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[關鍵詞]商業銀行；金融風險；金融創新；策略研究
[DOI]1013939/jcnkizgsc201704055
1前言
近年來隨著商業銀行金融產品及衍生品的豐富與發展，商業銀行中的傳統金融業務出現了新的變化，新的金融風險不斷出現，商業銀行的系統性風險顯著增強。有效規避和化解商業銀行的金融風險，是實現傳統金融業務可持續發展的重要保障。金融業務是商業銀行的主營業務和運營發展的根基，對于商業銀行的服務和發展起著至關重要的作用，直到今天商業銀行中的傳統金融業務盡管面臨著網絡化、智能化的沖擊和挑戰，然而傳統金融業務在商業銀行的業務結構中，仍然具備基礎性、綜合性和發展性的特點，新形勢下的金融業務變革，也是未來商業銀行的業務結構變革的有效切入點和抓手。[1]
商業銀行的金融業務風險管控與策略研究，是落實商業銀行系統改革的重要舉措，被認為能夠有效推進與金融業務相關的后臺業務及銀行管理機制的系統變革。“十二五”以來，國內商業銀行面向傳統金融業務做出了許多有益的改革嘗試，且卓有成效。然而我們還應當看到，在商業銀行目前的傳統金融業務仍然存在系統性的金融風險，這些風險長期來看不僅影響到商業銀行本身的發展與穩定，還影響到商業銀行的發展預期與戰略決策。我們同時應該注意到，這種系統性風險的出現是一個普遍問題，在西方商業銀行業中也較為顯著。另外，這種金融風險的凸顯和加劇也囿于國有商業銀行的特有屬性和管理機制。國有商業銀行和國內的股份制銀行，在新時期的金融業務風險管控面臨著新形勢、新特點和新要求，國內商業銀行管理模式的獨特性和復雜性，也成為新形勢下金融風險管理與變革的困難所在。
2商業銀行金融風險現狀與問題
商業銀行和資本市場是金融系統中重要的主體。隨著市場經濟的快速發展，特別是20世紀90年代以來的市場化改革，資本市場在金融體系的作用不斷加強。資本市場一方面通過高風險高收益的投資策略，將管理者的收入與經營效益掛鉤，有效分散了金融風險，提高金融系統的抗風險能力，但是客觀上也存在嚴重的問題，如市場信息不對稱和盲目投資等行為。[2]然而對于商業銀行來講，披露信息的成本較高，商業銀行的金融風險管理水平和能力相對有限。中國商業銀行的金融風險特點顯著，復雜性、隱蔽性、金融風險邊界的模糊性以及信用與商業信用的風險觀念錯位，長期以來成為商業銀行金融風險管控的難題。
商業銀行金融業務的風險管理與創新有賴于商業銀行的機制改革與創新。一方面商業銀行應當建立并完善風險等級的量化評估機制，完備的風險評估機制和精準的量化交易系統能夠對商業銀行的金融業務進行理性評估，制度性地規避金融風險。商業銀行的風險評估不僅能夠為投資者帶來相對成熟的市場信息，也能促使上市公司不斷提高自身的信用水平。科學的風險評估機制對于金融產品和金融衍生工具的開發具有指導意義，這在客觀上為傳統金融業務的創新提供了安全保障。
另一方面商I銀行的風險管控創新，需要金融領域持續加強金融監管的審核機制，抑制金融市場上的信息不對稱和資本投機現象。商業銀行作為追求經濟效益的市場主體，商業銀行金融風險管理創新從自身的經營目標出發，將金融機構的內部管理與金融市場本身的約束結合起來，致力于平衡自身的經營目標與金融市場的監管。然而金融風險的管控和監管并不意味著取代市場調節，相反強化了金融機構的微觀經濟基礎，更能夠促進市場競爭的有序和競爭層次的升級，金融風險監管的創新也能夠促進金融體系的穩定高效運行。
3商業銀行金融風險管理的創新策略與方法
為了能夠更好地促進對傳統金融業務風險的有效管理，商業銀行應當有針對性地推出金融風險管控的措施。如分散資金的來源和渠道，提高資產保值增值的能力，在資產變現的渠道上保持暢通。商業銀行要準確評估資產負債，要能夠精準度量長期貸出、短期借進的風險，能夠為保持贏利和控制風險提前預備計劃。作為商業銀行還要能夠及時注銷不良資產與貸款的損失，能夠通過有效的金融資產組合來緩沖風險。除此之外商業銀行的大宗金融交易要能夠有效控制在風險上限的框架內，以確保國有資產的安全。商業銀行也需要通過必要的資產公示和清算制度，保證投融資的透明，建立投資者對于商業銀行的信任。
市場經濟和金融環境本身具備外部性，對于商業銀行的金融風險控制與管理要時刻保持對不斷變化的經濟環境的洞察與潛在金融風險的敏銳。商業銀行對金融風險的管理很大程度上有賴于資本的充足性，作為商業銀行的風險控制與管理者，要時刻保證用于緩沖金融風險的資本儲量是充足的。[3]商業銀行為有效規避金融風險還要建立對金融資產質量進行有效的甄別的方法和機制，對于不良金融資產要及時通過金融手段進行改善或處置。
金融信息化可以有效降低金融交易的時空阻力和成本，同時也是金融機構發展的趨勢，也能夠催生金融創新的出現。金融風險的管控和創新需要切實的金融技術和知識產權保護，政府應當致力于保護金融技術的創新與知識產權，商業銀行作為市場主體也應該持續增加資金投入，用于金融科技的創新與研發。同時我們應該看到，未來金融風險的管控與紓解，需要遵循西方發達國家的慣例，建立金融預警系統，能夠及時引起從業人員的警覺，化解金融風險。
在“十三五”期間，商業銀行特別是國有商業銀行，需要面向“走出去”的國家戰略進行海外投資，今天的國際戰略投資應該從西方的豐富實踐中汲取經驗，結合自身的實際情況和業務需要，妥善保護國有資產，科學比較西方金融風險防范系統和機制，制定適合中國的獨立、完備的金融風險防范系統和機制。
4金融創新與新金融風險的防范
金融創新（Financial Innovation）是指金融領域建立新的生產函數，是各種金融資產和要素進行重新組合的過程，包括金融工具、金融機構、金融市場以及金融制度本身的創新，都在金融創新的范疇內。這也為金融風險的管理帶來了諸多問題，主要表現在以下幾個方面：
首先，金融創新增加了商業銀行的系統性風險，特別是面向傳統金融業務的系統性風險。因為金融創新的增多實質上帶來了金融實體和金融產品之間更密切的關聯，這種強關聯的出現容易誘發商業銀行系統內部的“多米諾骨牌”效應。當一種金融產品和銀行分支出現問題后，泡沫膨脹和過度投機極易造成金融資產價格的失真，從而放大金融市場的風險，也往往誘發金融危機。
其次，金融創新沖破了金融機構對于傳統金融業務的壟斷，商業銀行與其他金融機構的競爭日趨同質化，在金融市場中的競爭也日趨激烈，這樣勢必導致商業銀行不斷嘗試涉足高風險、高收益的業務，這些無形中增加了商業銀行的金融風險。[4]
可見，金融創新在為商業銀行帶來經濟效益和社會效益的同時，也為商業銀行的金融風險管理帶來了新的挑戰和難題。因此在進行積極的金融創新的同時，要能夠有效防范金融風險。
作為商業銀行和傳統金融業務的主體，在面臨金融創新帶來的新的金融風險的同時，要能夠有效跟進金融監管，同時建立屬于商業銀行內部的清算與賬目檢查機制，依照法律、法規和一定的程序，遵循國際慣例，從市場準入、市場運營、市場退出等環節入手，建立以存款保險制度為主體的金融業務風險保障制度，健全法規體系，在法律的框架內建立各項具體的監管機制。同時處在復雜國際金融環境中的商業銀行，應該主動加強與世界上主要發達資本主義國家的商業金融主體的合作，與國外探索金融衍生品的商業銀行簽訂市場信息互享的諒解備忘錄，積極參與國際監管組織并且參照其達到對金融市場和金融風險進行全面有效監管的目的。[5]
在商業銀行內部還有必要建立完善的內部防控風險的機制，組建由董事會與風險管理機構構成的風險管理系統，包括健全的組織結構和職責明晰的職能劃分，對于業務開展和規劃具備明確而嚴格的審批與授權制度，對于越權的行為予以嚴厲的處罰。同時要不斷強化信息的公開透明，便于接受企業和投資者的監督，獨立、安全的會計核算體系能夠將所有業務活動進行及時、準確、完整的記錄，對統計信息做到分層明晰，在商業銀行信息安全的框架內進行最大限度的公開。
參考文獻：
[1] 陳岱孫，厲以寧國際金融學說史[M].北京：中國金融出版社，1997
[2] 陽金融風險的性質與金融風險管理的發展[J].經濟研究參考，2000（38）：2-8
[3] 張曉琴，馮莉論金融創新與金融風險管理[J].商業研究，2005（10）.
互聯網商業銀行風險管控
一、互聯網金融對社會帶來的影響
互聯網金融是傳統金融行業與互聯網精神相結合的新興領域。它依托于互聯網、移動互聯等新興技術，實現資金的融通、支付和信息中介等業務。互聯網金融憑借成本低、效率高、覆蓋廣、發展快、收益高等特點迅速受到廣大網民的追捧。然而，互聯網金融在提供便捷服務的同時，由于目前監管制度的不完善、網絡征信系統的不健全，互聯網金融的高風險性逐漸暴露。眾多P2P網貸平臺的“跑路”，個人存貸款信息的泄露，給人們敲醒警鐘。金融與互聯網的結合，逐步放大了金融行業的風險性，作為傳統金融主導的商業銀行如何在參與網絡金融競爭的同時，建立有效進行風險防范、建立相應的內部控制措施，是個值得思索的問題。
二、商業銀行的新風險
（一）商業銀行的固有風險
商業銀行作為傳統的金融機構，是企業、個人進行存、貸款業務的主要機構。大量業務需要人為操作，所以面臨經營操作風險；將貨幣作為商品，進行“買賣”，從而面臨投資失敗、放貸不能收回的信用風險。利率、匯率的不斷變動，給商業銀行兌換業務帶來很大不確定。但是，這些風險通過逐步完善相關管理制度、加強內部控制、完善信貸審批、提取準備金等措施，可以將風險控制在可接受范圍內。我國商業銀行歷經百年的發展，對固有風險應對措施已相對完備。
（二）互聯網金融將商業銀行推到風口浪尖
互聯網滲透到金融領域，將互聯網的自身不足帶入了金融機構，給傳統銀行帶來了新的風險：
1.法律、法規的不完備
互聯網金融迅猛發展的同時，予以相配套的法律法規卻沒有及時出臺。互聯網金融很多領域的監督目前處于真空狀態。但是，中國網民的發展成幾何倍數增長，互聯網金融領域問題不斷爆發。為了適應互聯網迅猛網站，各家商業銀行推出網上銀行、電話銀行、手機銀行等電子銀行業務，有別于傳統銀行服務的柜面操作，電子銀行業務操作人不用通過身份識別而進行大宗支付、快速融資等業務，因為沒有明確的管理機構，缺乏有效的風險識別、評估、監控等措施，給非法洗錢、融資提供了機會。
2.客戶信息泄露
互聯網金融主要依托的是互聯網，大量客戶的存款、貸款、消費信息被保存在互聯網上，但互聯網并不是一個密不透風的“網”。一旦遭遇黑客攻擊，大量信息被泄露，就可能影響互聯網金融的正常運轉、危機商業銀行的資金安全、泄露用戶的個人信息。為了順應互聯網金融發展，各家商業銀行推出了“網銀、金融產品超市、電商”的一拖三的金融電商，只有加強對客戶信息的保護，才能防范銀行、客戶信息的泄露。防止支付寶用戶信息泄露事件重演。
3.高額利益誘惑下的信用安全
互聯網金融的便捷服務，交易雙方根本不需見面，就可以完成交易。誰未交易雙方的信譽作擔保呢？互聯網金融還沒有接入人民銀行征信系統，也不存在信用信息共享機制，不具備類似線下銀行的風控、合規和清收機制，容易發生各類風險問題。目前很多商業銀行銷售網上理財產品，其高回報吸引了很多投資者，但托管的銀行無法為理財產品提供信用擔保，投資者的資金安全無人保證。
三、商業銀行在互聯網金融時代采取的應對措施
（一）目前商業銀行的內部控制措施
目前我國商業銀行內部機構主要分為風險、資本管理部門、獨立的審計部門、內控評審部門，各部門相互獨立、相互制約。風險管理的內部流程包括環境評估、目標設定、風險識別、風險應對、風險控制、信息披露。商業銀行的內部控制體系經過幾十年發展，針對線下交易，已相對完備。
（二）互聯網+時代，不斷提升技術水平
科學技術的發展，是提升互聯網金融時代風險控制的基礎。只有擁有了更為先進的技術，才能在為客戶提供金融服務的同時，切實保證客戶資金安全、防范信息泄露、降低支付風險。因此各家商業銀行應投入資金用于互聯網信息技術管理部門，不僅用于研發、創新、維護自身的電商平臺，還要將對互聯網金融的風險管理理念融入到技術創新中來，加強對互聯網金融交易風險的識別、控制，做好客戶信息、交易記錄的保密存儲，防范黑客攻擊網站、阻止病毒侵染數據，提高信用卡盜刷風險。
（三）互聯網+時代，提升風險管控的效率
傳統的風險管理雖然比較完備，單過程冗長，不適應當下互聯網金融的便捷的要求。風險管理體系包括目標設定、識別、評估、控制、評價。互聯網金融時代，商業銀行依據自身風險承受水平、資產狀況、客戶需求、企業發展目標、電商平臺發展情況等確定自身的風險管理目標。在風險識別環節，商業銀行應結合當前已發生的各類金融風險事件、以及各類潛在風險為基礎，采用財務報表分析法、風險樹圖分解符、專家意見法、篩選-監測-診斷法等對可能面臨的風險進行有效識別，積極防范。風險評估是風險管理的關鍵。互聯網金融風險控制應強調以事前防范及事中控制為主，對存在高風險的關鍵節點實時監控，評估風險大小、是否在可控范圍內。風險控制、評價是指在互聯網金融風險發生時，商業銀行采取積極措施，應對發生的風險，并及時作出經驗總結。
四、小結
互聯網金融快速發展背景下，給互聯網金融帶來了新的發展機遇同時，也引發諸多安全問題。各家商業銀行只有不斷創新風險管理模式、加強風險措施交流，才能更好的服務于廣大網民，才能更好地推動我國互聯網金融技術的發展。
參考文獻：
[1]杜聰聰.互聯網金融快速發展背景下商業銀行面臨的風險及內部控制策略.區域金融研究，2015（1）.
[2]梁璋.國有商業銀行如何應對互聯網金融模式帶來的調整.新金融2013（7）.
隨著我國市場經濟的快速發展及全球經濟一體化步法伐不斷邁進，當前我國的經濟運行環境也變得日益復雜，金融市場發展過程中所面臨的風險性因素也在不斷增加，這些也一定程度上加大了金融風險產生的概率，金融風險的常常會給現代企業，尤其是基礎薄弱的中小型企業帶來較大的打擊，這也就使得對金融風險的有效防范顯現出了極大的必要性。對于金融風險的防范要從多角度著手，不僅要采取經濟手段及工商管理手段，能夠大大提高金融風險防范的有效性，下文中我們就來具體進行探討。
一、導致金融風險產生的因素分析
導致金融風險發生的因素是多方面，既有外部環境因素，也有企業自身的因素。
首先，金融監管體制不夠完善，存在一定的監管漏洞，導致金融市場主體存在違規操作，加之金融市場自律性較差，惡性競爭難以有效杜絕，從業人員道德風險控制力度不足，都將會大大增加金融風險的發生概率。其次，金融市場受到國際經濟形勢不利變化的沖擊，也將會導致金融體系整體穩定性受到影響，為金融風險的發生埋下隱患。再次，互聯網金融模式的快速崛起，使得金融市場環境變得更加復雜，而面對這一新的金融產物，在管理上沒有充分的經驗可以借鑒，使得互聯網金融領域存在一些管理的薄弱環節甚至真空地帶，這也是互聯網金融領域容易成為金融風險發生的原因。最后，許多企業由于缺乏金融風險意識，在制定相關決策時，不注重對金融風險因素的考量，也沒有預先建立金融風險防范預警機制，面對一系列突發的金融風險，難以有效應對，很容易給企業造成巨大的損失。
二、利用工商管理手段防范金融風險的可行性
首先，從工商管理手段運用的目的來看，工商管理手段的運用是為了提高企業經營管理的水平，其有優化企業內部結構，完善企業管理制度體系，增強企業經營管理等各項工作開展的規范性等重要作用，作為一種綜合性的企業管理手段，能夠實現對企業內部各方面的合理調整。而金融風險危害的產生，很大程度上與企業內部管理監督方面的不到位有關，通過工商管理手段的運用能夠為企業應對和防范金融風險創造有利的環境基礎。
其次，工商管理工作中的財務管理與企業金融活動有著密切的聯系，財務管理工作直接負責企業各項經濟活動的開展，是保證企業資金運行合理性，賬務信息真實性的重要工作，財務管理手段的運用能夠幫助企業把握資金運行的實際狀況，并通過對各類財務信息的統計分析，判斷企業可能面對的經濟風險，這也就能夠幫助企業更及時的發現金融風險的產生先兆，提前制定有效的防范措施，最大限度降低金融風險所造成的損失。
最后，工商管理工作中的人力資源管理工作，也會對企業金融活動的安全性產生一定的影響，人力資源管理涉及企業的人才開發、培養、人力資源分配等多方面的工作內容，而企業要想實現對金融風險的有效防范，還需要具有專業眼光、敏銳直覺、準確的判斷力豐富的金融知識與工作經驗豐富的綜合型人才來予以支持，人力資源管理工作在人才培養方面的職能與這一需求恰能夠良好的契合，因而也能夠在現代企業金融風險的防范中發揮出較為積極的作用。
從以上幾點我們可以看出，工商管理工作中的一些手段，也能夠為金融風險防范的目標提供有利的幫助，可以說利用工商管理手段防范金融風險具有一定的可行性。
三、有利于金融風險防范的工商管理措施運用
(一)加強制度建設，完善金融風險防控機制
要實現金融風險的有效防范，首先要強化企業金融行為管理的相關制度基礎，如加強財務管理制度建設，規范企業財務行為，避免營私舞弊、財務信息造假、不合理融資等違法違規財務行為的出現，強化對金融活動的監管力度，以真實準確的財務數據為基礎，結合外部環境，評估企業金融活動的風險系數，規避高風險的金融決策，降低金融風險的發生概率。加強金融風險責任制的建設，根據金融風險產生的各方面影響因素，對企業內部相關組織機構進行責任劃分，確保責任落實到個人，做到專人專責，充分發揮責任的約束作用，減少因人為因素所導致的金融風險發生概率，也為金融風險損失產生后的責任追溯提供有力依據。加強金融風險預警機制建設，做好對企業自身和外部金融市場環境的動態分析，把握金融市場環境的變化趨勢，尤其是互聯網金融環境的變化態勢，構建科學的預警機制，預先發現金融風險隱患，配合金融風險應急預案的編制，針對可能出現的各類金融風險情況，預先制定應對方案，以保證金融風險發生后對損失的有效控制，避免對企業造成重創。
(二)加強內部管理，全面強化企業全員風險意識
運用工商管理手段提高金融風險防范的有效性，還需要著重加強企業內部管理，內部管理工作應立足當前形勢，并從企業全員著手，強化對企業內所有成員的思想行為管理，制定嚴格的內部管控機制，作為日常工作開展的規范要求，尤其是具有一定管理權力的人員，更應對其權力運用進行監督，嚴防個別人員以權謀私，使企業陷入金融風險當中。此外，還要加強對企業全員的風險防范意識的強化，通過的培訓教育，讓企業所有成員明確金融風險爆發對于企業的危害性，并與員工個人利益聯系起來，讓企業所有員工都能夠更加深刻的認識金融風險，并從自身角度出發，嚴于律己，幫助企業防范金融風險。
(三)加強班底建設，打造強有力的管理人才隊伍
企業一切生產活動和管理活動的開展都離不開管理人才的投入。企業要想提高效益、壯大發展，就要加強工商管理班底建設。企業對于金融風險的防范也離不開專業可靠的管理隊伍作為保障，因此，現代企業還需要加強對掌握金融知識，具有嚴謹的工作態度，豐富的工作經驗，能夠對金融風險進行敏銳的洞察和準確的判斷的綜合型管理人才的引入，同時配合對人才綜合能力的強化培訓，整體提升管理隊伍的工作能力，行動效率，發揮人才的重要作用，通過科學的管控措施和準確的分析判斷，實現對金融風險的及早發現、及時防控和有效止損，更好地維持企業運行的穩定性。
四、結語
本文首先針對導致金融風險產生的因素進行了分析，之后討論了工商管理手段在金融風險防范中應用的可行性，并結合實際，對有利于金融風險防范的工商管理措施的運用進行了探究，希望本文能夠為我國企業應對和防范金融風險帶來一定的啟發，為保證我國企業金融活動安全性，以及企業發展的穩定性貢獻力量。
一、 PPP融資模式的定義
伴隨著時代的發展和社會的進步，項目融資已經成為一個廣為大眾接受的專業名詞。而PPP模式作為一種特定的項目融資模式，也隨著現實情況的變化應運而生。最初的起源可以追溯到1982年，應該政府簽訂長期協議，用來代替政府的投資建設，管理一些公共事務。
PPP模式的廣義定義是指某些公共機構通過與私營企業或經濟運營者建立合作的關系，將公共產品建設和公共服務建設用官方或政府出資而轉嫁到私人出資的一種形式。
二、PPP項目金融風險和特點
1.金融風險的內涵
所謂風險，是指環境中可能會出現各類導致超出預計目標的情況，從而在一定程度上會給項目和投資人帶來損失。金融風險指的是從事金融活動的時候，由于政策發生的變化而帶來的經濟損失。PPP項目中的金融風險則是指在項目融資和項目建設的過程中出現的由于設備材料采購、勞務購買等活動中的基礎變量發生了不利改變，因此導致了項目活動中項目的成本高于預估值，主要有因匯率變動帶來的風險和因政策變動帶來的風險等等。
2.PPP項目融資模式
從PPP項目的角度來看，在起始階段的融資配資到最后項目建成和正常運營的全過程中，往往需要花費大量的時間，有些項目3―5年，而某些項目甚至可以達到10年以上。在這么長的建設周期內，建設項目不僅面臨著當前存在的風險，也面臨著未來可能存在的風險，這些風險相互積累，導致PPP項目的金融風險的發生概率大大增加。此外，大部分的PPP項目的投資成本都比較大。因此，融資的過程和融資的模式比較復雜，資金來源是很大一部分是通過外匯融資而取得的銀行貸款。這種貸款在某些程度上使得PPP項目的金融風險進一步增加。
三、PPP金融風險管理的措施
我們要做好準備來預防風險。我們要對涉及到的企業的還款能力和還款意愿進行充分的考察。這里的還款的能力是指政府的財政收入，他的凈資產收入是不是到了該還款的日期就能對自己借款的本金進行償還。還款意愿指的是，倍增的主要企業的信用的情況，是不是有違約的可能性，這方面我們可以結合銀行查看貸款記錄。市場風險的控制措施，我們主要是要能夠增加基金管理人的專業水平和專業的管理能力，要求這些管理人要專業專注，對市場感應敏捷，并且能夠做出正確選擇；此外，在簽訂相關合同時，提前加入附條件的增信措施，有助于減少市場風險。我們簽訂協議的時候，要求要是收費標準比預期較低達到一定的比例，其他的投資人用什么樣種方式補足或分擔。操作風險的防范，主要是要提高基金管理公司工作人員的專業性、中介機構（律所、咨詢機構等）的專業性和中立性，等等。
1.企業對風險的一些控制措施
從上面的分析情況可以看出，企業要在PPP建設項目中遇到風險，要及時發現風險并加以控制，盡可能的讓我們的損失降低。要加強和完善退出的體制，要及時放棄那些自己無法完成的很大的項目。主要是要對項目的成員進行技術的培訓，加強他們的綜合水平，同時也能加強他們對風險的識別和反應的能力。另外，要善于制定一些規章和制度，在人員的管理上，要能夠有一個管理的專門的經理去負責風險的識別和管控，以使企業增強抗風險的能力。
2.國家的公共部門應對風險的一些控制措施
公共部門要承擔一些大的政治放面和法律放面的風險。所以要有一定的承受能力。所以政府部門在應對PPP項目帶來的風險的時候，要做到以下，要有自己獨立的規章和制度，并且機構也獨立，預防市場的腐敗現象的出現。另外，要有充足的法律保障，加強公眾的參與度和監督。建立有效的政策和鼓勵的機制，增加廣大民營資本參加進來，形成風險共擔、利益一起享受的 PPP 合作方法。
一、新常態下的金融風險分析
在經濟發展新常態的經濟發展背景之下，金融風險在原有的風險之上又顯現出了新的風險。總的來說，當前金融行業面臨的風險主要來自于區域性和系統性兩個方面。
來自區域性的金融風險主要包括產能過剩風險、地方債務風險、房地產市場風險三大金融風險。產能過剩風險主要是由一些占用大量資金卻不合理利用的企業帶來的風險，它們高消耗、提高壞賬率，增加了銀行行業的不良資產，造成企業融資難等情況，資金斷裂更是給金融業發展造成打擊。地方性債務風險則是由于地方性債務在國家政府的財政預算之外，地方政府財政與融資平臺、金融機構貸款等平臺合作，假若其中的一個環節出了問題則會出現連鎖反應，繼而轉變成為系統性的金融風險。而房地產市場風險主要是當前房地產市場整體上處于供過于求的狀態、房地產的銷售處于低迷狀態，房地產在占用大量的資金之后卻銷售下滑，這就給銀行、金融機構帶來巨大的資產承受風險。更嚴重的是，房地產市場風險影響的不止是金融行業的發展，還影響著我國社會經濟的整體發展。
在經濟新常態發展之下，系統性的金融風險主要表現在銀行信用風險以及影子銀行信用風險兩方面。近幾年來隨著經濟的發展，貸款數額逐漸增大，同時出現了許多不良貸款情況。不良貸款數額的增加使得銀行信用處于高能風險預警。另一方面，近幾年影子銀行的發展規模逐漸擴大，但是由于金融監管工作不到位，影子銀行造成的風險越來越明顯，其風險發生概率也遠高于商業銀行。一旦影子銀行發生金融危機，則會導致資產泡沫，資金鏈斷裂，進而造成經濟連鎖反應。
二、新常態下金融風險防范的策略
正如上文所分析的，當前新常態的社會經濟發展背景之下，金融行業面臨著來自區域性和系統性兩方面的風險，所以加強金融風險防范是十分重要的。接下來將為新常態下金融風險防范提供幾個策略措施供金融行業管理者參考，來推動金融風險防范機制的建設與完善。
關鍵詞：金融風險；內部管理；機制
中圖分類號：F83 文獻標識碼：A
金融風險一般定義為金融交易活動的進程中因不確定性因素的存在而直接或間接導致金融活動主體受損失的可能性。金融風險的分類方法多種多樣，一般而言可分為微觀金融風險和宏觀金融風險。二者在風險形成機理、經濟社會影響度、風險行為主體、風險管理措施等方面都有明顯的不同。宏觀金融風險主要指的是國家層面的金融風險，也可以解釋為全體社會公眾；而微觀金融風險的主體主要指市場經濟活動的微觀主體。不同的風險承受主體，其基本性質和應對方式也有所不同。宏觀金融風險可以劃歸為公共性質的金融風險，政府在這方面應該承擔起主要的責任；微觀金融風險可以劃歸為個體風險，市場主體在這方面應該承擔主要責任。本文所討論的企業金融風險主要屬于微觀金融風險。
近年來，廣西壯族自治區金融業蓬勃發展，有力地促進了地區經濟的前進。但是，由于廣西現代金融業發展起步晚、組織體系不健全，金融機構資本實力弱小、相關法律法規不健全廣西壯族自治區金融業存在著顯著的系統性行業風險，并成為影響西部地區中小企業生存發展的一個重要因素。2007年，美國“次貸危機”對世界各國經濟發展造成了深遠的影響，也給我國西部地區的中小企業敲響了警鐘。西部地區中小企業往往具有經濟實力差、制度不完善、抗風險能力弱等特點，如何在全球化的浪潮下防范系統性金融風險，實現中小企業的健康發展，是廣西中小企業面臨的現實難題。
一、廣西中小企業面臨的主要金融風險
就目前而言，企業所面臨的金融風險主要有籌融資風險、利率風險、匯率風險和衍生金融工具風險。
（一）籌融資風險。籌融資風險主要指企業通過各類渠道借入資金后喪失償債能力的可能性，同時還伴帶股東收益、企業利潤發生一定程度的變更。因負債方式、還債期限、資金使用方式等方面的不同企業承擔風險的程度也會有所差異。東部地區企業資金籌融評估和風險分析所占的投入都穩定在16%以上，而廣西中小企業則遠遠低于這一水平。籌融資風險投入不足引起的后果包括廣西廣大的中小企業投資決策效率不高，企業未來的投資存在巨大的風險，并引發一系列盲目的投資行為，這使得廣西中小企業在國內、國際市場上難以具備較強的市場競爭力。在當前市場競爭日趨激烈的背景下，籌融資風險投入的不足將成為制約企業持續發展的關鍵性因素。
（二）利率風險。利率風險一般主要指公司的盈利能力、償債能力或資產價值因利率變動而引發的系統性風險。利率的變動對不同的企業可以產生不同的影響。整體而言，利率對企業活動的影響和企業融資方式息息相關：資本結構和利潤結構相結合，短期債務與長期債務相結合，固定利率和浮動利率相結合。最常見的利率衍生工具可以分為四大類：期貨合約、期權、利率互換、遠期合約，這四大類可以稱為“基本結構”，四大類工具與傳統的固定和浮動利率形成新的組合，可以組合出更為復雜的金融衍生產品，比如結構化產品等。在企業風險管理中，利用衍生工具是用來套期保值的，以減少企業對商品價格、匯率和利率波動的敏感程度。利率市場化是一把兩刃刀，它可以改善企業的金融環境、增加企業的融資渠道、提高企業財務系統運營效率、優化企業資金的配置、促進企業挖掘自身經濟發展的潛在能力，但是同時也要看到利率市場化將使我國金融市場更具風險性和不確定性，對企業的利率風險管理將提出巨大的挑戰。
（三）匯率風險。匯率風險也可以表達為外匯風險。其風險發生原因主要是基于匯率變動。一般而言，匯率風險包含三大類：第一類為交易匯率風險；第二類為折算匯率風險；第三類為經濟匯率風險。由于廣西大多數中小外貿企業因從事外貿業務時間不長，外匯風險綜合管理體系建設空白，沒有設立專門的外匯風險管理機構，也沒有完善的外匯風險度量體系和評估體系，外匯風險管理職能由財務部門兼管，導致企業無法對外匯風險進行有效的識別和測量，以至于無法對外匯風險進行有效管理。同時，廣西大多數中小外貿企業都缺乏外匯管理方面的專業人才，由于缺乏專業的外匯管理人才，許多企業的外匯風險管理職能只能由財務部門代為履行，一些企業的財務人員對國際金融市場動向不敏感，對各種金融衍生工具了解較少，無法利用有效的手段對企業的外匯風險進行有效的防范，這是造成廣西中小企業外匯風險加大的一個重要因素。
（四）衍生金融工具風險。衍生金融工具具有杠桿性和虛擬性。衍生金融工具的交易多數利用杠桿交易這一特定的方式，交易方只需投入少量的資金，可以達到數倍的金融資金運作的效果，從而增加了衍生金融工具的系統性風險。衍生金融工具的虛擬性體現為以合約力交易的基本方式，對實體經濟缺乏支撐，極易導致泡沫經濟的產生。廣西衍生金融工具市場起步較晚，和東部發達地區相比，衍生金融工具品種比較單一，市場規模較小，專業的工作人員嚴重缺乏。廣西衍生金融工具市場發展的滯后性，使得衍生金融工具的使用難以具備一個安全、穩定的運行環境，衍生金融工具的使用不能做到有效、規范。同時由于廣西中小企業內部管理機制不完善，多數企業沒有設置專門的職能機構對衍生金融工具的交易開展綜合性的管理，企業決策者多習慣于以擴大企業營運能力、提高企業經營效率的基本目標，憑借個人偏好決定交易動向，在衍生金融工具交易過程中，操作權、結算權、監督權高度集中，決策缺乏科學性、系統性，很容易導致交易程序混亂的現象出現，衍生金融工具風險由此而大大提升。
二、廣西中小企業金融風險成因分析
（一）生產經營制度不完善。由于廣西市場化進程較為滯后，資本市場發展滯后，市場管理體系不健全，廣西中小企業普遍存在企業誠信度不高、注冊資本過低、自有資金較少、負債較高等客觀問題。據廣西統計局調查資料顯示，廣西中小企業自有資金約占生產經營所需資金的18%，通過民間借貸方式融通的資金約占企業運營資金的12%，其余生產經營所需資金都需要依托銀行借貸而獲得，由此導致廣西中小企業資產負債率偏高、債務償還壓力較大。此外，廣西中小企業還面臨著誠信度普遍弱化的問題。主要體現為：企業內部財務控制制度不完善，財務報告規范性、科學性差、透明度不高，進而使資金融通雙方信息不對稱的現象不斷加劇，加大了金融信貸資金的系統性風險；此外，督促誠信交易的市場機制還有待完善，部分交易行為達不到商業信用要求，加大了廣西中小企業金融交易風險。雖然采取抵押的方式可以在一定程度上給予銀行資金安全保障，但廣西中小企業大多為勞動密集型企業，缺少足夠的資產來做抵押，由此造成銀行放貸意愿降低，企業的融資能力從根本上被限制。
（二）企業并購重組不規范。廣西屬于西部民族地區，社會經濟發展相對滯后，企業改制的相關約束機制不健全，在廣西中小企業改制的過程中存在著大量的不規范操作現象。依據法律規定，企業采取合并、分立、兼并等多樣化的形式重組，企業的銀行債務應依據資產占用比例予以合理的分攤。但廣西中小企業改制在具體的實施中銀行債務難以得到有效的落實，銀行貸款風險加大，銀行金融支持企業轉制發展的意愿降低，進一步加大了廣西中小企業的融資風險。首先，廣西部分企業開展租賃經營制度改革，對銀行借款購買的資產予以出租，進而造成債務留置現象，銀行貸款由此加入懸空狀態；部分企業采取“母體裂變”分立的方式開展股份改造或與外商開展聯營時，原企業債務并沒有進行轉移并處理，由此銀行貸款的歸還處于懸空狀態；其次，廣西中小企業兼并破產過程中存在大量不遵法、不守信的行為，并由此帶來企業“逃債”的風險。集中體現為部分效益差的企業爭搶破產或者消極等待破產。更有甚者，有的企業雖然連續幾年提供給銀行的報表顯示企業經營狀況為盈利，但是為了贏得企業兼并破產中的相關“優惠政策”，不惜審計為虧損或潛虧大戶；再次，廣西中小企業在購并中存在債務風險和融資風險。企業購并過程中需要一定的資金流量來支撐。企業在選擇金融支付工具時，一方面可采用企業的現金或股票實施購買行為，另一方面也可以采用舉借外債的方式來實施購并。但廣西中小企業購并大多數情況下是由于資本不足而導致的資產重組，由此導致企業并購難度較大。因而，廣西中小企業購并中的融資風險也會加大，如金融支付工具自身的缺陷引發的風險、企業資本運作中的風險、舉債收購過程中的風險及銀行債務風險等。
（三）匯率管理體系不健全。匯率風險產生的基本原因是浮動匯率制度的施行。國際間商務的過程，由于匯率處在不斷的變化之中而難以有效的把握。廣西中小企業經營中的風險頭寸一般體現為外幣表示的資產與負債難以匹配，外幣資產和外資負債是不同的概念，加入出現外幣資產與外幣負債金額差距較大、期限不相同的情況，均有可能導致風險頭寸。2005年7月21日，我國正式實施了浮動匯率制度，由此導致人民幣浮動的幅度不斷的拉大，商業銀行間即期人民幣兌美元的浮動幅度不斷加劇。匯率變動幅度大形成的風險是廣西中小企業必須正視的金融風險之一。一般而言，實際匯率水平的確定，和本國的匯率制度、貨幣制度和外匯儲備狀況以及國際收支情況緊密相連，同時產業結構、經濟水平、財政收入、社會生產力水平等經濟變量對匯率的確定也有緊密的聯系，特別是現階段我國的產業結構、外貿結構、賦稅制度和歐美發達國家有著一定的差異性，人民幣還不具備自由兌換的條件，多因素作用下，均使外貿企業的金融風險大為增加。
（四）金融監管機制不完善。目前，廣西現行的金融監管模式為“分業監管”體制，在一定時期內，這種模式對于維護金融市場的穩定發揮了重要的作用，但是三個金融監管機構在法律上具有平等性，互不相屬，各個監管機構的監管目標和指標流程也存在顯著的差異性，監管的具體方式也各有千秋，其監管結果也會存在一定的差異。同時，分業監管模式還會存在一定的監管真空。隨著金融業的迅速發展，各金融機構之間的業務界限很難具體明晰，對其性質難以區分，例如廣西金融控股公司是典型的綜合性金融機構，而在綜合金融監管方面的法律制度建設還非常滯后。此外，廣西金融監管也會受到多種非市場因素的干擾，監管行為帶有濃厚的行政色彩，監管制度建設也遠落后于其他地區。而且在監管行政機關之間存在的重復監管問題也很嚴重，監管資源在很大程度上沒有有效利用，監管的效果和質量還有待提升，在金融風險的防范方面還有待各監管機構形成監管合力。
三、廣西中小企業防范金融風險的內部管理機制分析
（一）構建企業風險控制體系。隨著企業的發展，現代企業呈現出產品結構復雜化、管理行為分散化、管理成本不斷提升的現實情況，對此，企業應該強化金融風險管理意識，構建起現代企業金融風險管理體系。通過企業金融風險評估系統，對企業日常運營活動中的金融風險實施實時監控，把好風險預警關。同時強化企業金融風險控制體系，健全風險應對制度體系。企業金融風險防范體系應包括風險評估、風險識別、風險應對、風險監控等多個核心環節。在整合金融風險防控的體系構建中要綜合運作管理科學、金融工程、宏觀經濟和企業財務方面的專業知識。企業要突出金融風險的量化管理，通過專業化的管理機制來識別、評估和監測金融潛在的風險，。對發現的潛在金融風險，要給予實時的控制。作為后發展地區，廣西的中小企業需要強化與金融機構的合作關系，在風險評估模型構建、風險管理人才引進、金融衍生產品定價、外匯使用策略方面咨詢金融機構的意見，并請求金融機構的幫助。有條件的企業，還可以成立專業的金融風險研究機構，積極探索防控企業金融風險的相關策略，并可以以財務顧問的身份參與企業的決策活動。
（二）強化企業內部金融管理。廣西中小企業可以根據自身的資產結構，對資本性支出的規模與結構進行動態的安排，量入為出為基本的財務制度，以強化資金的流動性。對于投資前景不明確、利潤不高的項目要嚴格管控，對企業對外擔保行為要加強審核。完善企業財務管理制度，維持資金鏈的連續性。對企業的成本費用項目要嚴格管控，大力推進增收項目；強化企業信用，提升企業信譽度。
廣西中小企業可以逐步構建起全要素成本費用的管理體系，強化內部收支的管理，以精細化管理為方向；實現費用管理與責任掛鉤機制，進一步加強對企業成本的控制。企業還可以聘請專業的金融機構管理人員，讓其指導企業參與外匯衍生產品的交易、長期訂單分拆等涉外活動，降低匯率波動給企業發展帶來的風險。
（三）完善企業信用互補制度。廣西政府應逐步構建起廣西的企業信用擔保體系，動員多方力量，以企業貸款擔保基金的建設為重點，試點由廣西財政撥款設立政策性擔保基金。鼓勵廣西中小企業和政府加強合作共同設立企業風險擔保基金。同時，對企業而言，廣西中小企業應不斷加強自身的信息化建設，通過設立專業化的金融風險管控機構，進而有效規避各類型的金融風險。還可以強化與銀行的合作關系，委托銀行對企業的風險做系統性評估，并有針對性的提出預見性意見，由銀行根據企業自身特點制定個性化的金融避險方案。上規模較大的企業，可以嘗試由銀行幫其構建系統性的匯率風險管理體系。此外，在企業的聯合兼并、股份制改造，或是租賃、出售、破產活動中，企業都應該積極的和金融部門配合，取得金融部門的理解支持。在企業重組前可通過金融部門的牽線搭橋，加強企業與外部的聯系；重組中可發揮金融部門的監督作用，減少企業金融風險發生幾率，重組后要取得銀行的信貸資金支持，縮短企業的重組磨合期。
（四）合理應用金融衍生工具。廣西中小企業運用期貨、期權等金融衍生工具開展金融業務時，需要依據金融市場供求情況，選擇適宜的交易策略，避免因為金融工具使用不斷給企業造成巨大損失。企業在選取合適的衍生金融工具時，要注重衍生金融工具要在使用數量、期限結構上與企業的經營周期相適宜。并依托企業的財務管理系統對衍生金融產品交易予以持續的跟蹤。以企業的長遠發展為根本，以成本和效果兩方面為出發點，選取適合企業自身發展的金融風險應對機制，以達到有效識別、評估和控制金融風險的目的。廣西中小企業應對金融風險管理予以高度重視，從公司戰略的高度來制定應對措施。為避免區域性金融危機的發生，廣西政府須從制度層面去引導企業加強金融風險控制，督促企業健全風險管理體系，通過強化與政府、銀行的合作來實現有效的金融風險防范。企業也需要強化自身的責任感與使命感，防范金融風險、穩健經營，使企業的發展躍上一個新的臺階。
（五）加強與專業機構的合作。企業金融風險控制是一個系統性的綜合工程，需要綜合運用管理科學、金融工程、IT系統、宏觀經濟、財務會計等方面的專業知識。企業需要運作各類分析工具對企業資金運行進行量化管理，并運用有效的技術手段來識別、評估和監測潛在的系統性金融風險，并在發生一定的管理漏洞時，要開展持續的跟蹤與監控。在防控金融風險方面，廣西中小企業需要強化與各類金融機構和中介組織的合作，重點在金融衍生產品定價、金融衍生產品使用策略、數量化模型構建、金融風險應對策略等方面與專業機構強化合作。此外，政府也可以組織自治區內的研究機構開展企業金融風險防范方面的研究，探索國內外金融發展的最新動向和成果，并鼓勵科研機構作為財務顧問參與到廣西中小企業的金融風險管理活動中去，幫助其構建現代金融風險防控體系，加速企業的發展。
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關鍵詞：互聯網金融；金融風險；控制對策
第12個“五年計劃”期間，互聯網技術的迅猛發展催動了互聯網金融服務業的產生和蓬勃興起。以互聯網技術支持的網上理財、線上結算、在線購物、網絡眾籌等電子商務、e金融服務充斥著我們工作、生活的每個角落。互聯網金融帶給我們驚喜和機會的同時，也產生了一系列新的風險和困擾，譬如：網絡盜竊、網絡詐騙、網絡非法交易、網上洗錢、網上走私......這些網絡金融風險與傳統金融風險相比，隱蔽性更高、速度更快、擴散范圍更廣、復雜性更強，危害性也更大。充分認識網絡金融風險產生的原因和特點，對于建立防御措施、完善風險管控機制是十分必要的。本文將闡述互聯網金融風險的來源、分析主要風險及風險控制對策。
一、互聯網金融風險產生的主要原因
（一）法律制度缺失
互聯網金融業是傳統金融業和互聯網技術相結合的新興產物，且處于起步階段，國家尚無相應地法律制度、行業規則對其進行約束管控。
（二）網絡系統和安保措施不完善
互聯網金融機構的網絡系統設計存在缺陷，系統死機、數據傳輸緩慢、客戶私密信息外泄等事件時有發生。安全保護措施不完善，極易遭受黑客攻擊。
（三）準入門檻低
互聯網金融業初期發展速度過快，準入門檻沒有政策限制和行業監管，市場競爭激烈混亂，交易主體整體素質良莠不齊，業務人員缺乏交易經驗，部分金融財務人員專業技術水平不高，行業違規違法行為呈現上升勢頭。
（四）信用體系不健全
我國企業征信體系整體水平低，數據缺乏，內容更新速度緩慢，部分信用評價結構設計不合理不科學，因此信譽度和公信力不高，應用范圍受限。另外，一些企業管理人風險防范意識差，漠視企業信用化建設的重要性，在交易前對合作方的信用狀況了解不全面不深入，進而導致交易出現危機。
二、互聯網金融業的主要風險
（一）技術風險
1.安全風險：互聯網金融是互聯網+傳統金融相結合的產物，互聯網技術具有遠程快捷處理金融信息的能力，但如發生計算機病毒感染、黑客入侵等情況，風險積聚和爆發也會在一瞬間摧毀整個線上交易路徑和數據庫信息，這屬于系統性風險，危害性和損失程度不是傳統金融業局部損失可比擬的。
2.技術選擇風險/技術支持風險：線上金融業務需要一整套成熟、合理、高效地網絡技術系統支持。如果選用的技術支撐系統兼容性不高或設計不合理、技術落后，不足以擎起龐大地金融信息數據的整理、加密、傳輸等過程，出現數據丟失、信息亂碼失真等現象將延誤商機，失去市場競爭力。
（二）運營風險
1.操作風險：由于部分金融機構交易程序和交易界面設計不完善，金融從業人員計算機知識貧乏、網絡管理和操作技術水平有限、對線上交易網絡配置不熟悉等問題都能導致交易過程中不合規操作行為的出現，造成密碼外泄、支付結算等錯誤，增加了安全隱患。
2.信譽風險： 線上金融交易平臺以網絡技術為后盾，如果技術支持不能給客戶提供安全、便捷、準確、及時地服務，損害了他們的利益，引起客戶不滿，互聯網金融企業將失去客戶群，使自身商業聲譽和經濟收益受損，甚至可能導致整個金融行業的崩潰。
3.洗錢套現風險：與銀行完善的征信系統相比較，一般金融中介機構信息辨識體系不健全，對客戶身份信息、交易目的、財產狀況等審核不夠有效精準，一些不法組織利用互聯網虛擬環境采取匿名注冊、開立虛假賬戶、利用虛擬電子貨幣等手段進行洗錢套現等犯罪活動，給金融機構和客戶造成了巨大損失。
（三）信息不對稱風險
雖然網絡信息資源具有共享性、廣泛性且獲取成本低，但網絡信息中充斥的虛假內容、病毒程序和惡意鏈接也防不勝防，人們處在污染的網絡環境中很難鑒別和高效獲取有價值的信息資源，所以互聯網信息大爆炸也加劇了信息不對稱的矛盾。實際交易中，交易雙方對對方信息的真實程度了解有偏差，雙方對交易產品和交易過程的了解也存在差異，可能造成交易無法實現或出現違約，僅2015年就有上百家金融企業因此崩潰倒閉。
（四）法律風險
我國法律建設進程遠遠低于互聯網金融發展的速度，現有法律條文都是服務于傳統金融業或IT行業的，互聯網金融業缺乏嚴格有針對性的法律制度對其進行監督和管理，使金融交易供需雙方及第三方支付機構在進行商業活動時無法可依，基本權利和義務得不到保護和界定，基于線上投融資活動的跑路、詐騙、洗錢等不法行為屢有發生，行業發展的穩定性得不到法律護航。
三、互聯網金融風險的控制對策
（一）加快法律制度建設
查補法律缺失，加快互聯網金融業的立法進程和法律體系建設，推進電子商務、線上金融交易、第三方支付、網絡信貸等方面的立法進程，明確互聯網金融參與各方的權利和義務，確保網絡交易各環節合規、合法、安全有效；借鑒國外針對互聯網金融交易和風險防御的法律措施，結合我國行業發展實際情況，完善我們的法律體系建設。
（二）推進信用制度建設
中國人講究“誠信”，強調誠信做人、誠信做事，但是誠信屬于社會道德范疇，在制約人的外部行為時不具有法律的強制性和確定性。因此，在提高人們“誠信”意識的基礎上，借鑒國外經驗建立完善的社會征信評價機制和個人信用體系，推廣政府主導的信用等級管理制度，約束人們的經濟行為，優化互聯網金融軟環境以降低信用風險發生的幾率，促進金融業規范穩步發展。
（三）完善監管機制
互聯網金融業具有混業經營的特點且運營模式多樣化，而我國施行分業監管模式，兩者口徑不一致，導致互聯網金融部分業態游離于監管體系之外，給違規違法行為的滋生提供了空間。為防范和降低金融風險，規范行業行為，必須創新建立互聯網金融業的監管機制，成立互聯網金融統一監管平臺或強化一部門為監管主體其他部門配合的協作體系。例如：做好證監會、銀監會、保監會、工商局、互聯網信息技術部門等多個監管部門的協調配合工作，在防止出現監管交叉或監管空白的基礎上，做到適度監管，既保證交易各方的合法權益推動金融創新，又要將各種金融風險控制在可接受的范圍內。
（四）重視信息披露
互聯網金融企業要確保財務報告信息的真實性、完整性和及時性，并按規定向外部用戶，包括投資人、債權人、供應商、政府及有關部門等提供本企業的財務信息、經營業績信息、管理信息、風險信息、背景信息、投資信息、技術信息等，讓用戶充分了解企業的經營狀況，根據自身需要和經營目的理性地做出判斷，減少由于信息不對稱產生的風險和損失；企業由于信息披露增強了自身的透明度，促使經營行為更加規范化、合法化，逐漸降低公司風險和行業風險。
（五）加強信息技術研發和投入體系建設
針對互聯網金融行業的經營特點和風險，加大信息技術的研發和投入，提高自主知識產權的開發能力；吸納懂金融、計算機、網絡設計、管理運營等綜合素質的人才組建專業技術團隊，優化網絡金融運營的大環境，堵塞技術漏洞，彌補技術方案設計中的缺陷，通過開發口令加密技術、分級授權技術、身份認證技術等加強對數據庫、信息傳輸路徑的安全管理，提高信息系統抗病毒感染和抵御黑客入侵的能力，降低技術風險和系統風險。
四、結束語
互聯網金融業是傳統金融業和服務業的變革和升級，由此衍生出的經營模式和行業風險帶給我們巨大地機會和挑戰，總結互聯網金融風險產生的原因，分析風險種類：技術風險，運營風險，信息不對稱風險和法律缺失、立法滯后的風險，結合我國實際情況，借鑒國外經驗，提出防御風險的對策：加快法律制度建設、推進信用制度建設、完善監管機制、重視信息披露、加強信息技術研發和投入，在加強監管防患于未然的情況下，推動互聯網金融創新發展。
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商業銀行本身就存在一定風險，風險既是其管理的對象，又是其本質體現。面對經濟全球化速度的加快，外資銀行進軍我國市場，給國內商業銀行發展增加了新壓力。再加上商業銀行涉及到貨幣，貨幣本身具有極大的風險，所以商業銀行不可避免的具有風險性性質。在新常態經濟形勢下，分析商業銀行金融風險管理囊括的問題及其引發原因，探索其解決對策，對于促進商業銀行的進一步發展有重要意義。
商業銀行金融風險管理存在的問題
隨著市場經濟發展體系的不斷成熟，我國的銀行金融體系也日臻完善，但其發展現狀仍不宜樂觀，其金融風險管理還存在一些亟待處理的問題。根據相關數據統計來看，商業銀行即溶風險管理涉及的問題主要表現在信用風險、操作風險以及市場風險管理三個大方面。其中，信用風險管存在的問題表現在不良貸款率、資本充足率、不良信貸結構不合理等方面。在我國商業銀行金融風險管理中，不良貸款率是體現銀行財務狀況的核心標準。其比例大小能夠展示銀行運作穩定情況。近些年來我國的不良銀行貸款率開始下降，呈現出減少趨勢，但其背后仍然存在著極大的隱形風險。核心資本與附屬資本之和除以加權風險資產總額再乘以百分之百為資本充足率，商業銀行在發展過程中對資本市場的依賴程度較高，在資本充足率這一塊有著巨大隱患，使得其自身爭力較弱。不良信貸結構不合理大體表現在不良貸款余額集中度和國有商業銀行方面，這種余額基本集中于我國的制造業及房地產行業中，過高的集中度容易帶來大的反噬，增加經營風險。
商業銀行操作風險業務在商業銀行金融風險管理問題中所占的比重較大，高達74.65%，極大地增添了商業銀行風險管控難度。操作風險導致損失的原因大多是由內部欺詐及外部欺詐共同引起。商業銀行在實際運轉過程中有很多的分支機構，每個分支機構在職責上都有所不同，但操作風險發生的概率在分支機構中是一致的。分散化管理雖然有助于分攤金融管理風險，但各個部分的風險總和勢必大于商業銀行整體風險，從這個角度看，商業銀行金融風險管理存在極大的問題。市場風險大致體現在利率風險、匯率風險、客戶外匯風險、折算風險等層面。這些問題長期存在于商業銀行金融風險管理中，嚴重制約了其風險管理能力的提升，進一步加大了商業銀行的發展阻力，削弱了其在金融資本市場中的競爭實力。
商業銀行金融風險管理存在的問題對策
商業銀行金融風險管理既存問題的原因不但包括銀行外部方面的，也有銀行自身的。其中商業銀行外部原因主要有金融體制不健全、金融監管不到位、經濟增長模式差一級社會誠信水平普遍降低等。銀行自身原因主要有風險管理文化缺位、高素質風險管理人才缺乏、調控方式單一、工具缺乏、治理結構不力、內控機制不完善、管理內容單調、宏觀控制缺位、微觀管理不到位以及信息系統滯后等。為了在一定程度上緩解商業銀行金融風險管理狀況，必須要采取以下措施來完善其金融風險管理體系。
轉變銀行風險管理戰略，完善風險管理組織框架。戰略戰術在商業銀行風險管理中至關重要，從商業銀行發展的現狀來看，每個商業銀行都依據自身情況制定了適應自身和社會當前發展需要的風險管理戰略，并依據戰略制定了系列具體規劃計劃。但社會發展形式復雜多變，商業銀行不能以不變應萬變，而是要根據社會發展變化情況轉變銀行風險管理戰略并完善風險管理組織框架，明確監事會和董事監督管理經營者之間的權責關系，對商業銀行可能面臨的管理風險進行實時監控。此外。山野銀行還要健全銀行內部的治理結構，平衡好銀行相關主體之間的利益關系，強化對資本金融市場的監督和管理，降低商業銀行金融風險管理成本。
與時俱進，及時更新風險管理信息系統。經過一步步的發展，我國已經邁入了信息化階段，計算機互聯網技術更是獲取了突破性成就。商業銀行作為市場金融體系的核心構成元素，必須要緊跟時展步伐，與時俱進，更新并完善銀行風險管理信息系統。具體而言，在進行授權信息管理系統建設時，不僅要全面收集整理基礎數據，還要及時更新數據庫信息，建立健全相關管理信息數據庫，并做好風險管理信息評價數據分析庫，完備商業銀行內部風險管理信息系統。當整個金融資本市場處于穩定狀態時，銀行風險管理者要根據之前收集的數據信息分析衡量銀行內部的貸款風險，并對客戶違約率、損失率進行科學推算，強化地區和行業內部的風險系數研究，增強自身的風險管理能力。
一、正視問題，構建金融合規管理體系。
郵政儲蓄業務自恢復開辦已經二十二年，逐步形成了自己的管理模式和特點，但距離現代商業銀行的要求還有不小的差距：一是風險意識淡薄。經營銀行就是經營風險，任何金融業務都有風險，只有采取識別、計量、監測、控制的方法才能使風險得到有效釋。二是不合規的現象較為嚴重。無數案例表明，當前郵政金融業務中出現問題和案件的最多點、最難控制點，莫過于前臺操作中存在的問題和隱患，出現于工作人員責任意識、風險意識、合規意識不強，不按流程辦事、不按規定作業，引發了各種各樣的事件和案件。三是一、二級條線風險防范流于形式。前臺本身沒有很好地執行落實制度和規定，出現差錯和問題沒有及時整改，老問題老現象重復發生;業務部門缺乏對業務管理和業務發展中的問題進行針對性地檢查、督促、整改、落實。四是針對發現的問題進行整改落實不夠。
尤其是在對二級支行二類網點和網點的管控上，出現了一些真空現象。針對這些差距應該采取積極的對策和措施：一是建立條線的合規風險防控體系，各部門、各業務線、各網點都要有明晰的操作流程和風險揭示以及對應的措施和辦法;二是建立“三條線”的合規防控體系：一條是前、后臺業務操作的自我檢查、及時整改責任體系;第二條是業務部門對前、后臺業務的監督、檢查，指導、幫促整改的體系，第三條是專職稽查檢查部門履職體系的進一步完善。三是加大對合規風險防控的考核，將責、權、利捆綁在一起，按照銀監會提出“賠罰、走人、移送”的原則，實行業務線、管理線“雙線”問責，上追兩級。四是銀企密切配合，按照國家有關法規，誰受益誰擔責的原則，銀企雙方都應承擔起管理的責任，而不僅僅是某一方面的責任，不僅不能削弱管理的職能，還要充實稽查檢查的人員，為稽查檢查提供有力的支撐和保障。如此，郵政金融業務才會逐步走上規范化的軌道。
二、建章立制，構建金融合規制度體系。
銀行號稱三鐵：“鐵制度、鐵算盤、鐵帳本”。正因為有了銀行的“三鐵”，銀行在百姓心中才是可以信賴的，我們的郵政銀行，在金融業務發展上也應該是這樣。
1、建立健全各項制度。必須對無章可循或雖有規章但已不適應當前業務發展和基層行實際管理情況的，相關部門應進行專門研究，及時制訂或修訂;對于基層行和有關部門就規章制度建設提出的問題，要認真研究，及時解決。目前省分行建立的83項制度，就是我們工作的依據和指南，如果不知道或不懂得如何去做，就在83項制度中去尋找答案。