時間：2023-06-06 15:35:10
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關鍵詞：商業銀行；國際貿易；融資業務
abstract: china's foreign trade development, international trade finance business has provided a broad space. international trade finance business products richness handling efficiency and the quality of work, commercial banks have an important impact on business development. however, commercial banks, international trade financing business, there are still some rather more obscure places, and compared the development of import and export business, international trade financing business development is not very satisfactory.
key words: commercial banks; international trade; financing business
目前國際貿易融資業務中存在的主要問題
1.新產品開發力度不夠，缺乏統一規范的標準。目前銀行辦理國際貿易融資的業務形式仍相對比較簡單，國際貿易融資業務的挖掘仍嫌不夠深入充分，銀行雖然都在不同程度上倡導創新，但是業務人員通常忙于具體工作，對業務創新的主動性、積極性不夠高。各行辦理的業務主要集中于進口開證、打包貸款、進出口押匯、商票融資等基本形式，對比較復雜的進出口保理、福費廷、買(賣)方信貸等業務，因其涉及環節較多，風險難以控制則數量有限。
近年來，根據市場的需要，各家銀行也在不斷推出新的融資產品，但因對業務理解的差異，在業務操作上各有不同，如對出口商提供的商業發票為背景的融資，就有出口商業發票融資、出口商業發票押匯、商票貼現、匯款押匯等多種不同的稱謂，各家銀行的制度規定也各不相同，缺乏對各種融資形式嚴格統一的標準，更缺少對各項業務相對比較規范、明細的統計資料。
2.對國際貿易融資的認識影響業務操作效率和質量。在業務初期，部分對國際貿易融資缺乏足夠了解的業務人員沒有充分認識到國際貿易融資業務的風險，加之市場競爭、業務營銷的需要，在沒有深入了解貿易背景和客戶資信的情況下，降低條件為客戶提供了打包貸款、授信開證等國際貿易融資，導致部分銀行出現了較大額度的不良貸款及信用證被動墊款。基于這一情況，部分銀行業務人員認為國際貿易融資業務風險更加難以控制，操作難度更大，再加上貿易合同、信用證、保函等均涉及英語資料，更覺陌生與深奧，因此對國際貿易融資業務敬而遠之，為其設置了較高的條件和環節要求，導致了國際貿易融資業務比普通流動資金貸款業務更難申請，審批環節更多、時間更久，致使客戶錯失商機，進而影響了銀行相關業務。
3.國際貿易融資業務授信規模核定隨意性強，標準不一。在實際業務中，銀行和客戶更習慣于選擇傳統的貸款品種，國際貿易融資業務的總體發展規模與市場提供的空間和需求相比很不相稱。
各家銀行在核定國際貿易融資授信規模標準上有較大區別，有的銀行將國際貿易融資視同流動資金貸款處理，有的銀行則根據融資品種的不同放大一定的倍數，融資政策的制訂多是根據自身對國際貿易融資的理解，缺乏深入、科學的研究。在對國際貿易融資的認識和風險控制上，中資銀行與外資銀行有明顯區別，如對打包貸款這一傳統業務，外資銀行在操作流程和手續上要簡化得多，他們更注重通過控制貿易全程來達到控制風險的目的，而不是過分關注企業本身的規模和實力。相對而言，國內銀行的國際貿易融資產品流程設計相對不夠科學，手續煩瑣，可操作性不強。
4.企業申請國際貿易融資業務存在擔保難問題。一方面企業在找第三方擔保時，會顧慮對方將來會要求自己提供擔保，進而產生其難以控制的風險；另一方面部分申請國際貿易融資的企業為貿易公司，缺乏銀行認可的固定資產，如廠房、土地等，生產型出口企業的機器設備雖能用于抵押，但抵押率低，而且費用高、手續煩瑣、時效性差，不符合國際貿易融資方便快捷的特點；第三，企業對國際貿易融資產品不熟悉，對各種金融工具不能合理運用。在銀行產品不斷更新、新的國際貿易融資名詞不斷涌現的情況下，大多數企業不能很好地結合自身實際，選擇適合本企業業務特點的業務產品，對各類融資產品無法靈活運用。
5.貿易融業務相關法律法規尚不完善，使銀行在操作業務時可能面臨法律風險。我國的國際貿易融資業務是借鑒了國外及港臺銀行做法的基礎上發展而來，由于法律基礎的不同，如果不根據我國的法律規范銀行、客戶及國外銀行間的法律關系，就可能產生業務風險。
國際貿易融資業務涉及金融和商業票據、貨權、貨物、擔保、信托等，要求法律上對上述各種行為的責權有具體的法律規定，但相關的立法對上述方面缺乏非常明確的規范。
對商業銀行開展國際貿易融資業務的對策建議
1.更新觀念，積極創新國際貿易融資產品。在產品創新和擴展中，首先，國際貿易融資的產品設計要與貿易鏈有機結合，從貿易環節出發設計產品，才能有效地解決企業在采購和銷售中的融資需求。銀行可通過對企業上下游貿易鏈所產生的資金流、物流的跟蹤，設計符合客戶需求的融資產品。銀行可通過與物流公司的合作，設計物流融資產品，由專業的物流公司負責進出口商品的報關、報檢、運輸、監管、以實現銀行對物權的有效控制。而如果有物權為保障，銀行就可以不僅著眼于企業的規模等方面，可適當放寬授信條件，為企業進行資金融通。
其次，要根據客戶的需求量身定做國際貿易融資產品，將傳統方式與新的國際貿易融資方式結合起來，使國際貿易融資服務“增值”。例如，根據部分大客戶的出口項目需要，銀行為企業提供集預付款保函、信用證保兌、打包貸款、出口押匯、福費廷于一體的綜合。亦可根據客戶的需求，為客戶提供包括定單融資，動產質押開證、進出口保理、全球互聯網托收、網上開證等不同類型的創新產品，解決客戶在不同的貿易環節中的個性化需求，利用科技平臺為企業提供高效優質的增值服務。
2.優化資源配置，理順對國際貿易融資的管理。國際貿易融資專業性較強，風險因素涉及層面相對較多，其風險管理是整個銀行風險管理的有一個有機組成部分，但具有自身的不同特性，必須在風險管理的內容、管理方式、管理機制以及管理技術等方面進行轉變，樹立理性和符合市場需求的風險管理理念，健全和完善科學有效的國際貿易融資風險管理體系。
國際貿易融資需要從業人員具有相應的信貸業務知識，以分析評價客戶的信用，具備國際結算知識，能夠分析辨別國際結算和國際貿易融資業務中的風險，并掌握國際貿易知識以了解國際市場的變化特點，銀行眾多的分支機構難以配備足夠的具備各種專業知識的人員，因此必須集中銀行內部的精通國際結算業務及信貸業務的人才資源以評估客戶的國際貿易融資信用風險，根據國際貿易融資的特點，建立專業科學化的國際貿易融資信用評估體系，可成立與信用審批中心為并列或隸屬關系的押匯中心以專業處理國際貿易融資業務，根據國際貿易融資的特點和要求，有區別、有針對性地評估客戶信用，控制風險。在對國際貿易融資產品進行梳理和整合的基礎上，對業務流程進行全面整合和優化，提高產品的操作效率。
3.實行適應國際貿易融資特點的授信規模控制方法。與流動資金貸款業務需關注企業的資產規模、財務狀況和擔保方式不同，國際貿易融資更應關注進出口項目本身貿易背景是否真實可靠，是否能夠有效控制資金流或物流。選擇從業時間長、信用良好、有真實貿易背景的客戶提供融資，是防范國際貿易融資風險的最佳途徑。由于客戶正常貿易產生的現金流為還款的第一來源，而公司的利潤積累只是第二還款來源，客戶在銀行國際結算和國際貿易融資的記錄可為銀行提供有效的參考依據。因此，國際貿易融資的客戶評價標準應有別于對流動資金貸款客戶的評價標準。評價時更多地根據客戶以前在海關、銀行、外匯局、工商、稅務等辦理業務的記錄，在此基礎上，再參考客戶的財務報表反映的經營業績和整體實力。銀行應著手開發建立國際貿易融資客戶信息管理系統，為客戶建立詳盡的業務檔案，通過業務了解客戶及客戶的交易對手，分析其實際履約能力，為國際貿易融資授信提供依據。
根據不同的國際貿易融資產品的特點建立不同的判別標準。不同種類的國際貿易融資業務所涉及的風險，及該業務所能提供的保證、抵押或質押要求都有區別，銀行所承擔的業務風險也因此有很大不同，銀行應根據不同國際貿易融資產品的特點制訂相應的產品標準及對客戶的授信標準。
4.采取適應國際貿易融資特點的擔保方式，豐富業務內涵。首先，針對國際貿易融資業務的特點，創新思維，制訂操作性強的擔保方案。可由企業聯保或提供個人擔保，或開展與社會信用擔保機構的合作，對有條件提供抵質押的企業，可采取動產等質押、應收賬款質押、倉單質押等融資擔保方式。
其次，充分引入第三方金融機構的信用，在一定程度上規避企業面臨的市場風險、信用風險和進口國的國家風險。如根據企業改善財務報表和加快核銷退稅的需求，推薦使用無須擔保的福費廷、應收賬款買斷、無追索權的國際保理業務等。
第三，積極鼓勵出口企業投保出口信用險。短期出口信用險項下國際貿易融資業務集保險與融資于一身，投保企業既可得到付款的保證，又可得到融資的便利，出口商在向銀行申請辦理國際貿易融資業務之前投保短期出口信用險，無疑給融資銀行多了一層保障，有利于申請企業取得銀行的融資支持。
第四，加強對企業相關人員的培訓，使其了解銀行的貿易融資產品，理解各類產品的特點和實質，適時向企業推介合適的業務品種，發揮理財顧問的作用，如在進口信用證業務中，進口商可利用銀行提供的假遠期信用證方式實現遠期付匯的目的。
5.認真研究國際貿易融資有關法律規定，防范法律風險。銀行一方面要積極爭取立法部門建立與國際接軌的法律法規，明確有關法律規定，同時應收集分析近年來我國關于貿易融資業務的法律案例和資料，分析國際慣例與我國現行的法律環境，據此不斷改進完善自身的產品設計，并制訂切實可行的操作方案，在銀行內部建立規范化的業務操作程序，以經過仔細研究的合同文本憑證格式等規避可能出現的法律風險。
［關鍵詞］國內商業銀行；國際貿易融資；風險管理
1 國內商業銀行在國際貿易融資方面存在的主要問題
1.1 國際貿易融資授信額度管理
目前，國內商業銀行大多把國際貿易融資納入客戶統一授信管理。在統一授信管理下，銀行往往會根據客戶的資信情況、財務狀況等為客戶核定一個最高綜合授信額度，并按授信業務品種的不同為客戶核定一個分項授信額度。但是從事國際貿易融資業務的新生力量——貿易型企業和中小企業由于普遍規模較小，這種狀況使得各行傳統的企業財務技術分析對其授信額度測算的指導意義大打折扣。而中、小企業方面，雖然不考慮報表情況，但是只注重有效房產抵押。可以看出，國內商業銀行在對待貿易型企業、小企業貿易融資方面選擇的策略大多過于簡單，沒有跟上國際貿易融資發展的“節拍”。
另外，國內商業銀行國際貿易融資業務審批方式與傳統授信審批方式及審批重點缺少差別，時效性較弱且不能滿足業務需求，授信額度一旦核定，則一年內僅僅簡單地在額度內辦理業務，而非根據企業的經營變化隨時調整授信額度；而且缺乏有效的貸后管理，沒有充分利用貿易融資的特點，加強資金流和貨物流的配套管理。
1.2 貿易融資業務的前期調查匱乏
傳統的信貸評估模式下，國內銀行只注重企業自身的財務能力，缺少對企業貿易背景和上下游情況的前期調查。目前支行客戶經理極少到企業進行實地調查研究，對企業的了解只停留在企業所提供的資料上，尤其對上下游企業經營情況的了解更是匱乏，有的甚至對進口貨物的用途也不甚了解，如此信息的不對稱，將對各行的融資帶來極大的風險。
1.3 缺少針對性的貿易融資貸后管理
目前，國內商業銀行尚沒有針對貿易融資業務的貸后管理辦法，目前多數客戶經理仍按照傳統的貸后管理模式對貿易融資業務進行貸后管理。這會產生兩種風險：其一，一旦企業發生違約，作為第一還款來源的貨物可能已經被企業處理掉；其二，即使銀行手中掌握物權，但是缺少物權處置的能力和經驗，最終只能通過追索擔保的方式進行財產保全，處于比較被動的局面。而實際上貿易融資業務的特點就是以其業務流程本身進行風險防范，在加強對貿易融資企業經營狀況、財務狀況定期審核的同時，特別強調結合貿易融資的業務特性進行貸后管理。另外，在貸后管理方面，國際業務人員和信貸管理人員責任界定不清，容易出現相互推諉現象。
2 國內商業銀行國際貿易融資風險控制措施建議
2.1 建立適應國際貿易融資發展的信貸管理模式
貿易融資業務時效性強，快捷的審批流程是是否能夠獲得業務的關鍵。貿易融資業務更應注重貿易背景的真實性和貿易的連續性，信用記錄、交易對手、銀行的貸后管理和操作手續等情況的審查，并關注貿易過程所產生的銷售收入，以及期限嚴格與貿易周期匹配等。將貿易融資授信額度作為參考數值，根據業務本身特點，對貿易融資業務實施全面動態化管理。
（1）授信額度的評定不只注重財務報表的某些傳統指標，可以以應收賬款周轉率等這類更能體現貿易型企業業務特性的財務指標作為測算企業授信額度的標準；
（2）加強貿易融資授信額度評級的時效性和靈活性。針對進口商品價格波動較快的特點，改變以往一年一評審的思路，可為半年一評，也可每季一評，中途可以隨時追加或減少授信額度；更為靈活的可通過參與企業貿易流程的制定以及貨權控制，給予客戶臨時的單筆授信。在受理貿易融資業務的時候，需要將在靜態數據基礎上核定的授信額度作為參考值，對貿易企業的各項財務指標進行動態化的審查。授信額度應該是銀行對企業各項融資和擔保的風險控制上限，而不是努力爭取達到的風險暴露目標。
鑒于國際貿易融資業務風險的不確定性，以及復雜的貿易背景和票據交割背景，對于貿易融資業務的審查必須堅持動態化原則。如果簡單地使用授信額度，不考慮企業自身的變化和環境的變化，商業銀行最終會把自己逼迫到被動的地位。
2.2 加強國際貿易融資業務的前期調查，有效監控貿易全流程的物流和資金流
（1）國際貿易融資業務的前期調查對于貿易融資的風險控制具有重要的意義。通過對貿易真實性、上下游情況以及交易價格的調查，有助于銀行切實了解企業貿易融資的背景，對風險進行有效掌控。
加強貿易背景審核。對客戶的生產經營情況掌握得越全面，銀行與企業間的信息不對稱程度越輕，越有利于銀行降低業務風險。客戶經理要經常走訪客戶，掌握客戶所經營的主營業務，了解進口商品的市場行情，熟悉國內外貿易政策以及國際上非關稅壁壘等行業動態，掌握貿易融資業務的潛在風險。
（2）國際貿易融資自身的有償性是區別于一般貸款的最大特征，就單個企業而言，其主要銀行往往面對的只是貿易流的一端，而試圖僅從貿易流的一端來把握整個貿易過程顯然是徒勞的，那樣就不得不將單個企業本身的經營狀況作為主要的考察依據。如今，隨著商業銀行國際化腳步的進一步加快，使得銀行有能力和條件利用貿易流的特征和封閉管理的手段，通過境內外機構的合作，監控進出口雙方，把握貿易過程中的貨物流、資金流等，從而達到防范風險和提高整體收益的目的。
2.3 強化國際貿易融資業務的貸后管理
（1）在堅持動態審批的基礎上，根據每一種貿易融資產品的特點，建立一套行之有效的貸后動態跟蹤和管理制度非常有必要。這種制度的建立，至少要體現在兩個方面，一是要對企業本身的生產經營活動進行動態監控，包括對市場環境的變化對企業可能造成的影響進行跟蹤；二是一旦發生風險，或者確定即將發生風險時，要建立起應急方案，關鍵在于要盡可能地保全銀行資產不受或少受損失。
（2）貿易融資對銀行來說能夠掌握相關的貨權。因此掌握貨權在貿易融資中極為關鍵，而對貨物的監控，銀行有人力、物力不能及的地方，因此可考慮引入第三方監管，代銀行進行質押物的監管，這是控制風險的關鍵。
（3）加強行內的聯動機制，防范潛在風險。若貿易的進出口雙方都在同一銀行辦理業務，通過行內的聯動機制有利于銀行及時了解上下游企業情況，準確判斷貿易背景的真實性，同時一旦貿易雙方出現資信風險，及早采取措施、排查堵漏；協調各方面力量，合理分工，互相配合，上下聯動。
2.4 加大業務培訓力度，提升風險掌控能力
關鍵詞：國際貿易實務;國際市場;營銷策略
國際貿易產生于經濟全球化的大背景下，正是這個數據共享信息快速傳播并且文化多元的時代，使得跨國性質的經濟貿易活動成為可能。而就經濟社會活動的發展來看，經濟繁榮依賴于市場，而同時經濟的繁榮發展又為人類社會再次提高生活質量水平提供可能，為市場帶來新的生機。隨著人們的思想進步，以及跨區域之間的聯系日益密切，拉近了人們之間的距離，這也將商貿活動搬到了更大的平臺上，讓多人甚至跨區域跨國的商貿活動的實現成為可能，而需要注意的是，在國際局勢大融合的背景下國際商貿活動的開展存在于更大的國際商貿市場上，這為企業帶來更多的利益可能性的同時也攜帶了巨大的風險，故需要審時度勢，結合現代化下商貿經濟活動開展平臺的特點，以及時展下的新局勢，對市場營銷戰略提出更新的要求。
1國際貿易
1.1國際貿易內涵。國際貿易，就其字面來看指的就是在國際大平臺上開展經濟貿易活動。其經營活動同傳統的貿易活動相比，經營范圍由單獨的有限制的區域擴展到了世界大平臺上，能夠讓來自五湖四海的人看到，這對一個企業來說就相當于擁有了更多的顧客，擁有了更多的被世界各地人所了解的可能性。就其貿易內容來看，國際貿易產生于時展多文化融合的背景之下，故其內容被賦予更多形式變化的可能性，可以是實在的貨物交易也可以是虛擬的文化、科學信息技術的交易，這一切的內容及形式的豐富性變化也是國際貿易發展下的新體現。1.2國際貿易特點。只有對國際貿易的特點有了詳細地了解，才能根據國際貿易以及市場因素的不同性制定出有利于企業發展的市場營銷戰略，故接下來將具體探討國際貿易的現狀環境并分析出其特點。1.2.1復雜性。從國際貿易活動開展的平臺及環境來看，經濟貿易活動在實際開展過程中將會受到眾多的主客觀因素的共同影響，而隨著商貿經濟活動開始走向國際化舞臺，該商貿活動在開展過程中將接觸到更多的不確定因素，從商貿對象來看，經濟貿易負責對象眾多，比如一個商品在實際生產過程中，將經歷市場調研、采樣、采購、做樣品、試用，最后才到最終的大批量投入產出，而在商品制作過程中的每一環節下的負責人都是商貿活動所要負責的對象，因此就貿易活動過程中所接觸的對象的多樣性來看也增加了國際貿易的復雜性。國際貿易最主要的目的就是實現企業經濟利益最大化，這也難免會遇到由經濟利益所引發的沖突，因各個主體之間利益關系的不同而導致商貿活動的復雜化，這在交易頻繁的國際貿易平臺上更為常見。同時，國際貿易更多的是進行跨國的往來交易，而不同的國家之間存在不可忽視的文化、習俗的差異，這也要求企業在進行國際貿易時需要考慮交易對象其國家習俗理解文化差異性特點，避免因企業文化沖突導致的經濟利益損失后果。1.2.2干擾性。國際貿易本身所具有的跨國多元化因素，就決定了該貿易在實際經營活動開展中受國家多方面因素影響制約，國際貿易的經濟活動具有跨區域、跨時間、跨文化等特點，而作為影響國家重大決策走向的政治性因素，對貿易經濟活動的開展起著嚴格的控制作用，因為一個好的可持續性發展的貿易活動必然要依靠于國家政治的支持，沒有什么商業活動可以真正獨立于國家進行，故政治性因素對于跨國進行的國際貿易活動起到強烈的干擾性作用，兩國的政治性關系決定了兩國的貿易往來，這在中美貿易中也有很好的體現。同時國際貿易活動開展過程中，還必須考慮到商貿活動開展過程中的社會環境的穩定性因素，以及貿易展開過程中與此息息相關的生態環境的變化對國際貿易所產生的影響，并且自然環境中一些不可抗拒的力量也會對國際貿易活動進行干擾。1.2.3周期長。國際貿易還具有周期性長的特點，這和國際貿易跨國交易拉大了時間以及空間上的跨度有關，從空間維度上來看，國際貿易活動的開展因為存在于兩個或多個國家之間，故需要企業在跨區域市場之間花費更多的時間和精力來達到經濟貿易協商的目的，因此國際貿易活動在擴大貿易空間平臺的同時，必將耗費更多的交流溝通成本，從而延長了國際貿易的周期性。從市場進入準則來看，國際貿易是指進入到不同的國際市場所開展的一系列的經濟貿易活動，而國際貿易在開展過程中，不可避免地會遇到因國家之間差異化的市場準則所引起的矛盾，并且不同區域、國家對于貿易經濟所指定的流程也有所不同，每個國家也具有屬于自己的貿易經濟法，國際貿易在經濟活動開展過程中不得不經歷繁雜多樣的審批程序和商貿流程，這也大大降低了國際貿易的效率，同時延長了國際貿易的周期性。
2國際市場營銷
2.1市場營銷。市場營銷(Marketing)，又稱作市場學、市場行銷或行銷學，MBA、EMBA等經典商管課程均將市場營銷作為對管理者進行管理和教育的重要模塊包含在內。市場營銷是在創造、溝通、傳播和交換產品中，為顧客、客戶、合作伙伴以及整個社會帶來經濟價值的活動、過程和體系。主要是指營銷人員針對市場開展經營活動、銷售行為的過程。國際營銷是指對商品和勞務流入一個以上國家的消費者或用戶手中的過程進行計劃、定價、促銷和引導，以便獲取利潤的活動。國內營銷和國際營銷定義的唯一區別在于國際營銷活動是在一個以上國家進行的。“在一個以上國家”，表面上看差別很小，卻說明了國際營銷活動的復雜性和多樣性。2.2對國際市場營銷優勢的分析闡述。相較于國內市場營銷，國際市場營銷活動的覆蓋范圍更廣，且具有更為顯著的復雜性和多樣性特征。在經濟全球化背景下，國際市場營銷具有的優勢主要體現在以下四個方面：首先，國際市場營銷可以幫助企業拓展新的市場。在某個國家中，當一個行業發展到接近飽和，意味著其提升空間已經十分有限，這意味著只有走出國門，對國際市場進行拓展才能獲得進一步的發展。而且在有些情況下，國外能夠為產品生產提供更加優質的條件。如很多國際企業都愿意到政治穩定、人力成本低且消費能力強的國家投資建廠。通過國際市場營銷可以依托全球市場獲取更多的市場份額，如此一來企業的經濟效益也能夠獲得快速增長。其次，國際市場營銷有利于先進技術和外資的引進。在國際市場營銷中，產品外銷可以換取外匯，利用外匯則可以從發達國家引入行業相關的先進技術和工具。再次，國際市場營銷可以推動企業生產和管理水平的提升。相較而言，企業在國際市場上面臨的競爭壓力要遠遠高于國內，為了提高自身競爭力，企業在國際營銷中必然需要將國際標準引入到企業中，不斷提高產品生產質量和效率，同時對經營管理體系進行優化。最后，國際市場營銷有助于外銷市場的保護，并保障原材料的充分供應。有些國家為了保護本國產業，通常會對進口產品征收較高的關稅并設置限額。而若是選擇在該國境內建廠，這樣不僅方便獲得原材料，同時還可以最大程度的保護現有的外銷市場，為市場的拓展奠定基礎。
3國際市場營銷策略實施的必要性
隨著經濟貿易全球化的加強，國際市場已被大面積開拓，各國經濟貿易活動也開始不再僅限于國內，貿易活動的走出去是時展下的總趨勢，也是各國有效開展經貿活動的必然選擇。因此，制定同時展變化相聯系、適合國際市場生存，有利于經貿活動開展的市場營銷戰略，積極展開戰略研討工作，從而有效提高本國企業的對外貿易水平，促進我國企業在國際舞臺上經濟貿易的開展。
4國際貿易實務中國際市場的營銷策略
4.1采取有針對性的營銷戰略手段。根據國際市場的復雜多變性，以及跨國交易所涉及的地域、人文、法規的差異性，要求企業在開展國際貿易活動時，根據不同區域國家的差異化特定，制定出針對性強的營銷戰略手段，已滿足區域國家的需求。根據現有的市場營銷戰略進行分析，制定出精準的戰略方案，需要采用“STP市場營銷戰略”，“STP”中的“S”指的是劃分市場，“T”指的是確立目標市場，“P”指的是精準的定位市場。采取有針對性的市場營銷戰略，可以快速找到目標細分市場，根據國家差異性需求找到滿足消費者心理需求的商品，從而為本企業的跨國營銷獲取最大的利潤。4.2掌握國際貿易實時動態。國際貿易的跨區域大型交易活動，從根本上來說涉及區域廣泛，時間周期更長，而不同國家每天都有可能會產生新的政治性、社會性問題，或者是由于自然因素導致的市場環境的變動，故跨國貿易的順利展開，需要實時監控國際貿易動態走向，了解不同時期不同區域的需求，做好貿易活動的前期準備，構架更加符合實際情況的貿易實務結構，以更好地促進國際貿易活動的開展。4.3不斷提高商品的質量以及售后服務。消費者在購買商品時，最主要關注的還是商品的核心價值，質量以及服務。故要求國際貿易活動開展時更加注重提高商品本身質量，而不是靠一味地廣告宣傳，采用嚴格的國家標準規范對商品質量的合格性進行把關，同時，需要加強企業的售后服務，一個好的商品其背后必然有一套好的服務支撐，故要求企業在開展國際貿易時做好商品的售前、售中、售后一條龍服務，以快速了解消費者需求，為消費者提供更加滿意的服務，從而為本企業打下國際品牌好的口碑，促進本企業國際貿易的發展。
一、EDI系統概述
（一）EDI技術定義 EDI技術的發展離不開計算機樹數據處理技術的發展
本質上講，EDI技術是一種先進的計算機通訊與數據處理技術，其英文釋義為Electronic Data Interchange，中文釋義為電子數據交換技術。簡而言之，就是在兩個以及兩個業務目標之間實現信息的自動傳遞和交換，同時對交換的數據進行一定的結構化處理。也可以視為將一個系統中的信息傳遞到另一個系統中的方式。
（二）EDI系統的組成
EDI系統一般由以下幾個方面組成：
第一，硬件設施，貿易伙伴的計算機和調制解調器以及通信設施等。第二，增值通信網絡及網絡軟件，增值網是利用現有的通信網增加EDI服務功能而實現的計算機網絡，即網絡增值。第三，報文格式標準，EDI是以非人工干預方式將數據及時準確地錄入應用系統數據庫中，并把應用數據庫中的數據自動地傳送到貿易伙伴的電腦系統，因此，必須有統一的報文格式和代碼標準。第四，應用系統界面與標準報文格式之間相互轉換的軟件，該軟件的主要功能包括代碼和格式轉換。第五，用戶的應用系統，EDI與EDP電子數據處理的延伸，要求各通信伙伴事先做好本單位的計算機開發工作，建立共享數據庫。
二、EDI技術的特點
由于EDI技術是一項新型的技術，因此會具備明顯的特征，主要表現為：第一，處理自動化。使用EDI技術進行信息的傳遞，具體的流程是：信息經過計算機傳輸到數據通信網絡，然后再傳遞到商業合作者的計算機系統，完成信息的傳遞。由于信息的最終擁有者可以對信息進行自動處理，所以該項技術具有很高的自動化；第二，運作規范化。成熟、合理、科學的EDI系統必須建立在具有規范化的環境中，在商貿環境中采用報文的方式完成信息的傳遞也是EDI技術的一個重要特點，因此EDI報文也是當前商業化應用中最有效、最成熟、最規范的電子憑證之一。第三，單證格式化。在企業中，會對數據設立一定的格式，這種帶有格式化的數據在企業之間進行傳遞時也是通過EDI技術來實現的。像訂單、發票、發貨單和收貨單通知等等在企業的使用中都會具有特定的格式，并且具備行業通用性的特征。第四，報文標準化。EDI系統能夠對數據進行高效傳輸以及自動處理的基本條件就是傳輸的報文務必保證符合國際標準或行業標準。
三、EDI技術在企業中的應用
EDI技術在企業中的應用不僅僅體現在對生產成本的節約上，更重要的是企業通過對EDI技術的運用可以實現對信息管理的不斷優化，同時EDI技術為企業帶來的效益具有一定的層次性，在不同的層次取得的效益也有一定的差別。
（一）EDI應用能有效地建立與貿易伙伴之間的密切聯系，增強貿易機會
EDI技術以計算機互聯網為主要載體，可以利用網絡的高效性及時將各國供應商、中間商和能夠及時采購商的各種商務信息進行正確的公開，如此一來可以增加企業在整個市場上的透明度，方便投資者更好地了解企業的運營狀況，增加商機。改善企業的經營結構，使企業的運作更加合理也是EDI技術的另一重要特點，可以提高企業的服務質量，進而增加企業的貿易機會，創造更大的經濟效益。通過信息的分享，有利于企業之間達成和諧的合作關系，實現共贏、多贏的良好局面。在使用EDI技術的前期會發現企業的實際合作伙伴會有一種減少的趨勢，這種趨勢恰好反映了能夠與企業建立長期合作的伙伴有哪些，從而建立起牢固的利益共同體，提高企業的生存能力。
（二）EDI應用能有效地實現供應鏈一體化管理，加強企業對市場的應變能力
當前國際貿易的不斷發展，為我國傳統的貿易模式造成不小的沖擊。當前的國際貿易中最突出的特點就是：進口商要求小批量，多品種、快交貨的零庫存。這樣一來生產企業和經銷商之間的關系就變得非常緊張，使用EDI技術可以及時將信息進行有效傳遞，通過利用網絡的及時性，做到信息的正確傳遞，降低合作者之間的時空距離，保證供需關系，實現生產企業的即時生產，提高效率。
（三）EDI應用減少了貿易障礙，提高了全球競爭力
在企業中使用EDI技術還可以有效降低或者消除國際貿易中經常存在的貿易障礙。傳統的國際貿易中由于國與國之間具備一定的文化差異以及交易特點，在交易過程中難免發生矛盾，影響貿易的進行。使用EDI技術可以利用其中標準化的國際規定，各國語言不同、文化背景不同對貿易造成的不利影響。EDI技術的出現為國際貿易提供了新的交易標準，對于促進國際經濟的發展具有積極作用，這也將是國際貿易發展的必然趨勢。
（四） EDI貿易方式優化了運作機制，提高了管理效率
EDI技術的運用促進企業與顧客之間的緊密聯系，同時對于企業自身的內部結構也起到一定的優化作用，強化了管理，改善了運作機制。具體體現在：對組織的內部機構進行合理優化，由于EDI技術可以利用計算機技術和大數據技術進行信息的有效管理、統計分析和保存，因此使相關機構和人員變得更加精煉；EDI技術增強了信息的傳輸，對于企業之間的交流起到一定的積極作用，提高了處理效率。
（五）EDI優化了企業的經營決策
企業應用EDI技術進行貿易。具有計算機傳輸信息的重要特點，即高效快捷、信息量大。通過企業計算機系統對大量數據信息的有效分析，能夠為企業的決策提供更有說服力的可靠性數據，從而提高企業決策的正確性。
（六）EDI在企業中的運用效益
企業中的EDI系統是一個系統的工程，對企業帶來的收益也是一個循序漸進的過程。由于系統具備自身的周期發展性和特點，因此不同的階段回去的不同的經濟效益。隨著時間的推移，電子數據交換技術在企業中創造的經濟價值會不斷上升，最終才能提高企業的競爭優勢和生存能力。
四、結語
關鍵詞：跨境電子商務；貿易平臺；模式設計
對于社會經濟的發展而言，傳統的對外經濟貿易已不再適應新的經濟發展環境，而跨境電子商務貿易平臺的建立不僅促進了經濟貿易的發展，也使我國的經濟貿易往來逐漸成為世界性跨國貿易中的一份子。跨境電子商務貿易呈現增長的趨勢，并已成為促進我國國際貿易進步的中堅力量，跨境電子商務貿易在我國國家政策的支持下具有不斷發展的優勢，相關規定表明國家的相關部門對于跨境電子商務貿易平臺的發展起著重要的推動作用。跨境電子商務貿易不僅能夠改善我國的進出口貿易形式，也在逐漸降低我國傳統的跨境貿易方式下的成本，從而參與到國際競爭的行列。進行跨境貿易的電子商務平臺建構的同時，能夠促進關于外貿交易的多邊流轉，為企業進入外貿競爭的行列提供更多的機會。
1跨境電子商務貿易平臺現狀
2012年我國進出口貿易的總額已超過美國，成為當時全球經濟貿易規模最大的國家。經濟發展過程中只有不斷進步，經濟發展的方式也只有創新發展，不能在經濟發展中采取以往的經濟模式，國際經濟發展的步伐從來不會停滯不前，貿易的形式必須適應當前經濟發展的國際化大環境，以國際化經濟環境的變化對本國經濟的發展策略進行調整，我國經濟貿易總額中跨境電子貿易的份額在不斷上升。電子商務的進步得益于電子商務貿易平臺的發展，國內電子商務行業的發展促進了電子商務平臺的創新，而電子商務平臺也成為商務貿易的重點創新的對象。跨境貿易的發展繁榮，并具有良好的經濟發展前景使我國對跨境貿易發展越來越重視。我國跨境貿易將跨境平臺建設作為國家相關部門的重點內容，在國家政策的支持下以及已有的外貿電子商務平臺的基礎上，國家對各省的跨境貿易平臺的建設給予大力支持，鼓勵具有跨境貿易優勢地位的省市進行具有自我特色的跨境貿易平臺的建設。沿海城市利用自身的地理優勢以及經濟發展的開闊性將自身的優勢不斷進行跨境貿易優勢的平臺的轉化，在解決跨境貿易中通關費時長、成本高以及處理繁瑣的過程中，不斷發現跨境貿易中遇到的問題，將這些問題進行集中化的處理，將所有的缺點在新的平臺建設過程中進行優化。跨境貿易自從在我們國家起步以來就在逐漸發展壯大，而在對相關的缺點進行處理和平臺優化的過程中產生一系列具有特點的綜合性的電子商務交易平臺。在跨境電子商務平臺不斷涌現、發展成熟的過程中將電子商務的跨境貿易進行綜合對比，在此基礎上形成一系列的發展產業鏈也促進了相關產業模式的壯大。相關的跨境貿易平臺將成熟的交易系統發展成為商業模式，形成具有特點能夠完成固定交易的平臺模式。跨境電子商務貿易平臺的模式首先是傳統的跨境大宗交易模式，在傳統的跨境交易模式中平臺服務就是境內外的外貿企業在網絡上進行銷售貿易的平臺，提供相關的供應商和采購商的各種信息使雙方進行了解促進交易的完成。供應商能夠在自己商品的特點基礎上尋找相應的采購商進行商品的出售，而采購商則可以在平臺優勢的基礎上將自身需要的產品進行對比選擇能夠滿足自身需要的商品。通過平臺的溝通，買賣雙方可以根據自身的需要進行網絡上的溝通，這樣就促進了雙方跨境貿易的進行，并能夠通過網絡平臺提高貿易的效率。其次是綜合門類的跨境的小型批發零售的平臺模式，進行跨境的小型批發零售平臺模式將中國企業或者個體賣家的商品在平臺上進行網絡在線交易，將處于不同國家的商品通過交易平臺而免除相關的跨境費用的一種交易模式，跨境貿易平臺本身并不需要參與商品的交易環節，只需要為交易的雙方提供可跨境溝通的平臺。這些平臺可以收取買賣雙方的交易傭金進行平臺的維護費用和盈利。另外跨境交易平臺還有獨立性的跨境小額批發零售平臺，在交易過程中平臺自己進行相關的海內外跨境貿易將目標商品進行買斷，并只在自己的平臺進行交易將商品進行海外的銷售，通過國內加工進行商品的加工，直接銷售給海外消費者的跨境貿易模式，而平臺所轉去的利潤就是將商品進行購買加工和銷售出去的差價。最后的平臺模式為專業性的第三方服務平臺，從平臺的名字就可以明白平臺是為跨境貿易提供相關的服務信息為主的，專業性的第三方服務平臺能夠為交易提供相關的貿易支付平臺以及物流客服和相關的咨詢服務等內容，以此來幫助企業的跨境貿易的順利完成，平臺的收入主要依靠于平臺提供的貿易服務。
2跨境貿易電子商務平臺模式的應用
傳統的國際貿易總是將貿易的各方面復雜化，這是因為貿易所處的傳統的經濟發展環境，而當今世界經濟發展的大環境已經依賴于科技的進步而快速發展，在科技發展的情況下，貿易已成為快捷有效的交易，而跨境貿易在互聯網平臺的基礎上也在不斷完善和發展。隨著跨境貿易的發展不斷增長，各國在跨境貿易方面的支持力度也在不斷加強，從而促進了相關的跨境貿易平臺的產生，不同的環境下結合各自的特點而產生的跨境貿易平臺，使跨境貿易平臺在形成一個完整的產業鏈的時候卻不能夠順利進行，當前經濟水平的發展是多方面的進步，而對于跨境貿易平臺而言其相關的企業的發展也極為重要，但是這些產業往往是包含著各個方面的內容和不同的產品生產的企業，將這些產業進行有效的整合促進平臺貿易進行有序進行是促進跨境貿易平臺進行產業鏈整合的重要發展，跨境貿易平臺的產業鏈的把控難度大也一直是跨境貿易平臺缺失競爭力的重要原因。不僅在產業鏈中物流和售后等沒有保證，甚至是企業商品的生產質量和進度等都不是平臺可以直接進行控制的，因此能夠進行平臺的產業鏈中的各個方面的綜合管理是至關重要的。促進產業鏈的進步可以使平臺不斷發現問題和解決問題，并進行模式的整合和創新，在整合產業鏈的過程中將其中的缺陷進行對癥下藥采取相關政策，在產品方面平臺可以結合自身的運營系統對產品的需要進行預測，從而進行產品的存儲，甚至可以進行提前備貨，這樣可以加強平臺對產品的質量以及數量有所保證，也可以提高對產品成本的把控力度。跨境貿易已經成為經濟發展的中流砥柱，而跨境貿易平臺也在不斷的增加，隨著各個省市對跨境貿易的發展，在不斷對跨境貿易的電子商務平臺模式進行發掘和創新。不僅從事外貿的企業進行跨境貿易平臺的建設，一些傳統的企業在進行經濟貿易的過程中也開始將企業產品進行外銷，因此由于各個企業的產品和服務總是會出現相似的情況而不斷導致跨境貿易出現競爭激烈的局面，當前跨境貿易產品的貨源以及商品的相似性程度較高的特點都會導致跨境貿易平臺建設的擁堵，影響平臺的個性化發展。而海外商品本地制造等模式也使競爭不僅是跨境之間的競爭，也存在于本地的制造商們之間的競爭。能夠將跨境貿易平臺進行服務貿易的升級和創新為消費者提供更多的服務，逐漸進行海外產品和本地制造商的信息服務，提高消費者的本國消費，促進制造業的發展，也為跨境貿易平臺的差異化發展提供競爭渠道，促進平臺不斷適應新的發展趨勢，對自身不斷創新。跨境電子商務貿易平臺模式要在合理的法律范圍內進行發展，在產品知識產權方面進行細化了解，跨境電子商務是一種新型的業務形態，而在跨國貿易中具有各個國家多邊貿易的特點，因此跨國貿易中會涉及多個國家的法律和相關的知識產權方面的問題，將跨境電子商務平臺的發展盡量控制在合法的范圍內，從平臺的建設開始就要由相關的法律制度進行約束，只有確保平臺發展的合法化才能夠保證跨境貿易的順利進行，也可以在跨境貿易中贏得其他國家的信任和消費者的青睞。
3跨境電子商務貿易平臺模式設計創新
隨著市場經濟發展力度的加大和貿易范圍的不斷擴大，跨境貿易的競爭也越來越激烈，在跨境電子商務貿易平臺的建構過程中也出現平臺模式相似的局面，許多平臺開始進行自我的平臺創新，在相關的方面不斷進行個性化的建設，在形似性極高的跨國貿易模式已經難以適應當前的市場競爭和國際化貿易發展的需要，而物流和客戶方需要進行創新已開始成為競爭的開闊點。跨國貿易的發展過程中能夠將產品進行統一運輸到國內,再進行統一的郵發，可以節省物流的成本以及由平臺直接確保商品的質量和數量。許多企業在進行跨國貿易的過程中開通了保稅模式能夠縮短商品的配送時間。在進行跨國電子商務貿易平臺創新的過程中進行保稅模式和直郵模式的創新是促進智能化發展以及在客戶大數據的操作中進行客戶體驗服務的重要方式。當前經濟的發展使跨國貿易的平臺模式必須在經濟發展的環境中進行創新才能適應當前消費者的需要，只有進行創新才能夠逐漸脫穎而出，逐漸發展的平臺模式使跨國貿易競爭不斷激烈，進行平臺創新也是促進企業發展的重要手段。跨國電子商務的平臺模式應該根據企業自身的特點進行發展，建設出適合本地區或者本企業自身產品的平臺模式才會使跨國貿易達到事倍功半的效果，并在創新的基礎上進行自主探索，將平臺的潛在優勢以及獨具的特點進行不斷擴展和創新。隨著數字化和智能化的發展，將大數據應用到平臺中進行兩者優勢的整合，促進產品的數據化管理以及客戶的數據化服務。
4結語
現代社會已進入信息化時代，將互聯網技術的進步和促進貿易的發展結合起來是順應時代要求的必然做法，將跨國電子商務進行互聯網平臺的建設作為能夠適應快節奏的社會生活和消費者需要的重要前提。但隨著市場競爭激烈程度的加深，建設跨國貿易平臺促進自身的優勢發展，發揮產品優勢。平臺優勢的建設需要對涉及的各方面的因素進行綜合完善，這就要求在建設初期就要對平臺進行規范化管理，并制定相關的規章制度以及法律法規。在平臺穩步發展的過程中對平臺進行優化處理。只有加大平臺的管理力度和平臺的創新建設，使平臺不斷適應新的發展趨勢以及社會發展的新要求，才能夠在平臺的創新和完善中促進企業跨國貿易的順利進行。
參考文獻
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[關鍵詞]國內商業銀行國際貿易融資風險管理
國際貿易融資是銀行圍繞著國際結算的各個環節為進出口商提供的資金便利的總和。貿易融資具有高流動性、短期性和重復性的特點，強調操作控制，有利于形成銀行與企業之間長期、穩定的合作關系。與其他信貸業務不同的是，國際貿易融資集中間業務與資產業務于一身，無論對銀行還是對進出口企業均有著積極的影響，已成為許多國際性銀行的主要業務之一。
然而國際貿易融資由于涉及了信用擔保和資產業務，不僅存在風險，而且依業務的不同，風險的高低也有所區別，存在信用風險、市場風險、單據風險、運輸風險和政治風險等。因此，在擴大國際貿易融資規模的同時，必須建立風險防范體系，采取有效的手段控制風險。而我國國內商業銀行在國際貿易融資風險控制方面主要還是沿用傳統信貸的模式，即注重企業的財務實力、擔保方式、企業規模、凈資產、負債率、贏利能力、現金流等指標的考核。還款來源主要是企業利潤、綜合現金流、新的負債等。長期以傳統信貸的思維和方法來控制貿易融資風險，會產生一些較為突出的問題：
一、國內商業銀行在國際貿易融資方面存在主要問題
1.國際貿易融資授信額度管理
目前國內商業銀行大多把國際貿易融資納入客戶統一授信管理。在統一授信管理下，銀行往往會根據客戶的資信情況、財務狀況等為客戶核定一個最高綜合授信額度，并按授信業務品種的不同為客戶核定一個分項授信額度。但是從事國際貿易融資業務的新生力量——貿易型企業和中小企業由于普遍規模較小，這種狀況使得各行傳統的企業財務技術分析對其授信額度測算的指導意義大打折扣。而中、小企業方面，雖然不考慮報表情況，但是只注重有效房產抵押。可以看出，國內商業銀行在對待貿易型企業、小企業貿易融資方面選擇的策略大多過于簡單，沒有跟上國際貿易融資發展的“節拍”。
另外，國內商業銀行國際貿易融資業務審批方式與傳統授信審批方式及審批重點缺少差別，時效性較弱不能滿足業務需求，授信額度一旦核定，則一年內僅僅簡單的在額度內辦理業務，而非根據企業的經營變化隨時調整授信額度；而且缺乏有效的貸后管理，沒有充分利用貿易融資的特點，加強資金流和貨物流的配套管理。
2.貿易融資業務的前期調查匱乏
傳統的信貸評估模式下，國內銀行只注重企業自身的財務能力，缺少對企業貿易背景和上下游情況的前期調查。目前支行客戶經理極少到企業進行實地調查研究，對企業的了解只停留在企業所提供的資料上，尤其對上下游企業經營情況的了解更是匱乏，有的甚至對進口貨物的用途也不甚了解，如此信息的不對稱，將對各行的融資帶來極大的風險。
3.缺少針對性的貿易融資貸后管理
目前，國內商業銀行尚沒有針對貿易融資業務的貸后管理辦法，目前多數客戶經理仍按照傳統的貸后管理模式對貿易融資業務進行貸后管理。這會產生兩種風險：其一，一旦企業發生違約，作為第一還款來源的貨物可能已經被企業處置掉；其二，即使銀行手中掌握物權，但是缺少物權處置的能力和經驗，最終只能通過追索擔保的方式進行財產保全，處于比較被動局面。而實際上貿易融資業務的特點就是以其業務流程本身進行風險防范，在加強對貿易融資企業經營狀況、財務狀況定期審核的同時，特別強調結合貿易融資的業務特性進行貸后管理。另一方面，在貸后管理方面，國際業務人員和信貸管理人員責任界定不清，容易出現相互推諉現象。
二、國內商業銀行國際貿易融資風險控制措施建議
1.建立適應國際貿易融資發展的信貸管理模式
貿易融資業務時效性強，快捷的審批流程是是否能夠獲得業務的關鍵。貿易融資業務更應注重貿易背景的真實性和貿易的連續性，信用記錄、交易對手、銀行的貸后管理和操作手續等情況的審查，并關注貿易過程所產生的銷售收入，以及期限嚴格與貿易周期匹配等。將貿易融資授信額度作為參考數值，根據業務本身特點，對貿易融資業務實施全面動態化管理。
(1)授信額度的評定不只注重財務報表的某些傳統指標，可以以應收帳款周轉率等這類更能體現貿易型企業業務特性的財務指標作為測算企業授信額度的標準；
(2)加強貿易融資授信額度評級的時效性和靈活性。針對進口商品價格波動較快的特點，改變以往一年一評審的思路，可為半年一評，也可每季一評，中途可以隨時追加或減少授信額度；更為靈活的可通過參與企業貿易流程的制定以及貨權控制，給予客戶臨時的單筆授信。在受理貿易融資業務的時候，需要將在靜態數據基礎上核定的授信額度作為參考值，對貿易企業的各項財務指標進行動態化的審查。授信額度應該是銀行對企業各項融資和擔保的風險控制上限，而不是努力爭取達到的風險暴露目標。
鑒于國際貿易融資業務風險的不確定性，以及復雜的貿易背景和票據交割背景，對于貿易融資業務的審查必須堅持動態化原則。如果簡單地使用授信額度，不考慮企業自身的變化和環境的變化，商業銀行最終會把自己逼迫到被動的地位。
2.加強國際貿易融資業務的前期調查，有效監控貿易全流程的物流和資金流。
(1)國際貿易融資業務的前期調查對于貿易融資的風險控制具有重要的意義。通過對貿易真實性、上下游情況以及交易價格的調查，有助于銀行切實了解企業貿易融資的背景，將風險進行有效掌控。
加強貿易背景審核。對客戶的生產經營情況掌握得越全面，銀企間的信息不對稱程度越輕，越有利于銀行降低業務風險。客戶經理要經常走訪客戶，掌握客戶所經營的主營業務，了解進口商品的市場行情，熟悉國內外貿易政策以及國際上非關稅壁壘等行業動態，掌握貿易融資業務的潛在風險。
(2)國際貿易融資自身的有償性是區別于一般貸款的最大特征，就單個企業而言，其主要銀行往往面對的只是貿易流的一端，而試圖僅從貿易流的一端來把握整個貿易過程顯然是徒勞的，那樣就不得不將單個企業本身的經營狀況作為主要的考察依據。如今，隨著商業銀行國際化腳步的進一步加快，使得銀行有能力和條件利用貿易流的特征和封閉管理的手段，通過境內外機構的合作，監控進出口雙方，把握貿易過程中的貨物流、資金流等，從而達到防范風險和提高整體收益的目的。
3.強化國際貿易融資業務的貸后管理
(1)在堅持動態審批的基礎上，根據每一種貿易融資產品的特點，建立一套行之有效的貸后動態跟蹤和管理制度非常有必要。這種制度的建立，至少要體現在兩個方面，一是要對企業本身的生產經營活動進行動態監控，包括對市場環境的變化對企業可能造成的影響進行跟蹤；二是一旦發生風險，或者確定即將發生風險時，要建立起應急方案，關鍵在于要盡可能的保全銀行資產不受或少受損失。
(2)貿易融資對銀行來說能夠掌握相關的貨權。因此掌握貨權在貿易融資中極為關鍵，而對貨物的監控，銀行有人力物力不能及的地方，因此可考慮引入第三方監管，代銀行進行質押物的監管，這是控制風險的關鍵。銀行還要考察企業本身的信用以及質押物的變現能力，一旦貨物價格波動較大，應要求企業追加開證保證金或銀行及時處置質押貨物。
(3)加強行內的聯動機制，防范潛在風險。若貿易的進出口雙方都在同一銀行辦理業務，通過行內的聯動機制有利于銀行及時了解上下游企業情況，準確判斷貿易背景的真實性，同時一旦貿易雙方出現資信風險，及早采取措施、排查堵漏；協調各方面力量，合理分工，互相配合，上下聯動。
4.加大業務培訓力度，提升風險掌控能力
加強國際業務從業人員的業務培訓和崗位輪訓，并積極做好與信貸管理、公司業務、個人金融業務、資產風險管理等部門的聯合培訓，努力培養真正符合國內商業銀行國際業務發展需要的復合型人才；要將客戶經理對貿易融資的前期調查形成制度化，同時加強對銀行客戶經理的國際業務培訓，盡快制定考核客戶經理國際業務知識與能力的辦法，提高銀行客戶經理國際業務專業技能和風險防范意識。
參考文獻:
關鍵詞：外匯管理；現場核查；方法探索
現場核查是貨物貿易外匯管理主體監管思路的重要組成部分，對內銜接綜合分析、非現場監測和柜臺業務核準工作，對外聯系企業個人、金融機構等涉匯主體。現場核查工作的有序、有效開展，直接關系到外匯管理的權威和效力，因此，對現場核查的流程及方式、方法進行初步探索十分必要。
一、現場核查準備
現場核查準備須以非現場監測提出的需要納入現場核查的企業清單為基礎，結合國際收支形勢及調控重點，根據現場核查人員配置和當期管理要點，確定現場核查工作順序，明確優先核查的企業名單，并確定后續核查的時間安排。
1.企業范圍界定
一是對外匯局在重點監測結論中確定“列入現場核查”的企業實施現場核查。二是按照《貨物貿易外匯管理指引》及其實施細則規定需要進行現場核查的企業實施核查。
2.異常原因分析
現場核查要以非現場監測分析掌握的情況為出發點和落腳點，以梳理落實企業指標異常的本質原因為目標。現場核查實施前，核查人員應充分利用各方面信息，特別是非現場監測階段的監測記錄和結論，對被核查企業有關情況進行進一步剖析，指明核查方向，增強核查針對性性，提高現場核查效率。
（1）了解企業各項監測指標。熟悉導致企業納入重點監測的異常總量核查指標，根據各類明細數據和信息，進一步確定企業指標異常的具體現場形式，如進口多付匯、出口少收匯、來料加工工繳費率過高等。
（2）深度挖掘存在異常指標。通過分項監測及企業報告情況，對存在異常的指標按時間序列進行深度挖掘，初步得出某項指標波動情況及發展趨勢。
（3）比較分析綜合指標。查看企業進出口商品等明細數據是否屬大型設備、大宗商品或稅務關注類商品等，通過直接投資系統等其他外部信息渠道進一步了解企業經營情況，結合經驗初步判斷導致企業貿易外匯收支異常的問題所在。
3.數據資料準備
內容包括但不限于：企業貿易收支業務規模與特點；表現異常的監測指標、可疑交易明細數據；非現場監測過程中形成的歷次監測記錄與結論；服務貿易、收益、直接投資等相關項目收支情況；被外匯檢查部門立案查處的有關信息；海關、稅務等有關部門對企業的分類或關注信息。
4.核查順序確定
核查企業確定后，根據企業指標異常程度、異常收支涉及的時間段、異常金額的大小等，按照“先易后難”的原則安排先后順序。
（1）異常和可疑業務，包括涉及合同或易對手或交易商品或貿易類型等，較為明確的企業。對于通過非現場監測和分析已全面掌握企業信息，找到異常原因的企業，確定核查的一筆或多筆業務，進行核查。
（2）異常和可疑業務發生的時間段較為明確的企業。對于此類企業，需集中火力在某個時間段，深度挖掘企業信息，對異常時間段進行定位，優先進行核查。
（3）對于存在異常或可疑、但收支規模較大的企業需要全面、深入地展開核查。企業異常收支規模較大，從海量數據中逐一找到異常原因往往比較困難，需要綜合其他各類信息，進一步深入挖掘。比如，可以按照合同號碼比對相關數據，確定需要核查的異常和可疑業務，有針對性開展核查。
5.核點確立
現場核點的確立要緊密結合宏觀經濟形勢、外匯管理工作重點及外匯收支結構特點，在外匯資金流入較多的階段，側重流入企業核查；流出多的時候，則側重流出企業。貨物貿易的主要行業、重點企業和主流貿易方式，都可確立為現場核點。
二、現場核查實施
1.審核企業報告
一是審核報告內容的準確性。重點審核企業報告的報關額、收付匯額、貿易信貸報告、差額報告等數據與監測系統的數據是否一致；二是審核企業說明解釋的真實性。通過對企業提交資料的分析，判斷報告的可信度和真實性，挖掘異常或可疑業務的深層次原因。三是審核企業關于指標異常原因解釋的合理性。
2.約見談話
約見談話是企業報告核查方式的進一步延續。約見談話應把握約見節奏，嚴格控制間隔時間，避免企業通過重新簽訂合同、提供虛假報告、準備假賬等非法手段隱瞞事實，應付現場核查。約見談話分層次逐級進行，一般程序為：業務辦理人員、高級業務人員、高級管理人員。按照約談對象的層次準備不同的談話要點：對于業務人員側重于業務辦理的微觀方面，對于高級業務人員側重于業務背景的中觀方面，對于高級管理人員側重于外貿整體形勢的宏觀方面。
3.現場調查
在企業報告或約見談話基礎上，企業對導致監測指標異常或可疑的業務仍無法提供合理解釋的，可進一步采用“現場查閱和復制被核查企業相關資料”的核查方式，核實企業核查期內貨物貿易的真實性。
符合以下條件之一，且通過企業報告和約見談話無法合理解釋的，可以采取現場調查：非現場監測結果偏離較大異常或可疑資金流金額較大；企業報告和約見談話過程中，存在解釋不合理，持抗拒態度或遇事推諉，且有重大違規嫌疑；單個合同項下累計單邊貨物流或資金流較大；其他較為嚴重的異常或可疑情況。
三、現場核查相關材料的審核方法
1.基礎單證審核
基礎單證真實性審核是指將日常使用的申報單、關單、箱單等日常單證比對合同的有關內容進行單單、單證的檢查和核對，從而發現問題。單證審核應遵循合規性、全面性和對應性的審核原則。
單證審核的方法包括縱向審核法和橫向審核法兩種。縱向審核法指以信用證或合同為基礎對規定的各項單據一一審核，要求有關單據的內容嚴格符合信用證或合同的規定，做到“單證相符”。橫向審核法是在縱向審核的基礎上，以商業發票為中心審核其他規定的單據，使有關的內容相互致，做到“單單相符”。
單證審核要點有：一是合同的主要條款的完整性和合理性是審核重點。二是單證是否齊全，貨物名稱、數量、金額等是否一致，單證出具或提交的日期是否符合規定，特殊單證是否按規定進行第三方認證確認等。三是提供的文件名稱和類型是否符合要求。
2.財務數據審核
企業財務數據是企業經營狀況的詳細記載，其中涉及的原始會計憑證，能夠準確、及時、完整地反映外匯業務的本來面貌。核查前，應基本熟悉常用到的會計科目，并掌握單個會計科目借貸雙方反映的經濟生活以及各會計科目之間的密切聯系。常用到的會計科目有原材料、來料加工料件臺賬和入庫單證、應付職工薪酬、庫存商品、固定資產、在建工程、應收賬款、預收賬款、應付賬款、預付賬款、其他貨幣資金、銀行存款等。
3.貿易信貸數據審核
貿易信貸與貿易周期息息相關，掌握行業貿易周期，有效甄別交易行為的真實性。不同行業的貿易周期一般都存在差異，掌握不同企業的貿易周期能夠更深入地剖析企業貿易情況，結合貿易方式和行業特征，審核貿易信貸數據與貿易周期是否相匹配，并據此判斷企業貿易信貸是否合理。
4.關聯數據審核。
貨物貿易收支過程中，存在與人民幣跨境交易、非貿易、資本項目關聯的情況，如貿易外匯與非貿易合并收支，外商投資設備物品產生的單邊貨物流。審核方法有兩種：一是以被核查企業主體，不區分結算幣種，將其本外幣貨物流和資金流全部納入核查范圍。核查中需關注報關幣別與結算幣交叉、深加工結轉項下人民幣結算等業務。二是完整呈現資金流動鏈條，延伸核查企業購匯前本幣資金來源或結匯后本幣資金流向及用途，以判斷識別異常交易行為。
四、現場核查分析
1.單證分析。充分運用內部系統數據資源，綜合考察企業資金收付、進出口、貿易信貸、以收抵支等單證信息，結合企業性質、規模及歷史貿易收付匯業務特點，逐家對被核查企業貨物流與資金流的匹配及總量差額的構成進行分析判斷。
2.報表分析。報表資料（財務報表、驗資報告、外匯收支情況等）是對企業財務狀況、外匯收支、經營成果和現金流量的結構性表述，企業資金流與貨物流的變化最終會通過財務報表項目或者會計科目增減變動表現出來。因此，將總量核查數據與企業財務報表數據及審計報告附注披露的信息進行比較，分析相關會計科目的培養變動是現場核查的重要方法。
3.綜合信息分析。貨物貿易涉及商務、海關、稅務、銀行等多個部門，綜合分析相關部門的管理信息是查證企業報告差異原因的有效途徑。采用商務部門審簽的加工貿易業務批準證、三來一補企業國內購料申請表相關信息核查來料加工企業工繳費率；采用海關審簽的加工貿易手冊核查企業的進出口報關價格；采用稅務部門審簽的生產企業出口貨物免、抵、退稅申報匯總表核查加工貿易企業實際出口銷售收入；借助人民銀行征信部門的企業融資信息、支付結算部門的人民幣資金來源與流向信息等，分析判斷數據差異是否真實合理。
4.行業周期分析。不同行業的貿易周期一般都存在差異，掌握不同企業的貿易周期能夠在核查時給核查人員一個企業運營的基本輪廓，能更深入地剖析企業貿易情況，結合企業的貿易方式和行業特征，審核企業貿易信貸數據與企業貿易周期是否相匹配，據此判斷企業貿易信貸是否合理。就出口而言，加工貿易企業的貿易周期一般為2.5月至3個月；礦產品出口的貿易周期一般超過90天；一般商品貨物的出口周期大約在90天內，出口流程大致相同，但隨貨物的生產周期不同、合同簽訂的結算方式的不同也會出現一定的時間差異。就進口而言，隨進口貨物的不同，海關檢驗的時間存在差異，同時根據合同條款規定的貨物的定價方式的不同，付款周期也存在差異。
關鍵詞：轉口貿易管理 原因 問題 建議
近年來受多方面因素的影響，我國外資流入趨勢愈加明顯，外匯儲備不斷增加，在這樣的背景下迫切需要了解外匯資金通過不同渠道流動的情況和特點，掌握異常資金流動的趨勢和規模。從我國公布的國際收支數據來看，2010年經常項目實現順差3054億美元，同比增長17%，結售匯順差3445億美元，對總順差貢獻率達到86%，其中轉口貿易外匯收支順差175億美元，毛利潤率達到33.7%，遠高于5%左右的國際經驗值。關注經常項目順差的快速增長，深入分析轉口貿易外匯資金流動的特點，有助于我們完善管理政策，抑制異常資金流動。
一、轉口貿易的概念及方式
轉口貿易是指國際貿易中進出口貨物的買賣，不是在生產國與消費國之間直接進行，而是通過第三國中轉進行的貿易。這種貿易對中轉國來說就是轉口貿易。轉口貿易的形式多樣，根據貨物流通渠道不同，可分為單據處理貿易和再出口貿易兩種方式。單據處理貿易方式是指交易的貨物直接從出口國運往進口國，貨物并未在第三國通關進出口，而中間商僅涉及交易單據的處理。再出口貿易方式是指交易的貨物由出口國運往第三國，在第三國不經過加工再銷往消費國的貿易方式。由于單據處理貿易方式實際上是貨物所有權的再出口，可以避免貨物在第三國通關進出口的繁雜手續，節省運費、保險費和手續費等費用，減少風險，還可縮短交貨時間，有利于進口商抓住貨物銷售良機，從而實現較大的利潤，因而單據處理貿易方式逐漸取代再出口貿易方式，成為當前轉口貿易的主要方式。
二、轉口貿易快速增長的原因分析
（一）轉口貿易具有低成本高利潤的特點。轉口貿易交易貨物不用報關，無需繳納關稅，而且貨物不用經過中轉國能直接從生產國運到消費國。因此，企業通過轉口貿易能簡化流程，節約時間和規避關稅，使企業節約成本，增加利潤，促進了轉口貿易業務快速發展。
（二）跨境人民幣結算業務便利了轉口貿易發展。現行政策將轉口貿易外匯收入納入待核查賬戶管理，實行“先支付后轉出或結匯”管理，防止利用轉口貿易渠道提前收、結匯。而轉口貿易人民幣收入無須遵從此規定，可直接進入企業人民幣結算賬戶，不但能規避匯率風險，還能加快資金回籠，因而以人民幣結算的轉口貿易收入大幅攀升。
（三）匯差利差的不斷擴大促進了轉口貿易發展。境內企業將內貿轉為轉口貿易可同時享受人民幣升值匯差收益和境外低利率融資。操作模式為：境內A公司從事進出口貿易，為境內B公司的境外采購商，A公司改變以前境外采購后直接賣給B公司的方式，而是轉口賣給境外C公司，再由C公司賣給B公司，B公司開立遠期付匯信用證進行貿易融資并延遲付匯，這樣B公司可同時享有人民幣升值和低融資成本的雙重收益。
（四）境外投資增加擴大轉口貿易規模。近年來，國內許多勞動密集型企業在境外投資設立公司，轉移生產加工基地，間接帶動了轉口貿易的增長。
（五）部分行業項目擴張使轉口貿易成為企業投產前的“試金石”。如有的企業新項目上馬。在正式投產前，企業以做轉口貿易形式，積累上游客戶資源，累計報價經驗。
三、當前轉口貿易業務中存在的問題
（一）轉口貿易真實性較難把握
1、轉口貿易中，企業的貨物流與資金流并不同步，有的先有資金流，即買方預付款先到，企業短則一兩個月長則一兩年才出貨；有的先有貨物流，即企業先尋找并鎖定貨源，待國際市場價格合適時方才尋找買方出貨。轉口貿易中，貨物流和資金流相分離，“兩頭在外”，企業只需提供進出口合同、發票等相關材料就可以辦理收結匯和核銷手續，銀行和外匯局只能審核單據表面的合理性與真實性，交易是否有真實貿易背景難以核查。這種情況下很可能成為異常外匯資金可隨意跨境流動的缺口。
2、對轉口貿易的利潤率缺少公允的判斷標準。根據調查的情況來看，個別企業的轉口貿易利潤率超高，有的企業甚至只有申報為轉口貿易的外匯收入而無相應的外匯支出，由于轉口貿易的利潤率受到進貨渠道、市場行情、運輸成本、正常貨損等多方面因素影響很難做出準確合理估計，過高的利潤率容易成為資金轉移的渠道。當然轉口貿易利潤率偏高也存在客觀原因，比如：企業收付匯的時間不匹配，存在先收再支出的情況，造成收入金額大于支出金額；企業從保稅區采購貨物再銷往境外，由于付匯時不需申報，而收入被申報為轉口貿易，造成收匯數據遠大于付匯數據。
（二）轉口貿易外匯收支監測水平不高
1．對轉口貿易外匯收支的監測手段還有待完善。目前貿易付匯核查系統提供了轉口貿易數據監測和預警功能，可以對異常交易進行篩選，但對于轉口貿易的利潤率尤其是單筆合同項下的收付匯情況無法設定預警指標進行監測。
2．服務貿易非現場監測系統的功能也有待進一步發揮。服務貿易非現場監管系統具備數據組合監測和設定預警指標篩選等功能，有助于及時發現異常交易線索，但目前系統中缺少根據轉口貿易特點設定的利潤率等指標，不利于及時發現異常交易線索。
1.電子商務的概述。
電子商務是一種以計算機網絡技術為基礎，以Internet作為網絡交易平成一系列以商品貿易為中心的各種經濟事務活動的交易方式。它不僅僅作為交易的方式，也是一種傳播商業信息的媒介。電子商務充分體現了高效性、開放性、全球性、低成本等特點，突破了傳統經濟貿易方式的缺點，尤其對國際經濟貿易的發展起到了極大的推動作用。
2.現代電子商務的特點。
計算機信息技術的不斷發展是現代電子商務不斷發展的基礎，計算機信息技術為現代電子商務提供了多方面的技術支撐，包括信息的處理和存儲等硬件技術服務，還包括軟件網絡貿易程序設計、信息傳輸及網絡維護等。計算機信息技術的發展成為衡量企業電子商務經濟水平的重要因素，電子商務的發展需要應用計算機信息技術才能獲得不斷地發展和完善。電子商務中應用最先進的計算機網絡技術，擁有最先進的技術和知識，能夠為經營者提供智能化的貿易管理和交流平臺,充分體現了貿易活動的智能化。智能化還體現在國際貿易中不再只是以產品的數量作為貿易活動的重點，而更多的體現在對知識和技術的擁有作為分配財富的關鍵點。電子商務中的貿易更多的向智能化方向發展。
3.現代電子商務的應用體現了網絡貿易的優勢。
以計算機網絡技術作為媒介的網絡貿易能夠大大降低貿易雙方的貿易成本。在電子商務環境下，網絡技術的優點得到了充分體現。經濟貿易雙方均可通過網絡資源獲得有利的信息資源，找到適合交易的對象，并通過網絡媒介進行網上信息的交流和商業洽談，大大降低成本。網絡的高效性得到充分體現。在現代電子商務環境下，網絡辦公實現了客戶間文件的傳輸以及訂單的辦理訂購、洽談、簽約等各項貿易手續，帶動了商業活動各個環節的高效率完成，大大提高了各部門的工作效率，實現在一定時間內獲得更大程度的經濟效益。
二、現代電子商務在我國國際貿易經濟發展的應用過程中遇到的主要問題
1.在我國國際貿易領域中，電子商務應用的外部因素。
健全的法律法規體系的建立是企業應用電子商務的法律保障，然而在我國由于電子商務的相關立法比較滯后，導致電子商務的應用程度相對較低。企業在進行電子商務活動過程中缺乏相應的指導性文件，沒有統一的規范，對于交易雙方都存在著貿易的風險，并且容易引起貿易糾紛。從全球范圍來看，國際上對于電子商務的管理也去缺乏統一的法律規定，這樣在各國及國與國之間進行貿易活動的過程中便存在了屏障。法律法規的不健全將成為阻礙電子商務發展的一個重要因素。電子商務的應用存在著物流不暢的問題，阻礙電子商務在國際貿易中的應用。現階段我國物流行業的管理較為分散和多元化，缺乏統一的管理，由于體制的不完善，物流行業的功能不能很好地體現，容易造成物流的不暢。此外，物流行業的硬件基礎設施不夠完善，無法順應電子商務信息化的潮流。
2.我國國際貿易中外貿企業本身在應用電子商務方面所存在的問題。
外貿企業國際貿易信息化基礎較為薄弱，網絡規模較小。應用計算機網絡技術是電子商務應用的一個重要前提，而我國的外貿企業中計算機基礎設施相對滯后且掌握相關專業知識的人才任然有限，這些使得外貿企業信息化基礎較發達國家相差甚遠。電子商務應用的范圍狹窄，程度低。我國的企業中應用電子商務的企業電子商務發展水平較低，應用水平較低。外貿企業中建立電子商務體系并廣泛開展業務活動的企業更是少之又少。
三、現代電子商務環境下我國促進國際貿易經濟發展的對策
1.針對電子商務外部環境問題對應的政策。
建立完善的法律法規是電子商務廣泛應用的基本保障，同時法律法規的建立需要與國際接軌，便于國際貿易的順利進行。明確的法律規定可以為貿易參與者統一的行為規定便于保護各方的合法權益。此外，健全的法制法規可以為現代電子商務環境下的國際貿易營造更好地貿易秩序，讓貿易活動能夠更加順利的進行和完成。建立完善的信用保證體系，為國際貿易電子商務提供信用保障。信用體系的建立需要商務部門、工商部門等相關政府部門的協商，同時需要銀行等機構進行完善的資金流動記錄及企業信用狀況的監督和記錄，各部門協調統一制定信用度評定標準，及時對各企業進行統一化的信用度評定，并對各企業的貿易行為及時監督，對其信用度進行及時的更新和認定。
2.投資企業網絡信息化基礎建設，擴充人力資源，提高電子商務的利用率。
外貿企業的信息化建設是電子商務應用的基礎，加快基礎建設，提高信息化水平，推進電子商務的利用。企業本身需引進相關的硬件設施，聘用并培養合格的網絡信息技術人才和商務人才。學習和借鑒應用現代電子商務進行貿易活動的企業成功案例，并結合企業自身管理特點和貿易主題不斷地提高和發展，充分的發揮電子商務的優勢，降低企業運行成本，實現利益的最大化。
3.抓住國際合作的機遇，積極參與國際合作交流以及國際貿易新規則的制定。
電子商務的應用進一步推進了經濟全球化，跨越了國家和地獄的界限，但是也產生了稅務、知識產權保護等一系列問題，需要各國有關部門加強對話合作解決。同時加強國際企業之間的合作和經驗技術等的交流，學習國外先進的商務技術，引進國外的先進設施，不斷促進我國電子商務在國際貿易經濟中的應用和完善。國際間的交流活動在一定程度上對電子商務環境下的國際貿易規則的制定起到了影響作用。
四、結語