xiāng)社區(qū)管理機制等，加強了社會事務管理。
國務院先后頒發(fā)了《突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急條例》、《城市生活無著落的流浪乞討人員救助管理辦法》、《法律援助條例》等，各方面反映和實際效果都較好。為了迅速有效地應對自然災害和突發(fā)事件，各級政府建立了各種預警和應急機制，提高了政府應對突發(fā)事件和風險的能力。在2008年5月12日發(fā)生的四川汶川地震后，中央政府及時成立抗震救災指揮部，抗震救災的工作有條不紊的進行著。
然而，我國政府在履行社會管理職能中也存在若干問題。在管理的方式上，政府更多地是采用行政專制和經(jīng)濟處罰的手段，而且是自上而下地單向管理，沒有建立起與社會主義市場經(jīng)濟體制相適應的雙向回應型社會管理體制。在跨城鄉(xiāng)跨地域的社會管理中，許多地方政府或疏于管理與服務，或缺乏正義和責任，沒能有效保護社會弱勢群體的基本權益，農(nóng)民工問題猶可說明。
4.加快公共服務的相關立法
近些年，我國在加快公共服務的相關立法，進一步明確政府的公共服務職能方面取得一些成效，涉及公共服務的各個領域都有相應的法律法規(guī)的出臺。
但政府在公共服務相關立法的執(zhí)行上卻不盡如人意，上有政策，下有對策，且執(zhí)法力度不夠。對于依法治吏、依法治權，尤其是涉及到關系社會事務的公共權力還存在較大問題。
當前最緊迫的任務是，著手逐步實現(xiàn)決策咨詢的法定化，建立有公民代表和專家參加的咨詢委員會制度。此外，要積極推進行政程序、行政執(zhí)法和政策評價的法定化。
三、強化政府公共服務職能的途徑選擇
強化政府服務職能，必須從政府直接服務于社會和公民的措施入手，這些措施包括服務流程、服務平臺、服務制度等方面。
1.完善服務流程
服務流程決定服務質量，是使政府的服務得以高效廉潔的重要措施，是政府服務功能中最關鍵的運行機制。
（一）明確服務內容
政府職權范圍內的一切活動，從廣義上講都是政府的服務內容。大到國防、外交、經(jīng)濟，小到百姓辦理戶口、婚姻登記等都在政府服務范圍之內。群眾的需求既是不斷增長的，又是多樣化的，對于公眾不斷增長的物質和精神文化需求以及多樣化的需求，政府要作出回應。
（二）規(guī)范服務方式
對于政府來說，要認清自己的服務方式應該是以市場為導向，以企業(yè)、社會和公眾為主體，以提供公共服務和公共產(chǎn)品為特征的行政方式。各級政府特別是各個職能部門，要科學規(guī)范服務方式，以簡捷、方便、可行的形式，來不斷提升自己的服務質量。
（三）完善服務措施
在完善服務措施上，需要我們在實際的工作中，著重把握以下幾個方面：
一是靈活多樣。不能僅僅局限于一種或幾種，要結合經(jīng)濟和社會發(fā)展需要以及人民的需求，制定多種多樣的服務措施。
二是簡便可行。制定措施要著眼于使用，而且要簡便易行。
三是系統(tǒng)全面。服務措施是一個有機的整體，涉及到許多方面，也影響到服務的質量，必須注意完整性。
2.打造服務平臺
政府服務平臺應該是既有實體的，又有虛擬的。電腦網(wǎng)絡、熱線電話、手機短信都是虛擬平臺，這些平臺都是以人為本的服務。
（一）推行電子政務
我國電子政務的框架是以“兩網(wǎng)一站四庫十二金”為重點的，基本實現(xiàn)了政府內部辦公自動化，特別是推進“金關”、“金稅”和“金卡”等工程建設，在打擊走私、防堵偷漏騙稅等方面發(fā)揮了重要作用。
但從總體上，我國電子政務建設仍處于初始階段，存在重復建設、技術標準不統(tǒng)一、開發(fā)應用領域窄、信息資源共享程度低、網(wǎng)路安全保障體系不健全等問題。要加強電子政務的建設，就要從統(tǒng)籌規(guī)劃、資源共享、面向公眾、保障安全四個方面來著手。
（二）規(guī)范服務熱線
政府服務熱線的主要內容應該包括：介紹本部門本行業(yè)的主要工作職能，便民、利民措施，與經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展和人民群眾生產(chǎn)生活密切相關的主要法律、法規(guī)內容，服務指南，投訴電話以及網(wǎng)址等，增加工作透明度；宣傳本部門本行業(yè)行政工作采取的主要措施，取得社會各界和廣大人民群眾的理解和支持；聽取社會各界和廣大群眾通過熱線電話反映的問題和提出的建議；現(xiàn)場解答社會各界和廣大人民群眾的咨詢和投訴。
3.完善服務制度
當前政府各部門直接針對企業(yè)和群眾的服務制度可以概括為：
（一）“六公開”服務制度
“六公開”服務，是指各種審批項目的審批內容、審批程序、政策依據(jù)、申報材料、承諾時限、收費標準藥箱服務對象全面公開，實行陽光作業(yè)。
（二）“六件管理”制度
“六件管理”，是指按照服務內容的不同，對受理的項目分為，A.即辦件：在材料齊備的情況下，馬上就辦；B.承諾件：在材料不齊備的情況下，給予一次性告知，并承諾辦結時間；C.上報件：無權審批，需要請示上級批準；D.聯(lián)辦件：辦一個文件，涉及多個部門；E.補辦件在材料不夠的情況下，向對方說明哪些材料需要補辦；F.退回件：對明顯違反國家政策和有關規(guī)定的，向對方說明原因，給予退回。③
（三）“六項辦理”制度
只是服務制度中關鍵性的制度，需要進一步健全和完善。一是首問負責制；二是服務承諾制；三是限時辦結制；四是失職追究制；五是否定報備制；六是無償代辦制。這六項制度，在黑龍江得到較好的推廣，服務效果比較明顯。④
4.加強對政府服務的監(jiān)督
提高政府服務水平，必須把強化服務監(jiān)督作為重要保障。要堅持以提高政府工作的透明度、擴大人民群眾的知情權為目標，大力實施政府工作“陽光工程”，推行政務公開，建立重大決策征求群眾意見制度等有效措施，加強對政府服務的監(jiān)督。
（一）開展服務評測
服務評測就是對政府及部門和公務員服務績效的評估。需要把握準確性、及時性、用戶友好型和個性化服務作為評價標準。服務評測分為內部測評和外部評測。
一是內部自我評測。又包括集體評測和個體測評，要強調處理問題的速度、準確性、處理問題的能力。
二是外部測評。包括專職機關的評測、社會民主測評和委托機構評測。政府服務測評最關鍵的是明確卻是誰來測評，因此要建立多層次、多渠道的評估主體。
（二）搞好服務糾偏
各級政府在實現(xiàn)為公眾服務的宗旨、履行服務的職能時，要通過建立反饋機制、開展社會調查、強化監(jiān)督檢查、充分分析利用測評結果等措施，防止政府出現(xiàn)偏差。
一是防止差別服務。政府的公共服務理論上應是普遍的平等的。事實上，服務落實到不同主體時，又是不同等的。這種偏差具體表現(xiàn)為服務行政中的差別對待。最突出的例子是我國城鄉(xiāng)居民在實際上享受兩種身份制度、教育制度、就業(yè)制度等，都屬于政府公共服務的不平等現(xiàn)象。
二是防止強行服務。政府的服務本來應該是由公眾需求所決定的，如果采取強制性的服務，不僅不能令公眾滿意，反而會導致沖突的發(fā)生。
三是防止不對稱服務。如果政府在不了解社會。企業(yè)和公眾的想法、需求的情況下，按照自己的想法給公眾提供服務，自行確定提供服務的方式，這種曲解民意、漠視公共需求的服務就不能收到好效果，造成社會資本的浪費。
（三）建立激勵機制
有效的激勵能產(chǎn)生內在的動力，使人朝著所期望的目標不斷努力。因此，應當正確運用服務的實績效果進行獎勵。
正確進行激勵的原則，做到如下的幾個方面：
一是把物質獎勵與精神獎勵相結合，以精神獎勵為主。
二是把個人獎勵與組織獎勵相結合。
三是把一般獎勵和職務獎勵相結合。獎勵的種類分為：嘉獎、記三等功、記二等功、記一等功、授予榮譽稱號，對于表現(xiàn)突出、符合德才標準的，可以晉升職務，以激發(fā)公務員的工作積極性。⑤
四、結語
總之，強化政府服務功能就是以為人民服務為宗旨，在公民本位和社會本位理念的指導下，適應市場經(jīng)濟發(fā)展的潮流。在努力打造服務服務型政府工作中，要強化服務理念，轉變經(jīng)濟調節(jié)方式，市政府的管理形式由管理型向服務型轉變，對于落實科學發(fā)展觀以及建設社會市場經(jīng)濟具有重要意義。（作者單位：中山大學新華學院公共管理系）
參考文獻：
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[5] 李軍鵬.公共服務型政府[M].北京：北京大學出版社，2004.243―247.
注解：
① 《廉潔高效政府研究》中國方正出版社2006年版，第117頁。
② 《廉潔高效政府研究》中國方正出版社2006年版，第118頁。
③ 國務院《中華人民共和國行政許可法》