時間：2023-03-20 16:13:14
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經濟新常態之下,中小微企業需要得到更高的關注。項俊波說,目前,中小微企業是吸納就業的主戰場,是頂住當前經濟下行壓力和鼓勵大眾創新、萬眾創業的重要因素。
浙江400多萬的經濟主體中99%以上為中小微企業,廣東中小微企業占企業重量的98%以上,融資難、融資貴,是制約中小微企業發展和成長的最主要瓶頸。
項俊波指出,近年來,中國保監會出臺相關政策措施,著力推動貸款保證保險、貿易信用保險的發展,創新投資方式投資小微企業股權,在支持小微企業方面取得了較好的成效。
關鍵詞：典當 融資 質押
隨著國家信貸緊縮政策的執行，大部分中小企業和生產企業的發展受制于資金瓶頸。為了解燃眉之急，企業主們開始把融資的目光投專業銀行以外的其它融資渠道。典當這個金融的邊緣行業也隨之熱鬧起來。
說到“典當”，人們可能會聯想起老電影《林家鋪子》和魯迅先生筆下的那種灰暗、陰森，以高利盤剝窮人的畫面。其實不然，典當行業不但是金融業的鼻祖，而且還是中國國粹。在當今變革和發展的年代，更是賦予了它新的內涵。
1 典當行業的產生與發展
典當行業是人類最古老的行業之一，它萌芽于兩漢，肇于南朝寺廟，入俗于大唐五代，主行于南北兩宋，興盛于明清兩朝，衰落于清末民初，停滯于上世紀五十年代，復興于當代改革。論其起源，可謂中國金融業之鼻祖。典當行業有如“四大發明”，起源于中國，效應于古今，發揚光大于歐美。當前，該行業就其數量而言，中國仍為世界之最。截至2011年末為止，大陸有3900多家，臺灣有2000多家。就其資產規模和經營規模而言，比美、英兩國相差甚遠。如成立于1987年的美國國際典當有限公司在全國共有連鎖典當行700多家，在英國、瑞典設有多家分支機構。每年的營業額達數百億美元。并且在1990年成為紐約股市上非常活躍的上市公司。就其經營范圍而言，比其過去，不論是其內涵還是外延都有了質的飛躍。以清乾隆年間為例，典當行業根據經營品種（不動產、動產）.規模劃分為典、當、質、按、押五個等級。其當品主要是古玩、字畫、金銀珠寶、裘皮衣物和房屋地契。而當前，經過近幾年的快速發展，典當行業其輔融資渠道的作用日益顯現。典當的品種已由改革初期的金銀、手表、電視等舊“三大件”創新為汽車、房屋、有價證券等新“三大件”。質押和質押的經營范圍開始涵蓋了社會的方方面面。典當與銀行、擔保、民間借貸等一起成為解決中小企業融資難題的重要力量。就其盈利模式而言，比起傳統的典當業更趨于理性。清代官方規定，典當利息每月不得超過三分，實際上大大超過。利息需按月計算，過月幾天也加計一月利息。當鋪在收付款項時，又以所謂“輕出重入”或“折扣出滿錢入”的手法盤剝當戶。貸出資金按九四、九五甚至九折付款。當戶贖當時則按十足償付。利息也按當本十足計算。此外，還有各項額外費用的征收。押借金額大多在押品價值的五成以下。到期無力取贖，就成“死當”，押品由當鋪沒收。因其盤剝厲害。當時民間流傳“活不進當鋪，死不下地獄”，上世紀八十年代，國家恢復典當行業經營以來，其管轄權屬雖然三易其首，由中國人民銀行轉由國家經貿委再轉由商務部管轄。但在取費標準，“死當”處置等方面始終保護當戶權益。因而才保證了典當行業健康發展空間。
2 典當行業與金融業的區別與聯系
典當行業與銀行金融業有著千絲萬縷的聯系。上世紀末，典當行仍然屬于金融行業，在經營管理體系上與其它專業銀行業同屬中國人民銀行管轄。到了2003年它才被劃歸商務部管轄。如何區分銀行和典當行業，要從兩者的市場定義來理解。典當是指當戶將其動產和財產權利作為當物質押或者質押給典當行。交付一定比例費用，取得當金。并且在約定期限內支付當金利息，償還當金，贖回當物的行為。通常的說，典當就是以財物作質押，有償有期借貸融資的一種方式。這是一種以物換錢的融資方式，只要顧客在約定的時間內還本并支付一定的綜合服務費（包括當物的保管費、保險費、利息等）就可以贖回當物。銀行是通過存款、貸款、匯兌、儲蓄等業務，承擔信用中介的金融機構。從上述定義來看，兩者有如下共同點：①兩者都是以貨幣資金作為主要經營品種。②兩者都是以發放貸款作為盈利手段。③兩者都是屬于國家政策，嚴格控管的對象。銀行業屬于被人民銀行和銀監會嚴格約束的對象；典當行現由商務部約束。
兩者的區別也非常明顯：①資本金的來源不同。后者具有吸取儲蓄功能可以面向社會公眾吸攬資金。這種區別使后者可以借助社會資金，放大經營爭取更大的獲利空間；而前者只能通過股本金運作獲利，其運作空間和發展空間受制，其企業發展速度也不如前者。②借貸的風險防范方式不同。后者可以用動產、不動產、信用擔保等方式作為借貸擔保；而前者必須是以動產的質的質押為保證，才能實施借貸（有價證券除外）。③借貸時間不一樣。后者可以分短、中、長三期借貸；而前者最長的借貸期間為三個月。即使是延期，最多也只能在六個月期限內。不然質押物將作為“死當”處置。④質押物的處置方式不同。后者借貸因為只是票據和證據質押而非物品的質的質押。如借貸對象逾期，只能催討或者借助司法部們的審判，拍賣變現抵償；前者對借貸逾期，規定的數額內不需要經過司法部門，可以按期直接委托拍賣處置。《典當管理辦法規定》。⑤質押物的價值借貸比例不一樣。按照規定：后者可以按質押物品的評估價值的75%借貸；前者在一般情況下只能按其50%借貸。
3 典當行業的可持續發展探討
目前的典當市場發展空間令人看好，典當經營主體、典當市場和典當金額都在增加。有關統計資料表明：從2006年起，全國典當行開業家數在2494家的基礎上每年以20%的發展速度遞增;典當行資產總額在862億的基礎上以25%的速度遞增；以上數據表明，典當這個古老而新興的行業近年發展速度確實比較迅猛。但是也不難看出，其規模太小，其資金量太少。在融資市場上扮演的角色就微不足道了。筆者認為要提升其市場地位，應從以下幾個方面著手。
3.1 與專業銀行聯手，構筑融資平臺，解決資金不足的難題。《典當管理辦法》規定：典當行業不能集資，吸收存款或者變相吸收存款。上述限制致使典當行資金來源受限，制約了發展。但是作為企業，典當行可以向其它專業銀行融資。成立于2002年5月上海市東方典當行與民生銀行、華夏銀行聯手合作的經驗就值得借鑒。上海市東方典當行當時的注冊資金為5000萬元，其資金量難以滿足典當借貸的需求。他們與上述兩家銀行確立了戰略伙伴關系。東方典當行將收當當期較長的大件且高價值的物品（包括房產）作質押，轉而與專業銀行辦理轉貸手續。獲取資金、彌補資金的不足。而專業銀行也避免了與一般客戶間的借貸風險，縮短了辦理手續的周期，加速信貸資金的周轉。采用這種銀企合作模式，東方典當行成立的當年六個月時間內累計典當總額高達3.5億元。
3.2 建立區域性連鎖公司，組建大的企業集團，增強抗風險能力。本文前面提到的美國國際典當公司的成功經驗就是先例。2007年上海百聯集團組建的現代典當連鎖公司――華聯典當連鎖公司。該公司的模式至少在兩個方面顯現出優勢。一是在降低成本、抵抗風險和提高競爭力方面；二是企業整體實力得到迅速提高。從政策層面來講，也是支持典當行業實行連鎖經營的。《典當行管理辦法》第3、第12條規定：典當行是依法設立的專門從事典當活動的企業法人。其組織形式與組織機構適用《中華人民共和國公司法》。典當行可以跨省（自治區、直轄市）設立分支機構。筆者曾在2002年就提出《典當聯行》操作模式。即四統一分，統一品牌（公司名稱），統一管理制度、統一人力資源培訓，統一資金調度，獨立經營，單獨核算。
參考文獻：
[1]金宏，馬懷樹.典當業務創新探析，西部金融，2011年第9期.
一、促進中小微企業發展對欠發達地區經濟社會發展意義深遠
（1）促進中小微企業發展是完善社會主義市場經濟，培育市場主體的必然要求。市場經濟的微觀基礎就是私有經濟。中小微企業自籌資金，自我經營，自負盈虧，自我發展，能夠有效實現市場經濟配置資源的功能。中小微企業發展，形成了多種所有制結構，培植了各類市場主體，使社會主義市場經濟得以進一步完善。
（2）中小微企業的發展營造了強大的動力機制，完善了社會資金的動員機制，提供了一種人才形成機制。大眾創業，發展中小微企業，催生了人們的創業精神和致富欲望；自主創業，促進中小微企業發展，把民間資本各種要素聯合起來；中小微企業提供了一種人才形成機制，為勤于奮斗，敢于冒險的人提供了實現理想的舞臺。
（3）發展中小微企業，對擴大就業，和諧穩定社會具有重要的意義。十報告指出“引導勞動者轉變就業觀念，鼓勵多渠道多形式就業，促進創業帶動就業”。隨著工業文明的推進，民營中小企業不僅沒有消失，反而顯示出強大的生命力。例如，瑞士、法國、荷蘭、丹麥等國以家庭為單位的中小微企業工業產值占GDP的20%至30%，從業人員占社會總勞動力的40%以上。[1]由于大眾創業，中小微企業快速發展形成了巨大勞動力需求，緩解了就業壓力。據張家口市工業和信息化局系統統計，2011年全市小型和微型企業達到10621家，安置就業33.4萬人。[2]
（4）中小微企業是我國的創新主體。據測算，中小企業提供了全國約65%的發明專利、75%以上的企業技術創新和80%以上的新產品開發。2010年年底，國家高新技術企業中的小微企業比例達到82.6%。[3]
二、張家口市發展中小微企業現狀及存在的問題
（1）進一步放開市場準入政策，投資環境有待進一步優化。環境不僅是現實的生產力，也是核心競爭力。近年來，張家口市投資環境有了一定改善。但是目前制約中小微企業發展的最大障礙仍然是環境問題，所以國務院2010年5月《關于鼓勵和引導民間投資健康發展的若干意見》（“新36條”）精神需進一步落實，2013年3月，張家口市出臺了《張家口市進一步支持小型微型企業和民營經濟健康發展重點工作責任分工方案》，還需盡快認真落實。2015年兩會提出了簡化審批、放寬準入更需進一步落實。
（2）張家口市中小微企業雖有一些發展，但與經濟發達省份相比存在著總量偏少、單體規模偏小、貢獻偏低、連續生產性差、管理水平低的問題。規模以上入統小微企業仍偏少，小微企業單體規模偏小問題非常突出，工業經濟持續穩步發展的支撐力和抵御風險的能力十分脆弱；小微企業對全市經濟拉動作用仍然偏小，占20%的大中企業實現了四分之三的生產總值，占80%的小微企業實現的產值僅占四分之一；小微企業連續生產性差，遠高于大、中型企業停產比重；中小微企業經營管理水平低，缺乏現代管理機制、用人機制，小康既滿的小農思想意識嚴重，難以做大做強。
（3）中小微企業融資難，民間資本并沒有較好的激活，其中引領中小微企業到多層次資本市場掛牌上市。中小企業貸款難問題仍然十分突出，小微企業資金匱乏，今年以來，市委、市政府出臺了一系列扶持企業發展的政策、措施，引領了中小微企業到多層次資本市場掛牌上市，2014年張家口市中小微企業4家企業已成功上市，近50家企業成為上市后備企業。
（4）服務體系建設滯后，影響著中小微企業的發展。
三、政府進一步扶持中小微企業發展的若干措施
（1）強力優化市場環境，政府要提供保姆式服務解難題，培育壯大中小微企業。要確保“新36條”得到落實；要認真貫徹執行國務院各部在2012年7月份之前“新36條”實施細則；認真貫徹2015年兩會決定，要加大簡政放權、放管結合改革力度，深化商事制度改革，逐步實現“三證合一”；認真貫徹2013年張家口市政府出臺的《方案》。一要放開市場準入政策。二要樹立法治政府的觀念，切實保障投資者權益。三要在政策上對自主創業及中小微企業給以扶持。
（2）大力培植規模骨干企業，做大做強中小微企業。一要鼓勵中小微企業努力上規模、上水平、上檔次。在工業園區內選擇一批產業技術質量高，運行質量好，達到一定規模的中小微企業加以重點培育。二要推進產業集群規模的發展，打造特色經濟。一方面要通過振興中小微企業的發展，靠內力壯大特色產業群；另一方面，要加大招商引資力度，借助外力擴充產業總量。特別是要緊緊抓住國內外產業梯次轉移的有利時機，圍繞大企業、大項目嵌入產業鏈，走“專精特新”的發展道路，壯大特色產業規模。三要大力發展混合所有制經濟。
（3）十報告指出“實施創新驅動發展戰略”和“牢牢把握發展實體經濟這一堅實基礎”。對此，政府要通過“放”“扶”“逼”的政策組合，營造中小微企業“實業能致富，創新做實業能大富”的環境。“放”，即放開市場準入。“扶”，就是政府要加大對中小微企業發展資金的投資力度，對民間資本投資成長性較好的項目，給予資金支持，通過大力實施“減、免、補”政策等方式，引導民間資本回流實體重振實業；“逼”，即要利用市場倒“逼”機制推動中小企業轉型升級，政府每年要增加對中小微企業技術改造的專項資金。
（4）建立各類股份制的小型金融機構，成立小額貸款公司，國有四大行要成立專門機構，解決中小微企業融資難的問題。鼓勵民間資金發起設立各類股份制的小型金融機構，同時配套推進建立地方性監管機構、建立存款保險制度和實行利率市場化四項改革，探索動產抵押、股權出質等融資方式。建立融資擔保公司、擔保商會，搭建銀企對接平臺，強化中小微企業貸款擔保工作；繼續設立省、市、縣級政府中小微企業風險補償基金。同時市政府要繼續鼓勵和支持中小微企業上市融資。
關鍵詞：小微企業；發展問題；對策分析
0 引言
進入2012年后，小微企業成為經濟領域中的關鍵詞。在中國經濟開始步入低速增長與結構轉型相結合的新歷史時期后，作為中國經濟最活躍的群體，同時也是最脆弱的群體，小微企業遭遇了更大困局：用工成本大幅上升、原材料成本難以控制，以及訂單量急劇減少。從某種程度上看，小微企業的困局，也是中國經濟轉型的困局，小微企業的生存環境改善與否，關系到中國能否成功轉變經濟發展方式。加大對中小企業的扶持力度，對于河南經濟順利實現宏觀經濟發展戰略目標顯得尤為關鍵。
1 河南小微企業發展現狀分析
根據國家新的《中小企業劃型標準規定》，重點是小微型工業企業，即從業人員20人及以上，且年營業收入300萬元及以上的小型企業；從業人員20人以下或年營業收入300萬元以下的微型企業。
河南省工信廳提供的數據顯示，從數量規模而言，小微企業占據了河南省企業總數的絕對多數。截至2011年年底，河南省中小企業約有39萬家，占據全省企業總量的98%，貢獻了60%的GDP和50%的稅收，吸納了全省85%的就業人員。其中，小微企業功不可沒。統計表明，小微企業占中小企業總數的93%，36萬余家。
比如，開封市民營企業發展到12，648家，其中小型企業4，763家，微型企業7，225家，小微企業占民營企業總數的94.8%。不只是開封，駐馬店、許昌、信陽、漯河等幾乎全省大部分地區的小微企業數量，均占到當地企業數量的90%以上。
不僅數量上占據優勢，在諸多層面，小微企業在當地的經濟發展中，發揮著重要作用。以信陽市為例，小微企業實現增加值占全市GDP的比重達48.2%，小微企業對財政的貢獻率達35.1%，小微企業實現出口增加值占全市外貿出口的35.3%；小微企業新上項目和技改項目占全市經濟固定資產投資的比重達到62.3%，成為縣域經濟發展的主體力量。小微企業從業人員占全市從業人員的1/3以上。在信陽，小微企業已成為當地經濟發展中最具活力的增長點。
事實上，小微企業的普遍重要性在于，與就業、經濟增長和社會穩定息息相關，涵蓋了國民經濟的主要行業，其密集程度決定著城鄉居民的收入水平。小微企業不僅是支撐經濟社會發展的基石，更是推動產業結構升級的底層力量。
2 河南小微企業發展過程中存在的問題分析
2.1 生產成本上升，利潤降低
據河南不少小微企業經營者反映，企業普遍人才嚴重緊缺，引進人才難，留住人才難，不僅招工緊張、熟練工難找，而且缺乏專業技術人員，小微企業大多分布在縣城，新生代“農民工”由于多為80后90后，他們更向往大都市生活，不甘心在縣城呆一輩子，同樣的技術人員，在大城市2500元能夠招到，在縣城就得3000元才能招到。加之客觀上南方工資的確比中原高出許多，通常外面稍有機會，便辭職而去。正是由于受資金、人才的局限，小微企業普遍研發能力較弱。一些企業雖然有一定的生產規模，前景也很好，但由于產品技術研發跟不上，產品附加值不高，利潤很少。
根據河南省工信廳的統計顯示，近九成小微企業反映去年的生產成本較前年增長30%～40%。人工成本占企業成本比例提高到15%～20%，原材料成本占到60%，倒逼小微企業不斷降低利潤空間，很多小微企業已是微利生產甚至虧本經營。
2.2 企業稅費負擔重，發展空間有限
大多數小微企業負責人反映，雖然企業發展的外部環境比前些年有較大的改善，但有的職能部門行政審批復雜，辦事效率不高，亂收費、亂罰款、亂停電現象依然存在。“吃拿卡要”現象基本沒有，但巧立名目、變相收費還存在。比如有關部門通常定期檢驗產品，并且每次都需要企業自掏一筆不菲的檢驗費。若企業稍有質疑，檢驗會更加頻繁。在稅務方面，土地增值稅增長過快，現在每季度每平方米均遠高于往年。各行各業都有稅收優惠政策，像高新技術認定、專利產品、名牌產品等，雖然減稅幅度不一，但往往稅務部門不認可，減稅落實不了。更嚴重的是，在完不成稅收任務的情況下，稅務部門竟讓企業提前多開票，開票就意味著交稅。在消防和環保方面也存在著類似變相收費或罰款的情況。還有，工商部門關于小微企業的設立、變更、注銷的行政審批程序普遍繁雜而冗長，各種不規范收費也成為壓在小微企業肩頭的沉重負擔。這些成本支出嚴重限制了小微企業的技術革新和規模擴張。
2.3 融資難問題依舊突出
中小企業融資難問題由來已久，歐債危機的爆發更加劇了融資難度。河南小微企業資金來源構成中，內部融資仍然是微小企業融資的主渠道之一。但從微小企業正常發展所需資金量角度考察分析, 絕大多數微小企業存在權益資本不足或嚴重不足的問題, 究其原因,一是微小企業的 “種子資金” 或“啟動資金”主要來自創業者個人的儲蓄, 少數來源于家庭或親朋好友的捐贈或借貸, 自有資金比較少, 導致大部分微小企業注冊資本偏小甚至難以全部到位。二是微小企業尚處于創業初期, “滾雪球式”的自我積累少, 融資數量僅供維持企業簡單再生產。
另外，據河南省工信廳的調查問卷顯示，86%的企業認為融資方面“比較困難”或“困難”；在企業生產經營資金來源中，銀行貸款占21.7%，大部分小微企業很難從銀行獲得貸款；79.1%的企業表示流動資金短缺；企業發展目前最需要解決的資金、技術、政策、人才等問題中，資金問題占到55.8%。比如，僅商丘永城市140多家面粉加工企業就缺少流動資金7億多元，其中90％靠民間融資，銀行貸款僅占10％，民間融資利率較高，加重了企業負擔，嚴重制約了行業和企業發展。
在我國“大眾創業，萬眾創新”的背景下，全國各地都開始向創新型城市轉型。目前，我國有很多亟需轉型升級的城市，黃石市作為典型的資源枯竭型城市，轉型升級已刻不容緩。小微企業作為創新創業的起點以及主要載體，對促進轉型升級有著重要意義。本文以黃石市小微企業為例，探討了轉型升級背景下促進小微企業發展的對策。
關鍵詞：
轉型升級；小微企業；對策
面對新一輪的轉型升級，小微企業在我國創新型建設中的地位日益突出。在“大眾創業、萬眾創新”的過程中，促進小微企業的發展將極大地促進我國資源型社會向創新型社會的轉型升級。湖北省黃石市是一個典型的資源型城市，2007年，黃石市的GDP總值位居湖北省第三，形成了以資源產業為主導的經濟格局。但由于資源日漸枯竭不可再生，黃石市2014年GDP總值達1207億，排在湖北省第8位，主要依靠資源型大中型企業發展的黃石市開始陷入困境，經濟轉型迫在眉睫。促進小微企業的發展將是實現黃石市轉型升級的有效途徑之一。本文通過實地調研及問卷調查，對黃石市和武漢市進行了比較，力圖找出轉型升級背景下黃石市小微企業的發展路徑。
一、轉型升級背景下黃石市小微企業的發展現狀
（一）政策環境黃石市為推動小微企業的發展和轉型，出臺了一系列相關政策法規：如對符合條件的小微企業減征免征營業稅、房產稅、土地使用稅、企業所得稅和印花稅、對符合貸款條件的勞動密集型小企業，可給予200萬元以內的小額擔保貸款，給予財政貼息等。但根據對小微企業的實地調查，政策落實情況不太理想，對小微企業的扶持力度也不夠，更有小微企業反映有些優惠政策門檻過高，無法企及。
（二）金融支持根據對黃石市有關部門和企業的實地調研，政府部門利用信息平臺，有效整合了小微企業信息共享渠道，努力緩解小微企業融資“信息不對稱”難題。但是知道并充分利用該平臺的小微企業較少。黃石市對小微企業的信貸金融實施差異化監管政策，適度提高小微企業不良貸款容忍度，督促各銀行繼續增加小微企業金融服務網點，但是在實施中相關金融機構還是以自身利益為重，對經濟實力不夠的小微企業避而遠之，小微企業融資仍面臨很多門檻。
（三）科研人才黃石市對其研發機構、高新企業資源重視程度不夠，未能充分利用。根據調查問卷統計數據顯示，高新產業無本地產業基礎，且人均受教育程度不高，本地尖端人才較少。目前黃石市內有高等院校2所，職業學院3所，相比武漢高校，人才是稀缺的，而且黃石市對當地的高校人才利用率較差，人才外流現象突出。
（四）產業結構目前，黃石市小微企業的產業結構主要以第三產業為主，但存在一些問題。首先，產業鏈關聯度差，企業之間產業互補性嚴重不足，企業布局分散，聯系不緊密；其次，第一產業、第三產業發展相對薄弱，這種產業失衡制約了小微企業的發展；最后，其產業核心競爭力弱，自主創新能力低下，相當一部分企業沒有自主品牌和自主知識產權的核心技術。總體而言，黃石市政府比較重視小微企業發展，也出臺了相關的政策，但其過于依靠重工業的發展，更重視大型工業企業，導致政策落實不到位，一定程度上阻礙了小微企業的發展。在礦產資源日益枯竭的情況下，依靠重工業發展已不再是長遠之計，轉型升級迫在眉睫。
二、黃石市轉型升級中制約小微企業發展的主要問題及原因
（一）融資貸款難據有效調查數據顯示，90%的小微企業不能順利取得貸款。有的小微企業自身管理制度不健全，缺少信用評級甚至沒有貸款證。有一些小微企業的廠房為租賃所得，沒有土地證和房產證，不能提供抵押物等。考慮到風險和自身效益的因素，銀行更愿意貸款給優質的大中型企業，小微企業取得貸款的機會更少。銀行對于小微企業貸款審批的條件更嚴格，手續相對復雜，批復時間久，往往使得很多小微企業中途放棄。
（二）用工成本高用工成本高主要體現在工人的工資福利方面。幾年前，黃石市小微企業的工人扣除五險一金后的工資水平平均1000元左右，而現在，平均為3000元左右。由于近兩年人工短缺，工資增長速度過快給小微企業帶來了很大壓力。此外，貨款回收難度加大，承兌匯票比例上升，也使得企業財務費用大幅增加。
（三）市場開拓難根據對黃石市企業的調查情況分析，市場開拓難的主要原因有：小微企業產品和服務的檔次較低，無法滿足市場需求；小微企業產業集聚程度低，缺乏市場競爭能力，有的企業甚至陷入惡性競爭的環境；在轉型升級的挑戰下，與大中型企業相比，小微企業的產業行業轉型更慢，無法及時滿足市場需求。
（四）管理水平低據有效問卷調查數據統計，在被調查的小微企業中，70%的小微企業管理者文化程度不高或者是剛創業的大學生，他們缺乏相關管理知識和經驗。管理人才的缺乏以及管理制度的不健全嚴重制約了小微企業的發展。
（五）人才流失大黃石市與武漢市僅距70公里，高速公路、武石城際鐵路等便捷的交通方式吸引了大量人才到省會城市武漢謀求更好的發展。同時，由于小微企業自身不能提供更好的工作環境和福利，使得企業留不住人才，人員流動較大，給企業整體運營帶來了一定風險。
三、黃石市小微企業發展狀況的SWOT分析
綜合上述所有問題，本文對黃石市轉型升級中小微企業的發展狀況做出了一個SWOT分析，從而可以全方位的了解黃石市小微企業目前所處的境地。
（一）內部因素1.優勢（S）。S1：可以提供很多就業崗位；S2：可以推動區域經濟發展；S3：創新探索能力強；S4：可以促進市場自由競爭；S5：發展為大中型企業的基礎。2.劣勢（W）。W1：融資貸款難；W2：用工成本高；W3：市場開拓難；W4：管理水平低；W5：人才流失大。
（二）外部因素1.機會（O）。O1：武漢“1+8”城市圈副中心，距離近且交通便利；O2：大工業企業多；O3：有高校資源；O4：有湖北省第二個國家級高新技術開發區。2.威脅（T）。T1：產業結構失衡；T2：創新型科研人才少；T3：資源枯竭，城市用地少；T4：市場機制不成熟。
（三）戰略1.SO戰略（發揮優勢，利用機會）。（1）鼓勵高校學生自主創新創業，提供他們就業機會和創業平臺。（S1、O3）；（2）利用好與武漢的距離、交通優勢，互相交流學習，共享資源。（S3、O1）；（3）支持小微企業為大工業企業做配套。（S2、S4、O2）；（4）利用國家級高新技術開發區培養更多科技型小微企業，鼓勵他們自己獨立走出開發區。(S5、O4)2.ST戰略（發揮優勢，規避風險）。（1）鼓勵小微企業向各個產業發展，努力探索新領域。（S3、S4、T1）；（2）利用小微企業在市場中的促進作用，推動市場機制的穩定發展。（S4、T4）；3.WO戰略（利用機會，克服劣勢）。（1）利用黃石市的區位優勢，學習武漢市小微企業的管理經驗，與武漢高校、企業合作，發掘黃石市的市場。（W3、W4、O1）；（2）與黃石、武漢等地的高校進行產學研項目的合作。（W5、O3）；（3）支持大工業企業帶動產業鏈上小微企業的發展。（W1、W3、O2）4.WT戰略（減小劣勢，規避風險）。（1）制定相關政策留住人才，鼓勵高校人才自主創新。（W5、T2）；（2）加大政府對小微企業專項資金支持力度，完善市場機制，優化小微企業發展環境。（W1、T4）；（3）政府減輕小微企業稅收負擔，給予小微企業用地優惠。（W2、T3）
四、促進黃石市小微企業發展的對策
黃石在過去的四十年里創造了驚人的發展，但近十年的時間褪去了光環。主要原因在于經濟轉型的陣痛，黃石和武漢有相似之處，偏重工、偏國企，但在改革大潮中轉型較慢，與武漢的差距越來越大。針對轉型升級背景下黃石市小微企業發展中存在的問題，并結合武漢市促進小微企業的發展經驗，本文提出了如下對策。
（一）探索融資新通道在國家加大對中小企業的扶持力度的背景下，武漢眾多銀行紛紛推出了有針對性的貸款種類，黃石市也可借鑒類似的經驗，鼓勵銀行貸款給小微企業，積極建立銀行與小微企業的交流平臺，如網上交流會、講座等；制定優惠政策促使銀行降低小微企業貸款的門檻，如減免稅等；市科技局、市交行、市政和擔保公司可以簽訂科技融資戰略合作協議，通過簡化程序、降低成本、提高融資額度等手段開辟科技型企業融資綠色通道。小微企業本身應加強品牌建設，使企業信用提升；還可以加強與大中型企業的聯系，讓大中型企業出面采取整體授信的方式，提高擔保能力。
（二）降低用工成本武漢市與黃石市用工成本普遍較高，但武漢市已推出相應措施減免小微企業部分稅費，開設產業綠色通道，黃石市卻仍處于探索中，因此黃石市有關部門可以邀請省內外知名專家對小微企業負責人加強宣傳培訓，提高企業負責人創新意識和用工管理水平；企業應控制工資總量，科學定員定額，優化勞動組織；提高勞動生產率，講求最佳投入產出效益。
（三）積極開拓市場武漢市企業市場發展更為廣闊，因為眾多企業積極創新、產品轉型升級符合大眾需求。因此黃石市小微企業首先應加大與大中型企業的在產品、技術、管理等方面的配套發展，通過大中型企業帶動產業鏈上小微企業的發展，不僅有利于小微企業找到合適的市場，也可以借鑒到更多的經驗。再次，產業轉型成功，市場才會更加廣闊，應充分利用黃石高新區園區的有利資源，為轉型做充足的準備。著力完善成果轉化服務體系，鼓勵投資者在黃石經濟開發區投資興業，并牽住創新驅動的“牛鼻子”，尊重市場在資源配置中的決定性作用，把加快戰略性新興產業發展作為核心，力爭在科技體制改革和創新驅動發展上走在前列。
（四）提高管理水平根據調查可知，黃石市很多小微企業負責人相對于大中型企業而言差距較大，而武漢市眾多小微企業能夠快速成長并蓬勃發展，離不開嚴密的管理機制。小微企業結構簡單，管理機制不應太復雜，相關工作不用定額定量完成，應相對加強信息工作和基礎教育工作，完善規章制度，明確各工作人員職責，并嚴格獎懲制度。提高企業管理水平，還應注重運用情感管理手段和增強協調能力，可以開展相關活動拉近員工關系。
（五）減少人才流失人才是企業發展的源泉。武漢市作為中國重要的科教基地，幾乎是人才過剩。地理位置是一把雙刃劍，黃石市應充分利用好這一地理優勢，引進人才、留住人才。推動公司企業文化建設是留住人才的必要方式；其次，應充分利用好當地的高校資源定向培養人才，制定切實可行的方案鼓勵大學生留在本地創業，為企業的轉型埋下種子。
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【關鍵詞】金融支持 小微企業 經驗
一、基本情況
慶陽市位于甘肅省東部，習稱“隴東”。東、南與陜西毗鄰，西、北部與寧夏和平涼接壤。近年來，慶陽市經濟呈現較快發展勢頭，2014年3季度末，全市完成生產總值520.51億元，同比增長16.36%，其中：第一產業增加值完成68.88億元，同比增長12.32%；第二產業增加值完成320.58億元，同比增長19.28%；第三產業增加值完成131.05億元，同比增長11.84%。規模以上工業增加值完成67.98億元，同比增長8.89%。
2013年底，全市共有小微企業6259戶，當年新增1645戶，從業人員已達21萬人，年生產總值超過300億元，年營業收入在250億元左右，年實現凈利潤近50億元，上繳稅金約15億元左右，支付勞動者報酬超過45億元。小微企業的快速發展為支持地方經濟貢獻了力量。同時，全市金融機構也為小微企業發展提供了巨大支持，截至今年9月底，小微企業貸款余額已達84.25億元，有力支持了小微企業發展。
二、金融支持小微企業的主要經驗
（一）“引行入慶”戰略深入實施
截至目前，慶陽市已成功引進了交通銀行、甘肅銀行、蘭州銀行，招商銀行蘭州分行在慶陽設立了辦事處，分行設立正在爭取審批中。向中國銀監會爭取到了“我市村鎮銀行縣區全覆蓋”的特殊政策，正積極尋找落實發起行。目前，西峰區、慶城縣、合水縣已成立村鎮銀行3家。全市銀行業金融機構由過去的3類發展到目前的5類，分支機構達到359個，基本上形成了政策性銀行、國有商業銀行、農村信用社為主體和以地方性商業銀行、新型農村金融機構為補充，競爭充分的地方投融資體系，為全市經濟發展尤其是小微企業發展注入了活力。
（二）政府扶持性貸款傾力支持
我市發放的各類扶持性貸款對小微企業發展功不可沒，截至9月底，全市小微企業貸款余額84.25億元，較上季度增加14.84億元，增長21.38%。其中扶持性貸款中，下崗失業人員小額擔保貸款余額2.91億元，農戶小額信用貸款余額37.02億元，雙聯惠農貸款余額7.34億元，婦女小額擔保貸款余額1.49億元。同時，3季度省政府下達我市2014年中央財政扶貧資金15365萬元，安排扶貧貼息貸款專項資金3095萬元，對貼息貸款的投放起到強大助推作用。
（三）金融機構因地制宜創新業務
為響應國家支持小微企業政策，全市金融機構創新了多項適合當地的信貸業務。蘭州銀行創立蘋果產業批量貸款業務，通過企業擔保+農戶之間三戶聯保的形式發放蘋果產業批量信貸業務。合水縣農村信用聯社創立“果業通”蘋果保證擔保貸款，以借款人存貯的蘋果作為保證擔保，按實際已存貯蘋果金額的50%為借款人辦理的短期信貸業務。華池縣農村信用聯社創立公職人員擔保貸款，以多名公職人員工資及家庭資產進行擔保來發放小微企業貸款。慶城縣金城村鎮銀行創立“助友貸”業務，各類個體工商戶和企業主相互間組成聯保體進行擔保申請短期流動資金貸款。慶城縣農村信用聯社創立“創業通”貸款，對有經營項目、固定經營地點，但無營業執照等證件，能夠提供第三方擔保的創業者發放貸款。
（四）搭建融資平臺
轄區金融機構通過召開小微企業對接會、洽談會、推進會等形式加強企業與金融機構之間溝通，同時為小微企業量身定做貸款業務。近3年來，全市金融機構共召開各類小微企業對接會等106次，累計與近千家小微企業達成融資意向76億元，實際落實65億元，貸款落地率達到85.5%。
（五）民間金融適當補充
截至目前，慶陽市實體機構影子銀行已達208戶，注冊資本54.47億元。其中小額貸款公司45家，注冊資本21.76億元；擔保公司39戶，注冊資本19億元；典當企業30戶，注冊資本3.23億元；投資類企業94戶，注冊資本10.48億元，這些機構主要服務對象就是小微企業，為小微企業融資起到了適時補充作用。9月底，人民銀行監測的39家小額貸款公司貸款余額已達18.5億元。
三、存在問題
（一）小微企業融資成本明顯高于大中型企業
調查發現，轄內中型企業基本只通過正規金融機構進行融資，只有小微企業存在向民間金融融資情況。這說明企業規模與其獲得銀行貸款容易程度成正比。被調查的15戶小微企業中有7戶通過民間金融進行了融資，共融資7613萬元，占其總融資額的15.5%。民間金融融資利率普遍高于正規金融機構，這表示小微企業發展中承受了較高的經營成本。同時，通過對金融機構的調查，為了防范違約風險，金融機構對小微企業多執行了較高利率。
（二）金融機構貸款審批門檻高、手續繁
調查發現，金融機構貸款辦理門檻高、難度較大，所需提供資料及手續繁雜，一般小微型企業很難企及。有1戶獲取貸款的企業反映，貸款的審批環節太多，程序太復雜，所需提供資料太繁雜。其2014年初申請了一筆貸款，前前后后完善資料、調查、審批直到5月份才辦理下來。另有某小型企業在貸款2000萬元中，支付利息之外的其他費用共計154.2萬元之多，除150萬元風險保證金外，尚有4.2萬元其他費用，這其中包括保險費、審計費、土地評估費、房產評估費等項目。
（三）小微企業可抵押擔保物缺乏
調查發現，全市20家銀行類金融機構中，18家認為對小微企業支持不夠的原因是此類企業缺乏可抵押擔保物。小微企業多創辦時間短、規模小，所積累的資本少，可供用于抵押擔保的資產缺乏。商業銀行出于防范風險的考慮，在發放貸款中基本全部要求有抵押擔保物，這就導致大批小微企業被排除在銀行之外。同時，大型商業銀行拒絕與部分擔保公司開展合作或是合作條件苛刻，導致小微企業失去了獲取貸款的又一保障，這同時也導致了轄內一批擔保公司經營出現問題，部分擔保公司被迫退出擔保行業。
（四）民間金融發展不規范
民間金融利率執行無章可循，借貸利率完全由借貸雙方自行約定，利率的高低多取決于借貸雙方的關系及利益博弈。調查發現，民間借貸執行利率低者為15%，高者達24%，普遍明顯高于銀行借貸利率，高貸款利率蠶食了小微企業利潤，生存空間受到擠壓。調查中某房地產公司反映，按照今年以來房地產業發展態勢，該企業已無法承受民間借貸的利率水平，同時銀行又在收緊房地產貸款，企業經營遇到挑戰。同時，民間借貸仍停留在短期流動資金拆借階段，對小微企業生產投資貢獻率低。2013年發生民間借貸的5戶企業，其12筆融入資金，期限均在1年以內，都是用于流動資金。
（五）能源行業擠占小微企業貸款渠道
調查中，政府工信部門向我們反映，由于慶陽市近年來能源行業（石油、煤炭）發展勢頭強勁，對貸款需求量大，同時能源行業又是高利潤行業，投資風險小，金融機構更愿意將資金投放進能源行業，在資金供給量一定的情況下，勢必擠占其他行業小微企業貸款，導致可用于向小微企業發放的貸款量不足。如某油田服務企業，通過各種渠道取得貸款近1億元，由于其每年利潤均在2000萬元左右，有銀行主動上門營銷貸款，而其他行業的小微企業就不會受到這種待遇。另外，近年來地方政府日益重視大項目、大企業，在一些配套政策、措施等的制定、落實上傾向性非常明顯，存在抓大放小的導向性，從而影響了小微企業在金融機構的融資。
四、對策建議
（一）發揮政府助推作用，降低小微企業融資成本
政府部門應創新管理手段，促進金融機構支持小微企業。可加大對金融機構“支小”工作考核，參照目前對涉農貸款考核辦法，對金融機構設立“支小”貸款比例，作為獎懲標準。設立獎勵基金，金融機構“支小”貸款達到規定比例時，給予獎勵。相應，未達規定比例時進行處罰。同時，定期約談金融機構負責人，防止本地資金被“虹吸”到外地現象發生，確保存款資金在本地轉化為貸款。
（二）簡化貸款手續，提高審貸效率
正規金融機構，尤其是國有大型商業銀行及政策性銀行，應簡化貸款發放中所需資料及手續，提高貸款審批效率。大型商業銀行應借鑒地方性中小金融機構的審貸做法，適應市場發展需求，精簡一些重復、多余手續及資料。各金融機構應建立貸款審批時限制度，對每筆貸款審批時長進行跟蹤，做到“早答復、早辦理”。并配套制定相應的獎懲制度，督促責任人及時辦理審批手續，切實提高貸款審批效率。
（三）規范擔保行業，促進銀行與擔保機構合作
管理部門應對現有擔保機構進行規范整頓，使其達到良性循環。資質低、業務不規范的機構，責成其退出該行業。使管理規范、資質高的機構留下來，并扶持其做大做強。同時，推動銀行與擔保機構的合作，使雙方互相了解、互相信任，取消銀行對擔保機構的一些不合理要求。達到只要是資質合格的擔保機構出具的擔保證明，銀行一律承認的狀態。
一是群體規模不斷擴張。近年來，吉水縣小微企業迅猛發展，企業種類明顯增多，發展規模不斷增大。截止2014年底，全縣小微企業個數占非公企業總數的90%，較“十二五”規劃初期增長150%。實現增加值由2010年的347575萬元增加到2014年的677008萬元，增長了近兩倍，2014年占生產總值比重的58.7%，已經真正成為全縣國民經濟的主體。
二是群體結構不斷調優。從調查的情況來看，全縣小微企業已從過去的商業零售、餐飲、服務等傳統行業逐步向高新技術、林化香料、建材等領域延伸，其中林化香料、建材、手套皮革、紡織服裝、電子制造、食品加工等行業發展尤為突出，科技型、外向型企業逐年增多。一、二、三產業結構已由2010年的23.7：47：29.3調整為19.2：48.2：32.6，產業結構更趨合理。
三是群體效益不斷增強。經過幾年的重點培植和大力發展，目前已初步形成了手套皮革、綠色食品、電子信息、林化香料、冶金建材、糧食加工、物流等七大產業聚群。圍繞這七大產業聚群，延伸鏈條，發展延生產業，已成為小微企業發展的方向。
二、小微型企業發展存在的主要問題
從調查的情況看，雖然小微型企業得到迅猛發展，但在發展中，仍然存在不少問題。
（一）水平低，企業發展難
一是管理水平低。從調研的情況看，全縣小微型企業80%以上是勞動密集型企業，相當一部分企業仍處于規模粗放發展階段，70%左右的企業仍然實行家族式管理。由于家族式管理模式，造成企業在決策層和執行層界限模糊，企業發展決策的隨意性大，從而導致了許多民營企業在生產經營決策上常常失誤。二是企業信譽度低。部分小微型企業沒有按國家法律與員工簽訂勞動合同，沒有按規定為員工繳納“三險”。尤其是在建筑行業，拖欠、克扣農民工工資的現象時有發生。二是員工素質低。小微型企業由于規模小、實力弱，工資水平低，對高端技術管理人才缺乏吸引力，加之部分家族式企業人才制度的缺陷，致使企業在人才的引進上黯然失色。加上一些企業在用人理念上沒有從觀念上真正改變過去那種“雇傭”關系的看法，致使許多優秀員工經營管理潛能沒有得到激發，影響了企業自身發展。
（二）渠道窄，企業融資難
融資渠道窄、成本高一直是小微企業面臨的最大難題。近些年，由于經濟形勢不佳，企業的經營狀況逐年下降，產品滯銷，資金回籠慢，造成許多企業開工不足，資金鏈條不暢。而國家商業銀行從自身的經營風險出發，很少給小微企業信譽貸款。小微企業本身缺少資產做抵押，又得不到國有金融企業的支持。為解決資金短缺難題，小微企業只好向社會融資，走地下通道，借高利貸解決創業和經營的資金需求，不但付高于銀行4～5倍的利息，同時也增大了經營風險。
（三）流動大，企業招工難
小微企業大多數以勞動密集型居多，對技術要求不高，勞動強度較大，加上大多企業都沒有按國家規定為企業員工繳納“三險”，工價不高，企業對員工的吸引力一大，致使一些企業員工的流失率高，人員流動性大。更為有甚的是，一些企業為了爭奪員工，以“紅包”、抬高工價等形式招工、攬工，惡性競爭，就更加劇了企業的用工難。
（四）稅負高，企業生存難
除了現行17%的增值稅、5%的營業稅、以及土地使用稅、房產稅、印花稅等十幾個稅種外，還要繳納殘疾人保障基金、工會經費、人防費、價格調節基金、社會保險費等，并按照“職工人數”、“工資總額”、“銷售收入”等為依據計算繳費。落實到人頭每個職工每年須交納的各費就高達5000元左右。現在企業法人對依法納稅都有了正確的認識，而對名目繁多的收費確有苦衷。
（五）檢查多，企業提升難
一個企業從籌建到經營，要接受工商、國稅、地稅、城建、城管、環保、質監、電力等多個部門的行政審批、執法檢查。這么多的部門，都有自己的職權范圍，都有自己的條條框框。這般對企業輪番檢查指導，企業要辦事，跑的環節多、費時長。再加上每年都要接受一次或兩次的例行檢查和年檢，都要付出相應的時間、精力和財力。還有一些行政執法機構，他們的資金來源不是財政撥款，而是“收支兩條線”。罰款和收入掛鉤，這些部門就成了小微企業的“常客”。
（六）龍頭少，產業帶動難
近年來，全縣工業主導產業雖有了一定發展，但真正能夠立鄉立縣的龍頭企業不多，而且各企業間缺乏橫向聯合，不能實現資源共享，同行業內部多數企業只是單獨作戰，產業的集群優勢不明顯。有的行業還存在無序競爭，造成行業整體優勢發揮不出來。
三、小微型企業發展的意見建議
（一）企業管理培訓的力度
要進一步加強小微型企業培訓，為企業提供智力支持和人才保障。目前有，國家對下崗職工的創業培訓很多，也設立了專項資金，但對非公企業的培訓很少。作為負責非公企業教育培訓的工商聯，一無資金，二無政策扶持，教育培訓工作很難落實到位。建議上級政府按照勞動就業的做法從上級財政中安排一定的經費，建立小微型企業教育培訓專項資金，由工商聯負責落實。只有這樣非公企業的教育培訓工作才能真正落實到位。
（二）企業政策扶持的寬度
建議政府及有關部門在全面落實國家、省、市有關鼓勵支持非公有制經濟各項政策措施的同時，盡快制定和完善促進縣內民營經濟發展的各項規章制度和措施辦法。制度辦法可以一事一策、就事出策、順時定策。通過制度辦法的出臺，使得非公經濟尤其小微型企業在發展中出現的問題得到及時有效的剛性處理。
（三）企業資金支持的廣度
一是加強銀企對接。由政府牽頭，組織縣內金融機構負責人實地考察縣內企業發展情況，與縣內中小企業面對面交流溝通，建立一企一行、一企多行的合作交流模式，切實為中小企業創造良好的金融環境。二是做好小額信貸。要進一步扶持壯大小額信貸公司，擴大信貸資金規模，加強對小微型企業的信用評估、資產評估、效益評估，對發展前景好、信用等級高的企業加大貸款額度。三是成立擔保中心。由縣財政注資，吸納民間資本入股，組建中小企業擔保服務中心。服務中心職能定位為研究宏觀產業政策和金融政策，為企業建立信貸資質，幫助企業進行符合產業政策的貸款和財務管理服務，為企業提供貸款擔保服務等。四是建立基金協會。通過組建行業基金協會，進一步完善資金拆借措施，調節協會內部各企業間的資金余缺，促進企業協調發展。
（四）企業發展幫扶的深度
一是建立領導聯系機制。要進一步建立健全領導干部聯系企業制度，使每名主要領導時刻關注當地企業發展，切實解決企業發展中存在的實際問題。二是實施企業家提升工程。要組織企業代表到先進地區學習考察，開闊眼界，提高素質。同時，不斷加強民營企業與相關科研院所的聯系、合作，廣泛引進各類人才和技術，進一步提高企業創新能力和核心競爭力。三是打造非公經濟品牌。要因地制宜，傾力打造一批有影響力的非公企業。在主要行業中培養典型企業，實行政策傾斜，促其做大做強。特別是要重點扶持規模大、經濟實力強、發展后勁足的民營企業。通過政策上給優惠、資金上給扶持、服務上給保障，鼓勵引導民營企業創名牌、搶市場，促其晉檔升級。
（五）企業產業培育的強度
要進一步加強手套皮革、電子信息、林化香料等縣內產業同行企業之間的溝通與聯系，積極組建各類行業專業協會。通過行業協會，來實現企業之間的資源共享，進一步規范企業經營行為，減少企業惡性競爭。同時，通過行業協會，組織企業開展各種培訓、咨詢、服務活動，開展人才引進、產品展銷、貿易洽談、招商引資等各類經貿活動，從而規避惡性競爭，做大做優產業。
一、基本情況
縣是個傳統農業縣，是全國糧食生產先進縣、全國生豬調出大縣。近年來，縣實行大開放戰略，工業經濟發展迅速。2011年底，全縣共有私營企業2054家，其中小微企業1918家，占全部企業的93.4%，它們在支持縣域經濟發展中發揮了積極的作用，吸納了大部分人員就業。各銀行業機構對小微企業給予了大力支持，但因其實力普遍較弱，難以滿足銀行放貸條件，信貸資金滿足率僅六成左右。據不完全統計，目前縣內小微企業資金缺口達5.6億元。對工業園近40家中小企業進行調查顯示，7000多萬元資金需求未得到滿足，融資難問題極大地制約了企業發展步伐。
二、主要做法及成效
（一）銀行對小微企業信貸支持力度不斷加大。近年來，隨著機構改革的逐步到位，縣銀行業信貸業務得到恢復和快速發展，小企業貸款規模也得到迅速擴大。2011年末全縣銀行業發放小微企業貸款83901萬元，比年初增加24403萬元，增長41.01%，高于全部貸款增速31.35個百分點。比如工行縣支行2009年共發放7戶小微企業余額1626萬元，2010年發放10戶小微企業貸款余額3728萬元，2011年發放17戶小微企業貸款余額11653萬元，增速非常之快，支持小微企業的發展的力度不斷加大。
（二）銀行對小微企業信貸審批手續不斷優化。根據小微企業貸款特點，縣銀行業優化信貸審批手續，開辟了審批綠色通道。如工行縣支行推出了評級、授信、抵押、貸款四合一流程，有效提高審批時效；農行支行推出一條以縣域規模化融資和中小企業服務為基礎，以農戶為重點，以惠農卡為載體，具有農行特色的服務“三農”新模式。
（三）銀行對小微企業信貸產品不斷創新。為滿足小微企業貸款需求，縣銀行業機構不斷創新信貸產品，推出了保理業務、商品融資、網貸通、銀行承兌匯票、國內國際信用證等信貸新品，為企業現場量身定做信貸產品，較大程度滿足小微企業的多元化信貸需求。工行新產品“網貸通”允許企業在授信額度和有效期內，通過網絡辦理貸款業務，隨借隨還，加快了企業資金周轉，降低了企業融資成本，受到企業青睞。農行簡式快速貸款也為企業提供了方便的融資渠道。
（四）銀行對小微企業服務質量不斷提高。多年來縣銀行業不斷加強與企業的溝通協作，通過召開銀企座談會等方式，了解企業信貸需求，有針對性的做好企業服務，推出限時服務承諾，不斷提高信貸服務質量。工行實行“白+黑、5+2”的工作模式，白天上門收集資料、晚上審核并組織材料上報，做到一次性收集、一次性完善、一次性簽字蓋章，加快信貸審批速度，深受企業的好評；農發行對信貸企業實行“一對一”貼心服務，金農米業集團就是其從小一手扶植發展的。該集團2003年5月份改制成股份制企業以來，在農發行的悉心支持下迅速發展壯大，現已形成以大米加工為主業，進行谷殼發電、生產大米蛋白等多種高附加值產品的集團化企業，先后獲得“農業產業化國家級重點龍頭企業”、“全國糧食加工五十強”等稱號。
三、存在的主要問題
（一）小微企業管理欠規范、財務體系不完善。小微企業多以家族式經營為主，公司治理結構不健全，主要從事傳統行業，經營產品技術含量不高，抗風險能力較弱。在財務管理上，小微企業財務制度不健全，多數企業聘用兼職會計人員，財務人員素質低下，財務管理混亂，經營者只重視稅收與利潤，不重視財務報表，貨款回籠與貨款支付通過多個個人賬戶進出，同時個人賬戶間互相轉入轉出，銀行難于通過報表與銀行賬戶流水合理判斷企業的經營狀況，個別企業甚至編制多套報表應付工商、稅務、銀行等不同部門的管理和檢查，信息不對稱導致銀行不敢輕易與小微企業發生信貸關系。
（二）小微企業抵質押物不足、融資成本較高。近年來銀行發放的小微企業貸款主要是抵質押貸款，實力較強企業主要以設備、廠房和土地作抵押，主要有兩個方面問題：一方面是評估成本高。房屋抵押由縣房地產主管部門指定的評估公司辦理評估，才能予以登記，土地抵押需到辦理評估登記，這種沒有競爭的評估市場無疑增加企業的融資成本。另一方面抵押物的抵押率整體偏低。目前房產抵押率一般為60%，土地抵押率為50%，機器設備抵押率更低：專用設備在10%，通用設備在20%至30%，有的銀行對設備不進行抵押貸款。多數小微企業可用于抵押擔保的有效資產較少，經營效益較好的企業可以通過擔保公司擔保，企業如果通過擔保公司獲得銀行貸款支持，盡管省去了資產抵押評估費用，但擔保公司需按企業擔保貸款金額的1‰至1.5‰收取擔保費，同時要求企業至少按貸款金額的10%繳納擔保基金，有的還要求企業辦理財產保險和借款人意外身故殘疾險等相關保險，較高融資成本限制了貸款的發放。
（三）銀行業經營機制不夠合理，小微企業信貸門檻高。一是貸款責任終身追究制引發“惜貸”、“懼貸”現象。金融體制改革后，各家銀行加強了風險管理，不同程度實行貸款責任終身追究制，而小微企業貸款風險較大，導致基層銀行機構產生“惜貸”、“懼貸”的心理，寧愿將大量資金上存或購買債券，也不愿對小微企業放貸，造成小微企業貸款投放嚴重不足。二是貸款審批權限上收，審批時間長。由于實行信貸規模管理，在信貸規模趨緊情況下，各銀行一般采取保大壓小做法，對小微企業設置較高的門檻，上收了貸款審批權限，決策鏈過長，手續繁瑣。比如農發行小微企業貸款審批時間一般在30天左右，難以適應小微企業貸款期限短、頻率高、用款急的需求。
（四）社會信用環境欠佳，金融服務小微企業積極性差。一是信用環境不夠好。目前沒有完備銀企信息共享平臺，銀行很難獲取企業的真實信息，對失信企業沒有聯合懲戒機制，政府部門對打擊逃廢債行為存在執行不力現象，銀行勝訴債權案件執行難問題普遍存在。二是部分融資性擔保公司缺乏有效管理，存在違規經營行為，對小微企業融資業務的正常開展造成較大負面影響。三是對小微企業金融服務風險、責任與收益不對等，影響了銀行業支持小微企業的積極性。
四、對策建議
做好小微企業金融服務，需要政府、監管部門、銀行、小微企業四方給力，共同破解小微企業融資難問題。
（一）政府部門發揮主導作用，積極優化社會信用環境。一是加強信用環境建設。政府及相關部門要從全局和長遠利益出發，切實維護金融債權，積極搭建銀企信息交流平臺，通過企業信用等級的評定和管理辦法、建立有效約束和動態管理機制、完善征信系統建設、健全對失信企業的聯合懲處機制等，不斷優化社會信用環境，培育良好的信用體系。二是完善擔保機制建設。清理不規范經營的擔保機構，根據需要建立和壯大政府出資或控股的擔保機構，扶持擔保機構增加注冊資金，不斷提升擔保能力，為信貸客戶提供有力、有效擔保。三是切實完善財政扶持政策，建立風險補償基金，對于金融機構在小微企業融資上的損失,由基金進行一定比例的風險補償，并確定具體補償標準。認真落實國務院關于財稅支持小微企業的優惠政策措施，進一步清理取消和減免涉企收費。
（二）監管部門發揮引導作用，督促加大信貸投放力度。一是對小微企業、涉農企業的信貸規模單列。監管部門應執行單列信貸規模的政策要求，對于小微企業、涉農企業的信貸支持，不將其納入銀行信貸規模控制的范圍，以鼓勵銀行大力發展此類業務。二是適度提高小微企業不良貸款率容忍度。根據小微企業貸款的風險、成本和核銷等情況，對小微企業貸款金額大、占比高的銀行的不良貸款率容忍度等指標實行差異化監管考核，并明確容忍度的具體范圍。三是落實目標考核制度。督導銀行業完善貸款問責制，對發放的小微企業貸款，只要授信部門和工作人員勤勉盡職的，不搞終身追究制，對授信部門和授信工作人員不盡職履責應進行嚴格問責。將銀行落實“小微企業貸款增速高于全部貸款平均水平，增量高于上年同期水平”的目標完成情況作為評選“良好銀行”和“優秀高管人員”的重要依據。
關鍵詞：互聯網金融；小微企業；融資；金融
一、互聯網金融背景
隨著互聯網的快速發展，一種新興的生活方式正在潛移默化地改變我們的生活模式，生產模式以及我們的生存模式。特別是在互聯網與金融相結合之后，互聯網金融對我國的經濟發展起到了促進作用，具有重要的歷史意義。互聯網金融作為一種新興的金融模式，除了具有融資的一般屬性，即金融的自然融資能力之外，還在時間和空間上起到了資源配置的作用。作為一種新的支付方式和融資方式，互聯網金融的出現并沒有打破我們對傳統金融的定義，只是對傳統金融機構的管理模式進行了優化改革，進一步注重了金融媒介與客戶之間的互動性、強調了個性化和自我支持的體驗感，提高了融資的效率。
網絡金融是金融業的一種重要的新模式。但從現有的文獻資料來看，對互聯網金融方面的研究還較少，相關系統化的研究更少。在對網絡金融模型進行全面系統化的研究基礎上，我們認為，互聯網金融對傳統金融機構、金融業、以及整個中國經濟的發展具有積極和消極的雙面影響。
從積極角度來看，一方面，互聯網金融依托互聯網的金融市場的邊界，大數據以及云計算，彌補了中國金融領域的空白，為中小客戶和中小企業的融資提供了便利性。另一方面，傳統金融業務與互聯網金融機構之間存在著重疊部分，這一現象的產生打破了傳統金融領域的壟斷地位，加速了金融業的積極主動性的變革。
互聯網金融的出現有利于重塑金融市場，開辟金融領域的新途徑。互聯網金融模式具有高度杠桿化、廣泛參與和風險傳播的普遍性特征，這一系列特征影響著金融業的系統穩定性。當然，現在的互聯網金融的發展還存在一定的不足。例如：互聯網金融公司的不平衡性、技術風險的漏洞等問題。未來中國互聯網金融的發展前景具有不確定性，同時也伴有很大的潛力和現實的風險。鑒于我國目前的互聯網金融監管，我們需要從經濟手段和政策干預等方面給出合理的建議，為政府和金融監管提供參考。
二、小微企業的發展分析
作為國民經濟的主體中的一部分，小微企業是國民經濟的基本組成部分之一，在促進經濟增長、增加就業機會、促進創新以及改善人民生活水平等問題上均發揮著舉足輕重的重要作用。但由于小微企業具有規模小，信息不對稱、輕資產、無抵押的特征，小微企業總是面臨很多困難，例如高融資約束以及高破產率。如何解決小微企業成長中遇到的問題，成為理論界和學術界所關注的熱點話題。隨著互聯網金融的發展，P2P融資模式和網絡融資可以有效地解決小微企業融資問題，成為小微企業融資決策的一個重要選擇。但有調查數據顯示，小微企業融資決策大多數是以家族和銀行借款資金為主要來源，這意味著小微企業融資決策具有保守特性。激進型融資決策是否有利于小微企業成長和發展，是否引導小微企業有很好的成長性，是一個重要的研究課題。考慮到小微企業融資決策及其形成機理，企業文化的變量這樣一種非正式制度，可能會影響到小微企業融資決策以及小微企業成長。
在現有理論研究的基礎之上，我們構建了小微企業文化、融資決策和小微企業成長的實證研究模型。小微企業文化會影響小微企業的成長，小微企業文化則會進一步影響其融資決策，而融資決策在整個過程中起到了中介作用。在理論模型的基礎上，參考國際經典量表和相關研究，采用探索性因子分析法，我們可以構建出企業文化和小微企業成長之間的指標體系，并利用這一指標體系，進一步驗證了理論的模型。通過一系列的研究分析，我們得到以下結論：
第一，小微企業文化可分為激勵機制、制度規范、創新內核心以及人才建設四個維度，而這四點維度關系到融資文化、創新文化、風險文化。小微企業的生長可分為三個維度，即盈利能力，企業發展和成長階段的三個方面。
第二，小微企業價值和融資決策有著顯著的負相關關系，如果融資和價值是比較統一的，小微企業融資決策則更加激進的；有小微企業融資決策的關系和文化之間存在顯著的正相關關系，文化程度越高，則小微企業融資決策更保守；創新文化和融資決策之間有顯著的負相關關系、創新文化較高，小微企業融資決策則會采取更加激進的風險文化。
第三，小微企業價值觀與成長性有顯著的正相關關系，如果價值觀比較統一，小微企業成長性則較高；關系文化與小微企業成長之間有顯著的正相關關系，關系文化程度越高，則小微企業成長程度越高；創新文化與小微企業成長之間存在顯著的負相關關系，創新文化程度越高，則小微企業成長程度越低；風險文化與小微企業盈利的正相關關系，風險文化程度越高，則小微企業的利潤越高。
第四，小微企業的融資決策對小微企業的成長和發展有著一定的影響。有研究發現，保守的融資和小微企業成長之間存在顯著的負相關關系；企業是否存在債務和小微企業成長之間存在著顯著正相關關系；外部融資來源與小微企業成長之間存在著密不可分的關系。
三、小微企業中P2P金融模式應用
P2P借貸作為一種金融創新是民營金融和互聯網融合的產物。自2007年引入國內以來，伴隨著移動支付、信貸配給、金融排斥、自身優勢、金融環境等因素的影響，P2P借貸市場呈現著快速發展的趨勢。P2P借貸的發展模式也在不斷地創新，包括一個簡單的中介型、復合型的中介和非營利性的慈善三個類型。目前，在整個貸款市場中，融資平臺的數量越來越多，融資市場規模迅速擴大，它們參與商業模式，并在經濟市場上呈現多元化的特征。同時，我們也看到這種融資模式的風險和問題正隨著其規模的壯大，而不斷地積累。
在貸款市場中，近70%的份額是被小微企業貸款所占據。在現實中，小微企業融資和大多數企業融資具有同樣的特點，也面臨著融資難的困境。從理論上說，首先，借貸雙方通過某個借貸中介進行借貸過程，借貸中介在資源配置中起到了重要的橋梁作用。其次，盡管存在信息不對稱的現象，但只要小微企業預期收益率超過貸款人的成本和交易成本，則足以彌補其信息不對稱所帶來的風險，這樣就可以實現貸款交易。當然信息不對稱程度越低，可能性就越大。最后，社會資本產生的“軟信息”普遍反映借款人的財務狀況和誠信度，并依靠個人信用機制和社會資本的信譽機制，通過對借款人的行為機制、紀律約束和懲罰規范進行安全整合。這對P2P借貸中的信息不對稱所帶來的問題起到了一定的緩解作用。我們通過對拍拍貸數據的研究發現，潛在借貸人員的信息，憑借信用評分，其歷史借款成功的次數與貸款人的貸款意愿呈現正相關特性；借款人的投標失敗次數、貸款期限和貸款利率與貸款人貸款意愿成負相關，貸款評分和貸款金額對貸款人的貸款意愿存在微弱影響。
為了能在小微企業貸款融資中發揮積極的作用，我們將結合對貸款市場的風險和研究成果，提出了相應的政策建議：首先，政府應該明確P2P借貸平臺的性質和確定監管機制。建立相關的法律法規的同時，完善監管體制，加大監管力度；加強個人和小微企業信用體系建設。其次，貸款平臺應加強對平臺本身的建設，并建立風險準備金。最后，個人、小微企業要提高自身的信用價值的意識，專注于P2P借貸平臺的社會資本健康積累和維護。
當然，我們同樣也注意到了小微企業融資難的原因有多方面，也經受住了國內眾多學者的反復推敲和分析。中小微企業融資本身可以看作是需求特征的深層化的原因導致其融資難。我國現在普遍存在國家服務體系不完善，小微企業以及金融機構的信用評價機制尚未完善，我國也沒有完善企業信用評定的外部支持制度等問題。造成以上問題的原因可以歸納為三個方面：一是小微企業作為借款人與貸款人之間嚴重的信息不對稱問題，二是雙方信息不對稱造成的信用貸款成本較高現象，三是針對中小微企業貸款信用風險會進一步約束更為困難的小微企業。
因此，我們對解決小微企業融資難的思路是非常明確的。首先，解決信息不對稱性，從而解決貸款人的問題；第二，降低信用成本。這兩個想法在理論上是可行的，但實際操作沒有想象的那么簡單。互聯網金融的出現，成為解決這些問題的一個轉折點，同時在小微信用的創新實踐中表現出了巨大的活力和光明的未來前景。
四、小結
正是在互聯網金融的背景下，互聯網金融的主要研究融資模式為小微企業融資帶來的創新和變革。根據小微企業融資的研究思路和研究框架提出了研究思路和研究框架。根據對小微企業融資和互聯網金融理論的簡要介紹，為我們的研究提供了堅實的理論基礎。對當前小微企業融資現狀進行分析，找出導致中小微企業融資難的主要因素。通過對小微企業的分析，根據傳統的融資模式提出了金融重組的傳統挑戰和創新的融資模式。總之在互聯網金融快速發展的大環境之下，為小微企業的發展提供了新的契機，為小微企業融資提供了新渠道，為我國整個實體經濟的長遠發展提供了源源不斷的動力。（作者單位：南開大學）
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