時間：2023-07-20 16:25:36
導語：在理財金融知識的撰寫旅程中，學習并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優秀范文，愿這些內容能夠啟發您的創作靈感，引領您探索更多的創作可能。
【關鍵詞】高中生 金融理財知識 途徑
一、引言
在以往我國的高中教育中，并沒有過多的涉及對金融理財知識的教學，由于這部分的缺失性，大部分學生的理財意識較為淡薄，不僅缺乏正確性認識，對自身花錢、以及科學理財水平普遍較低，不能夠充分認識到金錢的重要性及收獲金錢的不易性，因此全面提高高中學生的金融理財質量，使學生對金融理財能夠形成正確認識是刻不容緩的。我們高中學生相比小學生及初中生，不僅年齡基數較大，行為意識更加具有能動性及自主性，所以對高中生學習金融理財知識的途徑進行探究是極其必要的。
二、高中生學習金融理財知識的途徑
（一）通過書籍等知識獲取形式學習理財知識
理財并不僅僅涉及個人財產管理方面，還涵蓋著實現財富價值，進行投資層面，眾所周知，任何投資都是存在一定風險的，但是如果能夠真正掌握理財知識及要領，就能夠在一定程度上規避理財中國所存在的風險，使理財投資的結構更加優化及完整，這對于我們高中學生來說是同等重要的，這不僅能夠促使我們養成良好的花錢習慣，還可以為我們的日后理財管理奠定扎實的基礎，因此高中生可以通過多多閱讀各類理財報紙及書籍將理財認知面進行拓展。
實際上理財投資與高中其他學科的學習并沒有任何區別，在將知識點進行學習前，必然會存在較多不了解的地方，學習過程中也同樣是具有一定難度的，但是一旦將知識點消化吸收后，也將成為利于發展的新本領。只要不懼艱難堅持學習，最終一定會獲得高質量的學習效果。在對理財方面的報紙或者圖書進行挑選時，要以紙質資料為首要基礎，同時還可以配合高質量及銷量的書籍共同參考學習，這樣就能夠基本達到學習標準。
在將初級階段的理財知識進行掌握后，就可以進一步提高自身的投資能力，高中生可以到圖書館借閱關于投資方面的書籍資料，但是對這部分信息資源的選擇要慎重，并將內容側重點放在專業性上面，這是因為高中生在基礎知識扎實后，就可以主攻專業性，但是如果基礎較弱，那么推進下一學習內容時將會困難重重。因此，我們在進行金融理財知識的學習過程中，要堅持循序漸進，首先以基礎為出發點，當理財知識掌握水平達到一定標準后，才能夠將學習內容進行強化。
（二）通過電視及網絡認識投資
我們高中生由于正處于進入大學校園，間接步入社會的關鍵階段，因此我們的學習壓力及強度普遍較重，對理財知識的學習時間也就較少，同時我們如果將這一內容的學習看做任務，那么學習興趣就會難以激發，學習熱情同樣難以調動，學習效率低下的不良現象必然發生，所以在這種嚴峻形勢下，我們學生需要將理財知識的學習作為壓力轉化平臺，并將理財學習當成自身的興趣愛好，在完成緊張的學習任務后，可以通過電視及網絡等吸引我們注意力的方式進行知識點掌握。
這在一方面能夠緩解我們高中生的學習壓力，使身心得到舒展，另一方面還可以在這一過程中提升知識涵蓋量。在實際學習過程中，可以多觀看類似財經新聞這類的節目，觀看內容并不是僅僅局限于這一層面上，只要是有關財經、理財方面的內容就可以多進行了解，并在此過程中養成思考的好習慣，將已知知識點進行串聯，體會國家財政發展金融氣氛，同時還可以對部分理財產品進行了解，明確自身理財方向及興趣點。除此之外，我們還可以通過現代網絡技術有針對性的搜索想要了解的理財內容，不僅能夠傾聽成功理財大師的講座，更可以體會與民生發展相聯系的經濟新聞，以這類節目為基礎，掌握理財關鍵點及要領。
（三）管好自己的錢
我們由于正處于高中階段，在有限的時間內需要將精力放在學習上，因此能夠掙錢的機會及時間也就少之又少，所以可供我們支配及理財管理的金錢，大部分是經過父母給予或者長期積累形成的。而日常可供花銷的零用錢及過年所獲得的壓歲錢，也就成為構成我們財富主體的關鍵力量，而我們的金錢流出主要朝著三個方向進行流動：首先是有關學習方面的，通過金錢購買學習所需的文具以及習、學習資料等。其次是關于吃的方面，我們的大部分學生都會比較熱衷于吃小零食。最后就是我們的部分高中生會比較喜愛出去開拓眼界，旅游，或者是進行其他娛樂項目，例如朋友生日請客，吃飯、看電影、唱歌等。
從這一現實狀況來看，我們高中生的花銷結構并不合理，具有一定的盲目性特點，所以要想從根本上改善上述不良現象，對理財知識的學習是極其必要的，這就需要我們從自身實際情況出發，控制壓歲錢及零錢的花銷比例及方向，用自己的身份證辦理一張真正屬于自己的銀行卡，將數額較大及剩余的零花錢存入這一賬戶，在這一過程中我們就能夠了解到基本的儲蓄知識，從最基礎的層面上了解到理財的重要性。在不斷將卡上數額進行添加，使其日積月累增加時，就可以進一步形成較為健康、合理的消費意識，當金額達到理財標準界限時，我們就可以將理財項目進行對比分析，用賬面上的錢購買理財產品，這就能夠在一定程度上減低理財風險，同時收獲更多的經濟收益。
三、結語
高中生通過互聯網信息的一定了解，關注理財知識、通過紙質書籍學習理財知識，并加以詢問和實踐，我們在學習之余定能掌握基本的理財資訊。合理的支配、使用金錢，養成良好的消費習慣與理財習慣，不恥下問，與有經驗的理財者交流，相信我們高中學生定能發揮自身優勢、不斷學習，掌握理財的相關知識與技巧。
參考文獻
1 預算編制或立項程序方面
我縣的財政預算編制，嚴格按照《預算法》及《預算法實施條例》的要求，年初擬定年度預算收支的指標，預算收入可根據上年實際和當年經濟發展計劃確定，預算支出按預算收入測算的可用財力確定，組織編制財政總預算草案。
預算編制原則：全面、統一和便于操作是預算編制及指標管理的基本原則。
預算編制程序：我縣財政預算編制，先由各行政事業單位編制單位預算上報財政部門，財政部門將單位預算整理、復核、調整后編制本級財政總預算草案，堅持“兩上兩下”的預算編制程序。“一上”是各部門和單位按照預算編制通知編制各部門和單位的預算，主送預算編制辦公室，同時送各主管業務股室。
“一下”是各部門和單位上報的預算經預算編制辦公室審核后，根據政府預算科目和國庫集中支付制度的需要，編制出細化到“款”、“項”級科目，并提前3日征求相關股室意見，各相關股室對部門和單位上報的預算和預算編制辦公室編制的預算進行分析后，提出審核意見，于2日內反饋預算編制辦公室，預算編制辦公室匯總各股室意見，根據政策規定和財力可能，正式形成預算草案，上報局長，并經局長辦公會審議，由預算編制辦公室下達各部門和單位征求意見。“二上”是各部門反饋意見主送預算編制辦公室，并同時抄送各主管業務股室。“二下”是主管業務科室根據各部門反饋意見及所掌握的情況，對部門預算草案提出建議，按規定的時間內交預算編制辦公室，預算編制辦公室對部門及財政局主管業務股室反饋的意見及建議進行審查，確定預算草案，提交局長辦公會審議。經局長辦公會審議通過的部門預算草案分送人大相關辦事機構及有關部門審閱后再報經縣政府批準。經縣政府批準的預算草案在通過相關法定程序后交預算股下達到各部門和單位予以執行。
外貸項目的立項程序：一是先由地方政府依據本地區經濟發展戰略和優先戰略，向國家計委與財政部提出利用世行貸款計劃與申請，二是國家計委和財政部與世行磋商后報國務院批準后，進入項目的前期準備階段，三是世行的前期準備階段必須符合國內有關程序，在項目前期準備階段必須完成國內的關各項審批工作，包括項目可行性報告、項目利用外資方案、項目環境評價報告及移民安置等重要審批環節。財政部門參與項目的前期準備工作，對經濟、財務、計劃等方面的問題，負責把關并提出意見。四是協定的談判、簽署與生效。
國際金融組織貸款立項程序和地方財政部門預算編制相比較，程序都十分嚴密，立項或編制科學、合理、公開、透明。接受政府或人大的監督。但國際金融組織貸款立項程序復雜，項目的前期準備階段費用及花費的人力較多，地方財政部門對項目的前期準備及論證等過程參與較少。
2 支出管理或項目的執行
我縣認真貫徹市縣財政工作會議精神，嚴格執行《預算法》，堅持量入為出、收支平衡的原則。完善制定了行政事業單位經費供給管理辦法，財政支出實行零基預算，按計劃撥款，并結合人事部門更換機關事業單位工作人員工資檔案，清理財政供給人員，把不應由財政負擔的人員予以全面清理，落實編制、工資、人員三對口，減輕財政負擔。同時對各行政事業單位實行會計集中核算和財政統發工資制度，推行政府采購，加強支出管理。
國際金融組織貸款，事關全縣經濟的發展、生態環境的建設以及廣大人民健康水平的提高。因此，我縣在項目實施過程中，領導非常重視，整章健制，加強資金管理，使有限資金發揮最大的效益。特別對世行養牛項目，資金數額大，實施周期長，我縣從講政治的高度重視項目建設質量，嚴把各個關口，保證項目的順利實施。一是把好宣傳動員關，突出一個“廣”字。在項目區，我們采取召開會議、發放資料等方式，大力宣傳世行貸款畜牧綜合發展項目的意義、內容和實施方式，形成了關注項目、爭取項目的良好氛圍，有效地調動了單位和農戶參與項目建設的積極性和主動性。二是把好農戶選定關，突出一個“準”字。在項目農戶的選定中，我們堅持公開、公平、公正、透明，逐級上報，層層審核，并自覺接受社會各界監督。項目區農戶自愿提出申請后，由村民委員會初步審查篩選，上報鄉鎮項目工作站和信用社逐戶進行審核，經審查合格后，加注意見再報縣項目辦，由縣項目辦抽調專人再次進行全面核查。通過層層把關，保證了入選農戶的準確性，杜絕了人情項目和虛假項目的發生。幾年來，我縣確定的所有的項目農戶全部是公開申報，合理確定的，入選農戶均積極性高、有經驗、有勞動力、有科技意識，保證了項目實施的質量。三是把好資金管理關，突出一個“嚴”字。為了加強資金管理，確保資金安全投放、回收以及合理有效利用，縣委、縣政府根據我縣實際，制定了切實可行的管理辦法，保證了項目資金合理流動，使有限的資金用到了刀刃上。在資金流動上，采取層層簽訂協議的方式，明晰債權債務。縣政府與市財政局簽訂了《關于實施世界銀行貸款甘肅和新疆畜牧發展項目轉貸協議》；縣財政局與縣項目辦簽訂了《寧縣世界銀行貸款牧業發展項目轉貸協議》；縣項目辦與縣信用聯社簽訂了《寧縣世界銀行貸款牧業發展項目資金委托投放回收協議》，從而分清靠實了各級各部門的責任。對回補資金及省、市、縣配套資金，由縣財政局設專戶專賬專人管理。對確定的項目農牧戶和育肥戶，由信用社和縣項目辦再次審查后，上報縣財政局審批，由信用社采取信用保證、農戶聯保、評估質押等形式進行放貸。對中央預算內專項資金由項目辦設專戶管理，嚴格按照中央預算內專項資金管理辦法和標準，及時由縣項目辦派人親自深入農戶家中，直接發放到農戶手中。在貨物采購上，采用公開競價采購制，實行陽光作業，力求達到質量最優、價格最低、農戶滿意。在報賬審核上，采用市、縣級級級負責，層層把關，保證了提款報賬效率。四是把好技術培訓關，突出一個“深”字。為確保項目農戶實施一個項目，掌握一門技術，我們把加強技術培訓推廣作為保證項目實施質量的重要一環來抓，持之以恒地抓了落實。縣項目辦組織技術人員編寫了肉牛飼養管理、疫病防治、牛舍建設等技術規程和肉牛繁育改良培訓材料，對縣鄉管理技術人員、牛場業主、養牛重點村養牛農戶、配種站技術員進行重點培訓，使項目實施人員較好地掌握了有關技術知識。五是把好指導服務關，突出一個“實”字。針對部分干部和項目農戶“重建輕管”的思想，我們堅持一手抓建設，一手抓服務，不斷健全項目管理制度，加強后續指導服務，堅持用制度管項目，按標準實施、驗收項目，確保實施一個項目，管好一個項目，見效一個項目。我們按照種養業項目需要開展的技術服務內容，與項目鄉鎮分別制定了技術服務方案，然后由縣世行辦牽頭，組成工作組，帶技術專家逐鄉進行現場培訓，由專家現場演示，示范農戶現場說教、農戶現場操作，工作組現場督促，做到技術措施不到位，工作人員不撤退，技術培訓不落實，項目農戶不簽字，技術服務不到位，項目辦驗收不通過。縣上組織了驗收檢查組，對不符合標準的項目，一律不予驗收；對建成的項目定期進行檢查指導，隨時糾改存在問題。
在國際金融組織貸款執行過程中，縣級財政部門做為承貸的主體，應成立項目辦公室，參與項目的執行及提款報賬，便于財政部門對項目執行進展情況的掌握和監督，改變財政部門只負責還本付息及項目主管部門報賬時財政部門只負責簽字的現狀。
3 財政監督和專家督導
財政監督充分發揮“事前、事中、事后”監督作用，負責對預算的編制、管理、執行全過程監督。我縣充分發揮財政監督在完善市場經濟體制、確保財政政策執行、提高財政資金使用效益等方面的監督職能，建立健全監督制約機制，逐步使財政監督檢查工作走向制度化、規范化。一是通過切實加強對全縣非稅收入征收機關、預算執行部門的監督檢查，特別是加強對社會保障、扶貧、中小學校收費等關系到人民群眾切身利益的資金收支情況的監督檢查，提高財政資金的使用效益。二是加強對財政資金運行的監督，積極探索對財政資金運行的安全性、規范性和效益性的監督途徑，逐步完善事前審核、事中監控與事后檢查的財政資金運行監控機制，對財政資金分配、撥付、使用、管理實行全過程的監督。積極穩妥推進財政支出績效評價工作，探索建立項目績效預算管理新機制。三是進一步強化會計監督，通過貫徹《會計法》、《預算法》等法律法規，提高會計從業人員的素質和會計信息質量，嚴厲打擊做假賬行為，進一步規范了我縣的財經秩序。四是積極研究推進財政政務公開工作，自覺接受各方面的監督，推動財政管理的規范化、科學化。
國際金融組織辦公室官員及專家組織聯合工作組，對項目的執行情況進行指導和監督。
4 決算或績效評價
財政決算：政府、機關、團體和事業單位的年度會計報告。是根據年度預算的最終執行結果編制的。決算同預算相適應，有國家決算、單位決算，通過決算可以檢查和總結預算執行情況。國家決算是經法定程序批準的年度預算執行結果的會計報告，包括報表和文字說明兩部。
績效評價是對項目終評驗收報告總結分析，對項目執行過程的評價和分析。
二者都是對資金使用使用情況及其使用效果的評價和分析，是必不可少的程序。
國際金融組織貸款彌補了我縣建設資金的不足，加快了衛生基礎設施和生態環境項目建設步伐；引進了國際上先進的技術和設備，更重要的是引入了我們目前最為匱乏的項目管理經驗和技術，推進了我縣項目決策、實施、管理和運行的科學化和國際化進程；改善了農村醫療條件，進一步提高我縣的整體醫療水平；改善了農牧業生產條件。我縣世行項目工作在取得成績的同時，在項目執行中出存在一些不容忽視的問題：
第一，重項目的實施，輕風險的防范。項目實施至今，未建立償債風險基金，加大了項目實施的風險性。缺乏“借、用、還”一體化管理體系。我縣是財政窮縣，職工的工資不能全額發放到位，至2010年底財政累計赤字1.25億元，國際金融組織貸款縣財政每年還本付息近600萬元，使十分脆弱的縣財政更是“雪上加霜”。第二，世行養牛貸款項目利率上浮過快，至2010年底縣財政支付利息差額及手續費累計165萬元。第三世行養牛項目資金回補周期長，影響了農戶參與項目實施的積極性和主動性。第四，地方財政困難，市、縣的配套資金未全額到位，影響項目實施的進度。
5 今后整改意見及建議
我縣利用國外政府貸款以十七大精神為指針，搶抓機遇，以高度的責任感和使命感，“積極、合理、大膽、有效”地利用國外貸款，以經濟效益為中心，緊緊圍繞實行“兩個轉變”，實現“兩個提高”，堅持國外貸款借、用、還并重，誰借誰還原則；堅持優勢產業發展同借用國外貸款相結合原則；堅持集中使用，突出重點，形成規模的原則。加強我縣利用國外貸款管理，拓寬國外貸款渠道，優化投向結構，建立“借之有道，用之有效，還之有信”的利用國外貸款新型格局。
多方協調，全面落實配套資金。拓寬籌資渠道，徹底解決項目墊付資金緊缺的問題，保證項目順利實施。
繼續完善財務管理規章制度，健全財務管理內控機制，保證項目資金使用合理、安全，項目實施收到實效。
20nn年學習業務知識方面取得的成績：在擁有保險、基金從業資格證書、總行信貸a類資格證書、總行個人客戶經理資格證書、以及afp資格證書，目前還執著與cfp理財師考試中。本人繼續努力學習不斷豐富自己的專業知識，鍛煉寫理財專業文章。今年工行門戶網站原創舞臺有我關于理財、保險、基金、案例等十多篇專業文章，在九月現代商業銀行雜志中以工總行理財支持團隊身份發表保險專業文章。在金融理財師持證人期刊中也發表十余篇理財文章。每周二或四晚上利用qq群做好工總行理財團隊基金宣傳學習活動，通過與各家基金公司學習機會，懂得了很多理財知識，對做好基金營銷起到促進作用，有幾只重點基金營銷在分行排名前三名，有的基金超額完成400%。為本網點和支行做出理財師應有的貢獻。
20nn年工作中營銷理念的改變：日常工作中不是坐等領導下達命令而是主動積極配合網點領導做好各項營銷工作，及時把握好上級領導下達的工作營銷方向和任務指標。利用下班晚上和公休時間，勤于學習與工作有關的業務知識，運用到實際工作中，給網點領導提供好的參謀建議，與網點領導配合默契，按照上級風向標做好本網點營銷理財工作。
個人在營銷中的理念：我不是推銷賣給客戶銀行產品直銷人員;而是我幫助客戶買好銀行理財產品做好后續跟蹤服務的銀行理財師。簡單說：我不是賣產品，而是幫助客戶買產品。只是這一買一賣一字之差意思就截然不同，工作心態的不同;工作效果必然不同。由被動變為主動，主動尋找目標客戶之后幫助客戶找到適合的理財產品，我的理財工作即為橋梁，讓銀行與客戶雙方皆大歡喜的工作。
20nn年做好本網點優質客戶數量的提升：在管理網點300名客戶中有理財金卡客戶數量并不多，就把這項工作改變，做為上任理財經理首要解決問題。工作中通過耐心解答宣傳引導我行星級客戶標準，對開欲辦理財金卡客戶，的確起到很好的吸引力作用。經過辛勤努力20nn年網點開立理財金卡總數量410張，自己營銷的業績占70%以上。個人業績從接手時，全行網點排名由194名提升到60名以內。三季度評為先進網點受到嘉獎。
[關鍵詞]農村財政；農村金融；農村勞動力結構；農村經濟；向量自回歸模型
［中圖分類號］F323[文獻標識碼］A [文章編號]1002-2880（2011）10-
一、總量快速上漲與增長率穩步下降的現實矛盾
隨著國家對“三農”問題的重視，政府不斷加大對農業的支持力度，國家財政支農總額從1978年的150.7億元增長到2009年的4899.5億元，增長了32倍，農村固定資產投資從1981年的250億元增長到2009年的30678.4億元，增長了122倍。而我國農村居民人均純收入也從1978年的133.6元增長到2009年的5153元，增長了38倍。隨著我國農村金融體制改革的進一步深化，農村信貸資金投入進一步加大，農村貸款總額從1978年的181.81億元增長到2009年的30652億元，增長了168倍。從絕對數來看，政府支農力度、農村信貸資金投入不斷加大，而農村居民人均純收入也取得大幅增長。但從增長率來看（如圖1），自1981年以來，支農支出占國家財政支出的比重基本維持在8%～10%左右，只有1991、1992、1998年突破了10%；農村固定資產投資占國家固定資產投資的比重由1984年最高值30%下降到2000年的20%，一直降到2010年的13%，呈現不斷下降的趨勢；而我國農村居民收入增長率也呈現階段性下降的趨勢，增長的穩定性較差，增長面臨一定的困難。
圖1 1978-2010年我國政府支農比重、農村居民人均純收入及其增長率
我國農村居民人均純收入增長最快的時期是1978—1984年，年均增長率為17.7%；1985年后農村居民人均純收入增長率開始放緩，增長率由1985年的7.8%下降到1989年的-1.6%；1990—2000年的十年間，我國農村居民人均純收入呈現“倒U”型增長率曲線，增長率由1990年的2%上升到1996年時的9%，此后又下降到2000年的2.1%；隨著近年來中央對農民收入增長的重視，農村居民人均純收入出現持續性增長，增長率穩定上升，由2001年的4.2%上升到2010年的10.9%。從圖1也可以看出，政府支農行為與農村居民人均純收入有“階段性背離”趨勢，在政府支農比重不斷下降的年份（1990年以后）農村居民人均純收入增長率在上升，而在政府支農比重較大的年份（1990年以前）農村居民人均純收入增長率卻激劇下降。那么，政府支農力度到底是否發揮了應有的作用，農村信貸資金到底以何種途徑促進農村經濟的發展？基于這些疑問，本文試圖探討政府支農力度和農村金融發展與我國農村經濟增長之間的關系。
二、指標體系及數據來源
為了全面分析我國農村政府支農力度、金融發展狀況和勞動力結構與農村經濟增長之間的關系，我們選用下面4組指標進行深入研究，數據來源于《中國統計年鑒（1978-2010）》和《中國金融年鑒（1989-2010）》：
1.反映政府財政支農力度的指標。政府行為的影響，一方面是將金融資產財政化或者通過政策支持讓金融資產向農村產業傾斜，從而影響金融績效；另一方面政府可以通過財政支出、轉移支付力度和固定資產投資等途徑直接支持農村經濟的發展。因此本文通過支農支出占國家財政支出比重(Finance,%)、農村固定資產投資額(億元)與全社會固定資產投資總額(億元)之比(記為Invest,%)兩個指標來反映政府行為對農村經濟的支持力度。
1.反映農村金融發展的指標。（1）農村金融規模指標（Scale）。反映金融體系發展規模的指標主要有兩個，一個是戈德史密斯提出的金融相關率指標（FIR），一個是麥金農提出的貨幣存量（M2）與國民生產總值之比，常簡化為存款余額與貸款余額之和與國民生產總值之比。但由于我國農村金融市場不發達、農村金融數據的缺乏等原因致使金融相關率指標無法得以體現，所以我們選用農村貸款余額與農林牧漁業總產值之比來反映農村金融發展規模。之所以沒有選用農村存款余額與貸款余額之和，主要是因為農村貸款余額更能體現農村金融發展對農村經濟的支持力度。（2）農村金融結構指標(Structure)。隨著我國農村及城鎮工業化迅速發展，鄉鎮企業在農村經濟中占有舉足輕重的地位，因此用鄉鎮企業貸款余額與農村貸款余額之比反映農村金融發展的結構指標。（3）農村金融效率指標(Efficiency)。貸款與儲蓄之比描述了金融中介將儲蓄轉化為貸款的效率，可以顯示農村金融機構服務農村經濟的效率，因此用農村貸款余額與農村存款余額之比表示農村金融的效率指標。其中農村存款余額為農戶儲藏存款余額與農業存款余額之和，農村貸款余額為鄉鎮企業貸款余額與農業貸款余額之和，單位均為億元。
3.反映農村經濟發展的指標。本文從三個方面對農村經濟發展狀況進行刻畫，分別為農村居民人均純收入（Income，元）、農林牧漁業總產值（Production，億元）和糧食總產量（Grain,萬噸）。
4.勞動力結構指標。農村結構的變化是影響農民收入增長的一個重要因素，本文用非農從業人員(萬人)與農林牧漁業從業人員數(萬人)之比（Labor,%）來反映農村勞動力結構的變化。
三、實證分析及結論
本文所有的實證分析均借助于時間序列分析軟件Eviews6.0完成。由于變量的對數化處理不影響變量的平穩性和協整分析，而且對數化一方面可以變指數趨勢為線性趨勢，另一方面可減少數據的激劇波動，減小數據的異方差的影響，因此，本文的所有數據均取其對數值，分別記為lnincome、lnproduction、lngrain、lnfinance、lninvest、lnlabor、lnscale、lnstructure、lnefficiency。然后再進行ADF平穩性檢驗和Johansen協整檢驗。結果如表1：
表1 基于最大特征值統計量的Johansen協整檢驗結果
注：①跡檢驗表明在5%的顯著性水平下存在5個協整方程②*表示跡檢驗在5%的顯著性水平下拒絕原假設
基于最大特征值統計量的Johansen協整檢驗結果表明，最大特征值統計量在5%的顯著性水平下拒絕原假設，即反映農村金融發展、政府支農行為與農村經濟增長的九個變量的一階單整序列之間存在5個協整向量，他們之間可以建立VAR模型。
3.建立VAR模型
（1）VAR模型定階。VAR模型中最重要的問題是滯后階數的確定，因此必須先確定VAR模型的結構。滯后長度準則給出了五種判斷方法，五種評價準則給出了各自的最優滯后階數，并以*表示，各種準則不一致時，以多數較為合理。
注： * 表示該準則選擇的最優滯后期
表2檢驗結果顯示，5個評價統計量都認為滯后階數為2的VAR模型較為合理，因此建立VAR（2）模型。
（2）VAR模型構建與穩定性檢驗。確定了VAR模型的階數之后，可以建立如下九維向量自回歸模型，進一步分析政府支農行為、農村金融發展狀況、農村勞動力就業結構與農村經濟之間的長期動態關系。VAR(2)模型表達式如下：
為了進一步檢驗VAR（2）模型的穩定性，可以運用VAR根圖來檢驗。如果被估計的VAR模型所有根模的倒數小于1，即位于單位圓內，則模型是穩定的。VAR根圖來檢驗結果如圖2，從圖中可以看出18個特征方程根的倒數值明顯在單位圓內部，表明VAR（2）模型具有穩定性，說明我們所建立的由政府支農力度、農村金融發展、農村勞動力結構與農村經濟增長所構成的經濟系統具有穩定性。
圖2 VAR(2)模型的根圖穩定性檢驗
（3）實證結論分析。根據所建立的VAR(2)模型，可以得到如下一些結論：
①政府財政支農行為對農村經濟的影響。支農支出占國家財政支出比重的滯后1期值和滯后2期值lnfinance（t-1)、lnfinance（t-2)對農村居民人均純收入Lnincome、糧食總產量Lngrain均產生負向影響，但對農林牧漁業總產值Lnproduction產生正向影響。農村固定資產投資額占全社會固定資產投資額比重的滯后1期值lninvest（-1）對農村居民人均純收入Lnincome、農林牧漁業總產值Lnproduction、糧食總產量Lngrain均產生正向影響，影響系數分別為0.1420、0.3471、0.1664；農村固定資產投資額占全社會固定資產投資額比重的滯后2期值lninvest（-2）對農村居民人均純收入Lnincome、農林牧漁業總產值Lnproduction、糧食總產量Lngrain均產生正向影響，影響系數分別為0.2637、0.3351、0.3183。
②農村金融深化對農村經濟的影響。農村金融規模指標的滯后1期值lnscale(t-1)對農村居民人均純收入Lnincome、農林牧漁業總產值Lnproduction、糧食總產量Lngrain均產生正向影響，影響系數分別為0.0837、0.5291、0.2035；農村金融規模指標的滯后2期值對lnscale(t-2)農村居民人均純收入Lnincome、農林牧漁業總產值Lnproduction、糧食總產量Lngrain產生正向影響，影響系數為0.2538、0.1434、0.2990。農村金融結構指標的滯后1期值lnstructure(t-1)對農村居民人均純收入Lnincome、農林牧漁業總產值Lnproduction產生正向影響，影響系數為0.0395、0.2853，對糧食總產量Lngrain產生負向影響，影響系數為-0.1795；農村金融結構指標的滯后2期值lnstructure(t-2)對農村居民人均純收入Lnincome、農林牧漁業總產值Lnproduction產生正向影響，影響系數為0.1222、0.1652，對糧食總產量Lngrain產生負向影響，影響系數為-0.1362；農村金融效率指標的滯后1期值lnefficiency(t-1)對農村居民人均純收入Lnincome、農林牧漁業總產值Lnproduction、糧食總產量Lngrain均產生負向影響，影響系數為-0.3070、-0.8064、-0.2993；農村金融效率指標的滯后2期值lnefficiency(t-2)對農村居民人均純收入Lnincome、農林牧漁業總產值Lnproduction、糧食總產量Lngrain產生正向影響，影響系數為0.3046、0.1816、0.4328。
③農村勞動力結構對農村經濟的影響。勞動力結構的滯后1期值Lnlabor(t-1)對農村居民人均純收入Lnincome和農林牧漁業總產值Lnproduction產生正向影響、對糧食總產量Lngrain產生負向影響，影響系數分別為0.0723、0.2030、-0.2105。勞動力結構的滯后2期值Lnlabor(t-2)對農村居民人均純收入Lnincome、農林牧漁業總產值Lnproduction、糧食總產量Lngrain均產生負向影響，但影響程度都很小。可以得出農村勞動力結構對農村經濟影響是：對糧食總產量產生最大的負向影響，表明農村勞動力結構中非農從業人員越多越不利于糧食產量的提高；對農林牧漁業總產值產生較大的正向影響、對農村居民人均純收入產生較小的正向影響，表明非農從業人員的增多有利于農林牧漁業總產值和農村居民人均純收入的提高。
四、結論與建議
從國家財政支農力度來看，財政對農業的支持力度在逐步減弱。因此，一方面政府要加大對農業的直接投資，特別是加大對農村基礎設施建設投資、引導循環經濟、低碳農業經濟等產業的發展，加強對農村產業結構的引導，創造良好的農村金融生態環境；另一方面政府應推進農村金融體系的改革與創新。政府應對農村金融系統實施稅收優惠、財政補貼、政策扶持等一系列優惠政策，營造良好的農村金融發展環境；盡快建立存款保險制度，以保護存款人的利益、應對信用危機；建立農業貸款收益補償機制和風險補償機制，以調動農村金融機構放貸的積極性；建立合理的農村信貸管理激勵與約束制度，引導農村資金回流。
從農村金融促進農村經濟發展的途徑來看，農村金融仍停留于規模水平和結構效應上，農村金融配置效率依然低下，表明我國金融機構在將農村儲蓄就地轉化為農村產業投資的效率上過于低下，農村資金的外流使得農村金融得到抑制。因此，我國應健全農村金融體系，形成一個以政策性金融為主導、合作金融和商業性金融為主體、民間金融和外資金融為補充的農村金融市場服務體系，解決金融抑制問題，提高金融資源配置效率；創新農村金融制度，大力發展農村小額信貸、村鎮銀行、合作銀行等微型金融，提高信貸資源的到達率與配置效率；提高農戶融資效率，通過農戶資金互助組織、農民貸款擔保協會、小額信貸小組聯保、農民合作組織、龍頭企業與農戶貸款擔保協議等形式，提高農戶的信貸需求滿足率，降低農村金融風險。
從研究結論來看，盡管我國農村勞動力結構中非農從業人員所占比重越來越大，但勞動力結構的變化并沒有促進農村居民人均純收入的快速增長。因此，我國農村勞動力不應該只是向大城市轉移，而應該將農村金融與農村勞動力就業相結合發展。農村金融機構應該更好地支持符合產業支撐、綠色環保、規劃科學、可持續發展標準的縣城和中心鎮建設，更好地支持縣域內勞動密集型中小企業的發展，更好地支持農村農業技能與培訓等社會事業的發展，更好地支持信用好經營能力強的農民生產和消費活動，一方面發揮農村金融創造就業機會與提高就業人員素質的作用，另一方面促進農村富余勞動力向小城鎮轉移，促進農村富余勞動力就地再就業。
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【關鍵詞】財經類高職院校 金融專業 核心職業能力 校企合作 培養模式
【中圖分類號】G【文獻標識碼】A
【文章編號】0450-9889（2014）12C-0126-04
近年來，我國經濟社會和金融行業的迅速發展，對高職金融類專業學生應具備的綜合能力要求越來越高， 除了專業技能外， 還要具有較強的核心職業能力。核心職業能力是人們職業生涯中除崗位專業能力外的基本能力， 主要包括與人交流、與人合作、解決問題、信息處理、自我學習等幾種基本能力， 它適用于各種職業， 是伴隨終身的可持續發展的能力。
一、金融類專業核心職業能力定位與要素
（一）金融類專業核心職業能力培養定位。在經濟全球化和金融自由化的背景下，金融業的混業經營成為一種趨勢，銀行、證券及保險業務相互聯系、相互滲透，單純學習金融某一分支知識已經不能適應時展的需要。因此，財經類高職院校在校企合作辦學中，應在確立金融類專業人才培養目標的基礎上，明確自身的職業能力定位：培養立足地方，面向區域，服務區域產業轉型升級，對接地方金融服務重點產業適應商業銀行、證券公司、保險公司、投資咨詢公司等金融部門一線操作、服務、營銷需要，培養具備良好的學習能力、團隊合作能力、創新能力和誠信、敬業的良好職業素養，以及從事崗位實際工作所需的專業技能和職業道德，德、智、體全面發展的優秀高端技能型專門人才。
（二）金融類專業核心職業能力構成要素。圍繞“高素質高技能”的培養目標，本文以“職業素養”為基礎，“職業技能”為核心，“職業拓展”為頂點，構筑起金融類專業核心職業能力的“金字塔”層級。其中，“職業素養”包括職業態度和道德修養、溝通交流、心理素質、公文寫作等“基本人文素質能力”。“職業技能”包括服務、管理、核算等“行業通用能力”，以及職業判斷、操作、營銷等“職業崗位特定能力”。“職業拓展”包括專業后續發展能力、合作創新、跨專業學習等“職業拓展能力”。這些能力統稱為核心職業能力的“三層級”構成要素。
二、金融類專業傳統教學模式的不足
（一）缺乏職業教育理念，忽視“能力”為本。目前，許多高職院校缺乏職業能力教育理念。在制定學生培養目標時，由于缺乏對核心職業能力的明確定位，許多高職院校沒有將核心職業能力視為主要的培養目標。在教學過程中，仍然按照傳統的學科教學理念教學，沒有將“以就業為導向，以能力為本位”的教育理念滲透到課堂教學中，忽視了課程性質與職業教育人才培養的要求，不符合職業教育的根本目的。教學方式仍以“注入式”傳統教學為主，或者過分依賴多媒體，照本宣科，缺乏教學經驗和教學技能，不能營造出好的課堂氛圍，難以調動學生的積極性，也不知道如何有針對性地提高學生的職業能力，教學效果差。
（二）理論脫離實踐，忽略核心職業能力培養。許多高職教師沒有金融行業的實戰經驗，講授內容過于理論化，脫離實踐，不能充分利用實訓基地和校外實習，忽略了學生實踐、就業和創業能力的培養。實訓課設計的業務基本都是簡單的常規業務，與金融機構實際相差較大，難以起到實訓效果，難以保證畢業實習的專業對口率和人才培養質量，致使教學實踐浮于形式，以至于部分學生畢業時連基本的常識都不懂，溝通能力、判斷能力、動手能力等均難以適應職業發展需要。
（三）教學內容未能與時俱進，達不到職業拓展能力要求。金融學科日新月異，其內容應隨著社會經濟的迅猛發展而變化：如應對全球金融危機，金融從業人員應具備風險管理能力;互聯網金融崛起時，應具備金融工具創新能力等，相應地，學校應該增設金融風險管理課程或綜合實踐環節，以凸顯其實用性、可操作性。但目前許多高職院校的教學內容更新的節奏難以跟上時展的步伐，未能切實做到與時俱進，達不到職業拓展能力的要求。
（四）人才培養不注重校企合作，能力培養存在“閉門造車”現象。由于勞動力供大于求，企業缺乏合作的動力，而學校缺乏政策支持與長期發展目標，因而校企合作和產學結合的實際運行只是某一點和某一時段的成功，遠沒有良性循環。大多數高職院校只停留在教學實習層面上的合作，企業界和學校雙方不能相互深度介入，未建立雙方相互促進、互惠互利的“雙贏”機制。這導致許多高職院校在培養學生核心職業能力方面存在“閉門造車”現象，難以與經濟發展和行業變革有效結合。
三、校企合作共促金融類專業核心職業能力培養的可行性分析
近年來，隨著經濟社會和金融學科的不斷發展，金融類專業人才培養教育不能再閉門造車，需要通過校企合作，大膽改革創新人才培養模式。
（一）市場對金融類專業高素質高技能人才的需求。近年來，隨著社會經濟水平的不斷提高和金融保險業迅猛發展，人們對個人理財、投資表現出了極大的熱情，行業對金融專業人才需求呈現規模擴大、業務綜合能力要求高、人才需求逐漸理性等特征，這給高職金融保險專業人才培養提供了強大的動力。在市場需求不斷變化的背景下，高職院校開始意識到只有專注于學生核心職業能力的提升，才能為社會培養高素質高技能的人才。
學校通過校企合作這一模式，能夠更加完善具備職業核心能力的金融人才培養方案，加速“教學做一體化”金融實訓室的構建，規范金融模擬公司的管理，加強師生的職業感，使師生都置身于金融職場中完成教和學，即完成金融類專業實踐教學活動。學校通過校企合作這一模式，才能培養出集理論知識和實踐經驗于一身的優秀畢業生，才能解決當前高素質高技能金融人才極為短缺的情況，才能保證金融類專業學生不會面臨“畢業即失業”的尷尬處境，這也是財經類高職院校得以生存和發展的根本保障。
（二）校企之間存在著雙贏的關系。為了順應時展和需要，高職院校應致力于金融類專業實踐教學模式的不斷創新，通過校企合作，立足于金融機構完成相關市場調研、理財規劃以及畢業頂崗實習等，使金融類專業教學目的更明確，教學計劃更完善，教學內容更豐富，教學考核評價更科學合理，最終有效強化學生的實際操作能力、創新能力。金融機構需要吸納學校提供的高素質高技能人才來保證自身的發展和穩定，而學校需要借助企業達成就業率指標，二者之間存在互惠互利的關系。
校企合作這種模式是財經類高職院校和金融機構雙方都樂于促成的。財經類高職院校需要結合市場需求及金融類專業的自身特色，聘請相關行業專家擔任客座教授，并組建關于金融類專業實踐教學的指導委員會，向他們征詢相關意見，包括人才培養方案、教學大綱、教學計劃以及教學內容的制定。與此同時，為了設置與時俱進的實訓基地、實訓教材、實踐課程，專業課教師需要積極參與到金融機構和投資咨詢公司的調研活動中去，在第一時間了解市場變化，并了解企業對金融人才的具體要求和行業標準。唯有這樣，才能實現有針對性地對學生的核心職業能力培養模式進行及時、有效的調整。
四、校企合作金融類專業核心職業能力培養體系的構建
為實現校企合作培養金融類專業學生核心職業能力的要求，應對傳統的金融類專業職業能力培養體系進行改革、創新，以深化校企合作為主要切入點和著力點，最終形成以核心職業能力培養為主線，以決策管理、課程體系、教學模式、實踐實訓、師資隊伍、課程考核為支撐，符合核心職業能力培養要求的校企合作培養體系。
（一）國家出臺金融支持法規，確保核心職業能力培養條件。主要從政府、行業組織、金融機構三方面著手。
1.政府方面。政府運用財政、稅收等手段，調動職業院校、企業參與校企合作積極性，增加資金投入，改善核心職業能力培養條件。例如：地方教育附加費用于職業教育的比例不低于30%。準予金融機構因接受實習生所實際發生的與取得收入有關的、合理的支出，按現行稅收法律規定在計算應納稅所得額時扣除。
2.行業組織。行業組織要履行好行業人才需求、推進校企合作、參與指導教育教學、開展質量評價等職責，建立行業人力資源需求預測和就業狀況定期制度。加強行業指導能力建設，分類制定行業指導政策。
3.金融機構。鼓勵金融行業和企業舉辦或參與舉辦職業教育，鼓勵中央企業和金融行業龍頭企業牽頭組建職業教育集團。鼓勵多種形式支持金融機構建設兼具生產與教學功能的公共實訓基地和信息化管理平臺建設。
規定金融機構開展職業教育的情況納入企業社會責任報告;要有機構或人員組織實施職工教育培訓、對接職業院校，設立學生實習和教師實踐崗位。鼓勵企業為職業院校提供資助和捐贈。企業可以通過多種捐助形式支持職業院校建設和發展，在職業院校設立獎學金、助學金、創業就業和教學科研基金等資助項目。職業院校教師和學生擁有知識產權的技術開發、產品設計等成果，可依法依規在企業作價入股。金融機構要依法履行職工教育培訓和足額提取教育培訓經費的責任。
（二）搭建專業建設決策框架，提升核心職業能力培養質量。政府強化統籌協調，搭建校企合作平臺。建立政府引導，行業指導，企業、科研機構職業院校共同參與的“四位一體”校企合作運行機制，確保核心職業能力培養有效實施：一是組建“職業教育集團”，借助其在促進教育鏈和產業鏈有機融合中的重要作用，實現資源共享、優勢互補、互惠互利、共同發展，深化校企合作。二是完善高職院校“校企合作發展理事會”，成員包含行業專家、企業名家、學院領導以及有影響力的企業，舉辦校企合作論壇，破解校企合作“瓶頸”問題，探討行業高素質高技能人才、師生核心職業能力培養有效途徑。三是建立專業建設指導委員會，成員包括行業、企業專家、學校領導、學校專業骨干教師，依據行業崗位職責要求，共同制訂人才培養方案，研討專業、課程教學改革，監控教學質量，力爭專業與產業（崗位）對接，教師執教水平與行業崗位要求對接，學生核心職業能力與行業人員從業要求對接。
（三）強化核心團隊素質建設，增強職業能力培養實力。師資核心團隊的建設水平，將直接制約著學生核心職業能力培養質量。在金融類專業合作辦學中，師資隊伍建設應做好“派”、“送”、“帶”、“引”、“聘”等工作。
“派”是從企業引進實力強、理論相對薄弱的行業專家和中青年教師，派遣到重點院校的對口專業進修、培訓、攻讀學位、參與課題，提高業務能力。
“送”是有計劃地將學院的師資送到行業公司掛職鍛煉、實踐躬行、調研、管理實訓學生，深入行業一線，提升專業技能與科研能力，以便更好地進行核心職業能力教學，所講授的內容與時俱進。
“帶”是以老帶新，以強帶弱，定期對中青年教師有針對性開展實習、實訓的培訓。如鼓勵中青年教師共同參與由行業或教育主管部門主辦的技能大賽，以賽促訓，提高老師的實踐指導能力。
“引”是指學院與當地人事主管部門建立綠色人才引進機制，從行業調入管理人員、技術人員擔任專業教學工作。通過引進專業骨干、學科帶頭人，加大師資培養力度，使教學更加貼近實際，實現教學過程的創新，從而提高學生的操作技能。
“聘”是指聘請有豐富實踐經驗的業內行家能手擔任客座教授，對現場技術技能水平要求較高的、專業性非常強的課程，聘請現場技術人員講學，并請他們做兼職教師，保證學生能夠得到“雙師型”教師的教育，為學院的核心職業能力培養和學生的思維注人行業最新理念。
（四）科學設置“兩塊七層”課程體系，實現核心職業能力“三層級”塑造。在課程體系設置上，校企合作，根據“核心職業能力”定位，學院與行業共同構建以培養學生“核心職業能力”為主線的課程體系，其中核心職業能力培養貫穿于整個金融類專業課程體系（見圖1）。
圖1 財經類高職金融類專業合作辦學核心職業能力目標與課程體系設置
在核心職業能力架構上，按“素質課程”和“職業課程”兩大模塊構建高職金融專業課程體系。其中，“素質課程”課程包括國家素質課程、素質提升課程;“職業課程”包括行業通用能力基礎課程、崗位特定能力核心課程、職業綜合能力課程、職業考證能力課程、職業拓展能力課程。
在“職業素養”層級能力培養中，要穿插開設思想道德修養、職業道德案例講座、心理健康教育等“國家素質課程”和經濟應用文寫作、商務禮儀等“素質提升課程”，為綜合平衡學生核心職業能力奠定基礎。
在“職業技能”層級能力培養中，以“職業基礎課程”和“職業核心課程”為主。其中，“職業基礎課程”主要有金融學基礎、經濟法、基礎會計、金融營銷實務、稅收籌劃等課程。“職業核心課程”主要包含商業銀行柜臺綜合業務、銀行會計、保險實務、人身保險、財產保險、證券投資、金融營銷實務、財務管理、個人理財等課程。
（五）變革傳統金融教學模式，強化核心職業能力培養。《教育部關于全面提高高等職業教育教學質量的若干意見》指出：“積極推行訂單培養，探索工學交替、任務驅動導向、頂崗實習等有利于增強學生能力的教學模式”。這為金融類專業合作辦學，強化核心職業能力培養的教學模式提供了思路：
1.更新教學理念。金融類專業應形成“四對準”（對準市場設專業、對準崗位設課程、對準能力抓教學、對準創業育人才）和“兩個對接”（專業設置與社會需求對接、學生能力與崗位需要對接）的教學觀念，進一步豐富核心職業能力全面發展的人才培養理念。
2.以工作項目（任務）為中心組織教學內容。一是“課證融通”，在教學內容里融入職業資格考試的核心內容，同時，兼顧學生的專業發展，將學生職業素質教育和崗位后續發展教育內容納入課程教學中，做到教學內容與職業標準對接、學歷證書與職業資格證書對接。二是以“工作項目為導向，任務為驅動”組織教學，以業務操作流程的方式展開教學內容，整合相關理論知識和實踐操作，培養和提高學生核心職業能力。
3.靈活采用各種教學方法。課堂教學除了保留傳統的課堂系統講授法外，教師還可以根據實際工作的任務驅動，將職業標準融入教學要求，在教學方法上靈活采用模擬教學法、項目小組工作法、引導教學法、案例教學法、角色實訓法、情景教學法、學生實訓比賽法等組織教學，做到教學過程與工作過程對接、課程培養與崗位要求對接。這些教學法以學生為中心，教師只是學習過程的組織者、咨詢者和伙伴，而學生自主實施計劃、反饋控制、評估成果，有利于培養學生的學習自主性、收集信息、制訂計劃及決策等核心職業能力。
4.校企合作開發教學資源庫和校內外實訓基地。在開發實訓課程教學資源庫時，要聘請業內專家與學院共同研究，針對核心職業能力培養優化各類教學素材：一是“崗位實訓”教材。做到專業課程與產業（崗位）對接，提高教材的實用性和可操作性。二是實訓教輔資料。利用現代信息技術，開發制作教學課件和與專業課程配套的虛擬仿真實訓系統。三是網絡課程資源，突破教學空間和時間的局限性。
以全真型業務環境與業務流程為背景建立全真的“模擬理財公司”，滿足學生理財分析與投資咨詢業務的實訓教學任務;與校外金融機構簽訂校企合作協議，成立“訂單班”，建立校外實習基地，供學生實施課程工學交替、頂崗實習項目，實現全真化教學，在金融職業素養、金融文化禮儀、業務流程操作、業務技能訓練等方面對學生進行核心職業能力培養。
5.校企合作開展多種形式第二課堂活動。（1）行業技能競賽。校企共同制訂基于行業標準的規劃方案設計競賽和基于真實產品銷售的金融產品營銷競賽實施方案。如商務禮儀大賽、創業規劃大賽、金融知識比賽、金融產品營銷大賽等，以賽促學，以賽考核學生核心職業能力。（2）職業規劃、行業動態講座或組織學生到企業參觀。（3）行業專家、專業教師共同擔任學生會、社團指導老師，借助第二課堂培養學生的責任感、溝通協調、分析與解決問題的能力、組織力、領導力、團隊協作能力等，使學生形成良好的性格和心理素質。（4）社區宣傳理財知識、勤工儉學、假期社會實踐等課外活動。增加學生社會經驗，培養自律自控、獨立處理問題、溝通交流及團隊協作精神等核心職業能力。
（六）提高實踐、實訓教學比重，夯實職業核心能力基礎。依托行業，構筑校內金融綜合實訓室、模擬理財公司和校外實訓三大教學平臺，打造良好的實訓載體，通過專業理論課程“理實一體化”教學、崗位業務模擬實習、頂崗實習等方式，培養學生職業核心能力。
在課程設置時，課程理論教學與實踐教學兩者緊密結合，總學時比掌握在2∶3左右。有計劃有步驟地推進實踐教學環節，循序漸進。從第2～4學期的專業理論課“理實一體化”教學的基本崗位能力認知實習、金融市場調研，到保險、銀行、證券、投資咨詢公司等職業崗位模擬演練、專業實習，還有第5～6學期的畢業頂崗實習的實戰演練，均做好統籌安排，使學生掌握各項業務操作方法，提升核心職業能力。改革考核方式，實現校內成績考核與企業實踐考核相結合，采用技能比賽、報告評比等考核方式提高學生的職業素養和職業能力的考核，提高學生從業資格證書的取證率。
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[論文摘要]隨著我國居民金融資產的不斷增長，個人理財業務受到越來越多人的重視。但從整個 發展 階段而言，我國的個人理財業務尚處于初級階段，對此進行研究具有實際指導意義。基于這點，本文就我國商業銀行個人理財業務目前所面臨的問題作了分析，并結合國情，提出了相應的發展思路，以期推進我國個人理財業務的良好發展。
自1996年中信實業銀行廣州分行在國內最早掛出“私人理財中心”的牌子至今，隨著國內居民收入水平的日益提高，理財意識的不斷增強，個人理財市場規模持續擴大已成為不爭的現實。時至今日，國內各家銀行拓展中高端個人理財業務的腳步一直未曾停滯。個人理財業務已經成為銀行新的利潤增長點，中外銀行紛紛推出各自的個人理財品牌，并在個人高端客戶市場和金融產品創新上展開了異常激烈的競爭。
一、我國商業銀行個人理財業務發展現狀
現階段我國商業銀行的理財產品有如下特點：
（一）理財產品品牌化和系列化。目前各家商業銀行都已基本形成了自己的品牌產品系列，如
三、我國商業銀行個人理財業務 發展 思路
由于我國目前尚不具備全面實施 金融 混業經營的環境和條件，因此金融混業的政策設計只能漸進進行。商業銀行應該積極爭取政府的支持，尋找機會繞開混業經營的壁壘，完善內部體系，更好的開展個人理財業務，迎接將來環境的變化帶來的挑戰與機遇。
（一）實施客戶細分及改善客戶結構
商業銀行要遵循以客戶為中心的理念，通過客戶細分，進行品牌、產品和服務創新，以品牌吸引客戶，以產品和服務留住客戶。銀行應以提高利潤為目標細分客戶實行差異化管理；建立完整的客戶數據資料庫并加強客戶關系管理；以服務引領理財，為客戶提供量體裁衣式的個性化理財服務，通過財務咨詢、規劃引導客戶的理財行為，滿足其潛在的理財需求，不斷挖掘客戶價值，與客戶建立穩定、持續的合作伙伴關系。
（二）加強商業銀行理財服務隊伍建設
商業銀行應該優選出一批業務熟練、責任心強、對個人理財業務感興趣的精英員工，進行保險、股票、債券、基金、稅收等金融 經濟 專業知識的強化培訓，建立起一支全面掌握銀行業務，同時具備各種投資市場知識，懂得營銷技巧，又通曉客戶心理的高素質理財人員隊伍，為不同職業、不同消費習慣、不同文化背景的各類人士提供個性化、差異化的理財服務。
（三）加強商業銀行理財產品管理
銀行必須運用產品擴張策略和產品差異策略加快個人理財產品的開發和創新，并優化其產品結構。要建立一套系統的客戶需求調查分析方法；建立產品開發工具和模型，以便對新產品進行設計、估算風險、定價和加工處理；努力實現綜合經營以拓寬創新范圍；以制度和it系統保障將創新產品快速投放市場。
（四）優化理財服務渠道
以人工網點作為向中高端客戶提供一站式全方位服務的主渠道，并以虛擬化、 網絡 化、智能化的 電子 渠道提升整體服務功能，大力推廣自助理財。
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可以說，目前為止，在中國國內還沒有真正意義上的私人銀行。荷蘭銀行的貴賓入門的底線是十萬美金。它集中的群體是哪些呢？中小業主、外貿領域從業人士，醫生、律師，科研人員等等。
如何開發高端客戶，怎樣留住以及怎樣了解到高端客戶的利益？客戶需要怎樣的服務？如今客戶是知識越來越豐富，而他們的需求越來越系統，越來越難滿足。客戶會在不同的銀行、不同的理財提供商之間進行配置和選擇。這樣給銀行的提供商和前線的銷售人員帶來很大的挑戰。對荷蘭銀行而言，我們用以下幾種方式爭取吸收個人客戶。
客戶推薦客戶：利用專業人士網絡，比如律師、醫生，讓他們幫助推薦客戶，演藝圈人士也會帶來相關的群體客戶；參與社區活動、舉辦講座：類似一些社區節日活動，荷蘭銀行會贊助，也會在摩托羅拉、西門子這樣的大企業舉辦講座。
我總結出來潛在的高端客戶變成真正的客戶有五個方面。第一次接觸非常重要，這是給客戶留的第一次印象，不管是電話也好，還是拜訪也好，還是見面也好，這個印象一定要留好。第二步是要建立信任。第三個讓準客戶自愿見你，第四個讓準客戶變成客戶，最后是讓其成為長期忠實的客戶。這需要長期的不懈努力。
而如果想留住客戶，最重要的就是培養專業的隊伍。對荷蘭銀行來講，就是怎么保持一個忠誠度，怎么讓員工工作開心，怎么讓他們愿意發揮自己的才智。荷蘭銀行基本上會在每年年初跟員工做一個SMART（職業發展和自身提高），使員工自己的職業目標非常具體，這個目標是可以量化，可以衡量的，讓員工覺得荷蘭銀行的發展方向與他是息息相關的，讓他們感到把客戶維護好了，把這個貢獻給公司，實際上也是貢獻給自己的職業發展。
李育華：工行網站一直堅持“以客戶為中心”的經營理念，在致力于為廣大客戶提供更加豐富便捷的金融服務的同時，不斷完善和優化頻道建設，充實網站內容，完善網站結構，努力為客戶打造更方便高效的一站式投資、交易和資訊平臺，率先搭建起“綜合版”、“個人客戶版”、“公司機構版”的全新網站格局。
目前工行網站已經形成了以個人金融、企業金融、電子銀行、銀行卡等業務為主的銀行業務頻道體系，基金、保險、股票、外匯、黃金等專業投資和資訊頻道構成的理財業務頻道體系，以及由工行學苑、網上論壇、金融咨詢、原創舞臺、e動天地等欄目構成的互動平臺，基本完成了從專業銀行交易門戶向綜合性金融門戶的轉變。
《卓越理財》：中國工商銀行網上商城平臺目前發展的狀況及下一步計劃是什么？
李育華：工商銀行于2006年在全國同業中率先開展了網上商城業務。經過一年多的發展，工行網上商城業務迅速而健康地實現了從無到有，從小到大，從創辦到成熟的迅速發展。目前，工行網上商城與國內具有較高知名度和市場影響力的優秀網商合作，初步形成了銀企結合、強強聯手、互利共盈的網上電子商務模式。工行網上商城下一步工作計劃主要為以下五點：深入挖掘優質商戶，擴大商城業務規模；加強多渠道宣傳力度，進一步提高網上商城的知名度與影響力；全面改版商城頻道，加強商城頁面美觀性和實用性；不斷創新服務手段，提升服務層次；完善經營機制與風險管理，保障業務健康發展。
《卓越理財》：工行網站分別為客戶和合作伙伴帶來了哪些便利？
李育華：對于客戶來說，工行網站是一個方便高效的集金融理財、資金管理、電子商務、生活服務為一體的一站式金融互動服務平臺。在金融服務上，工行網站不僅為客戶提供了傳統的銀行業務介紹，產品宣傳展示等服務，還創新性的推出了工行論壇、在線視頻、工行學苑等服務，為客戶解答與銀行業務相關的各類問題。在投資交易方面，工行網站緊跟市場變化，逐漸建立起理財、基金、股票、保險等各類理財頻道，實現了客戶可以在工行網站直接購買基金、保險等理財產品，從選到買一步完成，受到了廣大客戶的歡迎和認可。舉例來說，06年，大部分客戶還習慣于在柜臺排隊購買基金，而07年，包括很多老年客戶都已經開始在工行網站基金頻道購買基金了。工行網站在優化金融服務的同時，還在努力通過自身優勢為消費者創造一個服務于人們日常生活的平臺。如在工行網站的“精彩生活”專區，客戶可以在此專區內查詢天氣狀況、訂購電子客票、為手機充值、進行個稅計算；在工行商城頻道，客戶可以在線購買幾萬款精選商品，從服飾到家居，從書籍到數碼產品應有盡有，工行還利用整體資源優勢，為客戶購買商品提供“工行價”，使客戶買得實惠買得放心。
對于合作伙伴來說，工行網站能幫助企業快速提升自有品牌價值與市場地位、拓寬產品宣傳渠道、擴大網上交易額。工行網站在全球具有極高的關注度，擁有安全的支付結算平臺、廣闊的客戶資源以及領先的技術優勢，為合作伙伴提供了強大的品牌與市場支持，合作伙伴能夠借助工行網站的優勢迅速提升自身品牌影響力，拓寬產品宣傳與銷售渠道，擴大網上交易額，從而進一步提升市場地位與企業形象。而且，雙方通過聯合活動、交易推介等形式，在促進了合作伙伴銷售額和業務發展的同時也使廣大工行客戶得到了實惠，實現了彼此的相互促進、資源共享。
《卓越理財》：工行在電子銀行安全特別是網上銀行安全方面有哪些舉措？
李育華：作為中國主要的網上銀行服務提供者，工行一直把網銀安全建設作為自身電子銀行發展的基石，通過構建縝密的系統安全保障體系、多重的客戶身份識別程序、嚴密的交易過程和業務流程控制，從銀行端為廣大客戶提供全方位的安全保障。
在系統安全保障方面，工行在Internet與網銀服務器之間設置了第一道防火墻，在門戶網站服務器和內部網絡（應用服務器）之間設置了第二道防火墻。兩道防火墻采用不同廠商的產品，設置不同的安全策略，使黑客無法攻破防火墻而進入我行內部網絡。同時，工行采用國際先進的網絡安全檢測軟件，24小時監控系統所有的業務活動，并定期對網絡系統進行安全性分析，及時發現并修正存在的弱點和漏洞。此外，工行還充分使用目前較為成熟的網絡監控設備或實時入侵檢測設備，對進出各級局域網的常見操作進行實時檢查、監控、報警和阻斷，防止對網絡的攻擊與犯罪行為。
在客戶身份識別方面，用戶登錄網上銀行，首先要輸入自己的賬號、登錄密碼和驗證碼，等待銀行進行第一重身份認證，認證通過后，還要核對自己的預留信息，進行第二重身份認證，如果涉及資金交易（如轉賬匯款），還需要輸入自己的支付密碼進行第三重身份認證。同時，客戶在工行網上銀行使用的密碼，都經過不可逆加密算法存放在數據庫中，即使黑客侵入數據庫系統，得到密碼字段，也無法破譯原密碼。
在產品方面，工行相繼推出U盾和電子銀行口令卡兩項安全產品，進一步確保資金交易的安全性。作為目前國內高端的網銀安全工具, U盾能輕松杜絕病毒、木馬、黑客和假網站等詐騙手段，擁有U盾的客戶，在進行資金交易時，必須插入U盾并輸入U盾密碼。電子銀行口令卡相當于動態的電子銀行密碼，客戶在使用網上銀行時，可以根據系統隨機給出的坐標，從口令卡中找到相應的字符口令組合，正確輸入后，相關交易方可成功。每次使用時，客戶根據提示輸入的密碼各不相同，交易結束后密碼自動失效。
在交易過程和業務流程控制方面，工行網銀所有賬戶、轉賬指令等敏感信息都采取128位SSL加密通訊協議進行傳輸，保證了客戶交易信息的唯一性、完整性和機密性。在客戶確認的每一筆支付交易中，工行網銀都會加入客戶簽署的電子簽名，由于電子簽名是由客戶證書中的私鑰生成的，別人不可能仿制，可作為每一筆交易的不可抵賴的憑據。工行網銀對于客戶的每一筆交易還按照機密性和完整性的要求，對其信息進行記錄。
此外，工行規定在網上自助注冊的客戶沒有對外轉賬權限，客戶需憑有關證件到網點開通。對非U盾客戶設置了網上購物、在線繳費、對外轉賬匯款等交易限額，從業務流程方面保障客戶資金安全。此外，只要客戶定制了工行網銀的余額變動提醒服務，一旦賬戶資金發生變動，客戶就能在第一時間收到手機短信提醒服務，隨時了解自己賬戶資金變動情況。
《卓越理財》：工行電子銀行中心針對2008奧運有什么服務舉措
李育華：1 是全面提升95588窗口服務水平，提高電話銀行接聽率，打造高效、優質、對外服務水平統一化和標準化的電話銀行服務體系。全面提升座席代表的服務水平、專業知識和通話技巧，確保為客戶提供快捷、準確、全面的咨詢服務。積極開展網上論壇、Webmaster信箱、工行工作室等新型客戶服務工作，全方位、多角度的滿足客戶業務咨詢和服務需求，樹立優質高效的工行服務窗口形象。為進一步增強奧運期間涉外金融服務技能，工行95588電話銀行成立了一支由60名大學生和業務骨干組成的奧運服務團隊，專門為國際友人提供英、日、法、俄、韓、德等多語種的咨詢和業務受理，使國內外客戶能在奧運期間享受便捷、高效的銀行金融服務。
2 是完善95588投訴處理流程機制，確保及時反饋解決。針對服務訴求事件，工行95588建立起“業務代表、業務主管、投訴處理”的三級快速反應通道和升級機制，安排專人受理客戶投訴處理工作，對于客戶訴求實時轉送專門的業務人員處理并反饋，確保咨詢和投訴能夠得到及時的反饋和解決，提升了業務處理效率和客戶滿意度。該中心完善了投訴客戶回訪制度，對每一起客戶訴求均進行回訪，及時聽取客戶對投訴處理結果的意見和建議。
3 是深化理財金貴賓綠色通道，確保高端客戶服務能力。95588貴賓綠色通道服務是工行為理財金、白金卡高端客戶開通的專項服務，今年電子銀行中心還開通了專門針對高端客戶的400-66-95588貴賓服務專線，理財金卡、白金卡或金卡客戶無論撥打95588電話銀行或“400”貴賓專線，系統都會自動識別客戶身份引導客戶進入專屬專家座席組，由資深業務代表為客戶提供專享咨詢和交易服務，成為為高端客戶提供優質服務的“綠色通道”，在實現個人高端客戶的差別化、個性化服務方面取得了新的跨越。
4 是提升門戶網站服務與宣傳，確保優質網絡服務。為方便客戶查詢所需辦理的業務，工行網站全面確保及時更新各類業務信息，每日各類新聞、理財資訊上千條，為客戶查找工行業務、開展投資理財提供了豐富多樣的參考。為進一步提升服務品質，工行網站以奧運會為契機，開展了全行服務網點的信息更新，對各類營業網點、自助銀行、ATM站點進行了詳細分類，標注了地址電話等信息，尤其是對6家奧運城市，還將提供中英文雙語的營業網點信息，介紹外籍客戶所關注的外幣兌換、銀行卡特惠商戶等業務信息。為進一步加大服務力度，工行網站認真籌備中英文雙語的奧運服務專區，積極改造英文版網站，通過奧運城市特色服務介紹、外卡支付結算常識、外匯產品咨詢等豐富內容，從生活、旅游、理財等多角度進行全方位介紹，為客戶提供最及時、便利的奧運金融服務指導。目前，工行網站日均點擊達到1200余萬次，在國際權威網站瀏覽量監測統計機構全球網站排名中位居中國銀行業網站瀏覽量第一。
5 是扎實做好系統運營保障，確保安全穩定運行。電子銀行中心不斷加強對電話銀行、網上銀行和手機銀行系統運行情況的監控，積極開展全國范圍的電話銀行接聽率監測分析，推動電話銀行服務水平的提升，進一步提高解決效率和響應速度，全面保障奧運期間電子銀行系統7×24小時平穩運行。
一、端正思想，迎難而上，時刻保持高效工作狀態
我在工作中始終樹立客戶第一的思想，把客戶的事情當成自己的事來辦，急客戶之所急，想客戶之所想，要求自己對待工作必須有強烈的事業心和責任心，任勞任怨，積極工作，從不挑三揀四，避重就輕，對待每一項工作都盡心盡力，按時保質的完成，在日常工作中，始終堅持對自己高標準，嚴要求，顧全大局，不計得失，為了完成各項工作任務，不惜犧牲業余時間，利用一切時間和機會為客戶服務，與客戶交朋友，做客戶愿意交往的朋友，通過自己不懈的努力，在xx年的工作中，為自己交了一份滿意的答卷。
二、身體力行，狠抓落實，力求圓滿出色完成任務
在工作方法上，我始終做到“三勤”，即勤動腿、勤動手、勤動腦，以贏得客戶對我行業務的支持。在實際工作中能夠做一個有心人，在一次走親訪友時，我無意從六叔口中得知我們鄰村最近將有一筆分地款，事后通過六叔介紹，自己又幾次登門拜訪，向客戶宣傳我行的服務優勢和產品優勢，最終說服客戶計劃將130萬的分地款存入我行，我知道這還不是最終的成功，在客戶拿到轉帳支票的時候，我又主動協助客戶搜集村民身份證號碼，核實確認客戶分款額，等到52份存單分發到每戶村民手中時，我才在心中深深地舒了口氣。
在服務客戶的過程中，我用心細致，把兄妹情、朋友意注入工作中，使簡單枯燥的服務工作變得豐富而多采，真正體現了客戶第一的觀念.在與客戶打交道的過程中,真正做到以誠相待,把客戶的利益視為自己的利益,了解客戶的動向,知曉客戶的所思所欲,為每位客戶量身推薦我行的各種金融產品，通過我的不懈努力，在”爭一保二”活動中完成了營銷存款180萬,理財金卡8張，信用卡5張，電子銀行簽約50戶，保險銷售15萬的業績,最令我欣慰的是客戶也得到了雙嬴,他們在滿足自己需要的同時,也享受到了建行更加細致周到的服務。
三、努力學習，不斷進取，全面提高自身業務素質