時間：2022-10-07 10:18:09
導語：在社會保障體系論文的撰寫旅程中，學習并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優秀范文，愿這些內容能夠啟發您的創作靈感，引領您探索更多的創作可能。
關鍵詞：社區養老保障體系 社區衛生服務體系 社區社會福利體系
Abstract: the community social insurance the whole social security system of a necessary complement to the harmonious development of the society and plays an important role. This paper will community social security system is divided into three parts, namely the old-age security system, community health service system and the community social welfare system, and to them were perfect and put forward the corresponding proposal.
Keywords: community old-age security system of community health service system community social welfare system
中圖分類號：D57文獻標識碼：A 文章編號：
社區社會保障，又稱社區保障，它是伴隨著社會保障制度的完善和社會保障事業的發展需要而產生的一種新型保障方式。是指在政府的授權和指導下，根據地區的社會福利政策和居民的實際生活標準，以社區為依托，由社區組織和居民共同參與，為滿足社區成員物質文化生活，圍繞各項社會福利對社區居民及特殊居民而開展的社會保障活動。社區保障具有地域針對性、服務性和更多體現人文關懷等特點，是整個社會保障制度必要和有益的補充，并且在實現保障功能方面將發揮出十分重要的作用。要建設與完善社區社會保障體系，要著重抓好構建“三大體系”建設，即構建社區養老保障體系，構建社區衛生服務體系，構建社區社會福利體系。
一、社區養老保障體系的構建
目前，我國人口老齡化給社會、政治、經濟等各方面帶來了巨大的壓力，為老年人提供基本生活保障，構建有中國特色的社會化養老模式，已經是目前中國社會面臨的一個緊迫的社會問題。
社區在構建有中國特色的社會化養老體系中的地位十分重要。在今后的幾十年里，由獨生子女組建的家庭，難以完全承擔雙方老人的養老責任，社會化養老勢在必行。面對數量龐大的老齡人口，養老院等院舍照顧的方式不可能被普遍采用，而依托社區建立起國家、社會、家庭共同負擔的社區化養老體系，則是中國解決老齡問題現實和可行的選擇。通過社區老年福利設施的建設，強化社區的服務功能，開展社區居民的自助、互助活動，可以為生活在社區的老人提供社會化的照料和服務，讓老人在社區中參與各種社會和文化娛樂活動，使他們真正能夠在社區的大家園中老有所養、老有所依、老有所樂、老有所為。
下面是本人對構建和完善已有的社區養老保障體系的幾點具體建議：
1．建立完備的社區養老中心
該中心應該包括以下幾方面的日常工作：(1)不斷更新社區老人的相關信息。主要包括兩大類信息，一是社區所有老人的個人信息包括家庭背景、經濟基礎、健康狀況、愛好特點養老需求等信息。另一類是服務人員包括愿意在該中心提供有償或義務、半義務服務的下崗工人、低齡退休老人以及社區其它志愿者的資料，能提供服務的時間、內容，與其報酬等信息。(2)對上崗服務人員進行崗前培訓以及定期指導。該指導分日常服務指導和專項服務培訓兩種。對于只需如陪上街購物、做清潔料理等類似的簡單服務提供指導．而對于行動不便的老人的服務人員則進行專項型培訓。(3)從社區資源和老年人需求狀況出發，因地制宜的新建老年人活動場所，開展各類群眾性文體娛樂活動，豐富老年人精神生活，保障老年人的身心健康。
2．建立綜合的服務呼叫網絡系統
社區養老中心應建立綜合的服務呼叫網絡．該網絡裝有呼叫機，老人需要時可通過電話向服務中心傳達不同的服務要求。讓老人足不出戶就可以享受送貨上門、家務料理及醫療救治等服務。
3．社區老年服務的硬件設施的建設
加大社區娛樂設施投入，開設老年活動中心、老年之家、老年康復中心等，廣泛開展適合老人特點的文娛、體育、教育、科普活動。通過開展社區文化娛樂活動，豐富老年人的精神生活。
二、社區衛生服務體系的構建
社區衛生服務是我國城市基本衛生保健制度運行的載體，社區衛生服務的良性運行，必將會讓老百姓享受廉價、有效、安全、與地區經濟和當地群眾醫療衛生需求相適應的基本醫療衛生服務，必將緩解現行衛生服務系統中的供需矛盾，促進衛生服務公平性的實現。社區衛生服務發展的核心要點應包括以下幾個方面：
1、在社區衛生服務方面，政府在政策上和具體職能上都承擔著首要責任。只有強化政府行為，才有利于推進社區衛生服務工作深入持久、健康地發展。要建立工作責任制，政府各有關部門要充分發揮各自在社區衛生服務中的相關職能。政府及相關部門都有責任為社區衛生服務創造良好的政策環境，在經濟上、教育上、社會保障制定上以及人事制度上對社區衛生服務與強有力的支持，保證社區衛生服務的可持續性發展。
2、社區護理是社區衛生保健工作的重要組成部分，承擔著醫療預防、保健、康復護理工作。隨著老年人口不斷增加，提高老年人的生命質量和生活質量，對社區衛生服務帶來很大需求和新的課題。家庭保健、家庭醫生、家庭護理、社區康復等服務模式上不斷探索發展，根據不同層次、不同需求，實行不同的服務新模式和新方法。如家庭照料、臨終關懷等，對社區的兒童、婦女、殘疾人、精神病等慢性病病人，建立基礎信息資料。實行系統管理和動態管理。
3、 建議完善人才流動和培訓機制，社區衛生機構是將來醫療衛生發展的方向，實現社區衛生機構首診制的根本問題是人才問題。鑒于目前社區衛生機構高級人才缺乏的狀況，建議二三級醫院實行幫帶制度，每個二三級醫院幫帶2、3個社區衛生機構，社區衛生機構的醫護人員到大醫院學習進修，而大醫院的醫務人員則去社區衛生機構進行幫帶服務，加強社區衛生機構醫務人員成長。以緩解社區衛生機構人才不足的局面，推進社區衛生機構首診制的實行。
三、社區福利體系的構建
所謂社區福利，是指在政府相關部門的指導下，以社區為基礎，發揮社區自主性，充分利用社區內外的一切資源，為解決社區居民生活問題及提高居民生活質量所采取措施的總和。社區福利服務主要包括：社區衛生服務中心、商業網點、環境服務、文化娛樂、下崗服務、老年人服務、殘疾人服務、優撫服務等。建立市場偏重型社區福利模式，應當在以下方面具體操作：
1、社區衛生服務中心。目前，盡管社區衛生服務站或社區衛生服務中心已在全國各大中城市得到了普遍發展，但也面臨困境。社區服務中心規模較小，絕大部分為專科、年輕的醫生，上崗前僅接受了短期培訓，只能應付極為簡單的常見疾病，遠遠不能滿足居民的多種需求；城鎮職工基本醫療保險改革后，社區衛生服務中心一般不被指定為定點醫療報銷單位，大多數城鎮老年人享有醫療保險，而老年患者為社區衛生服務中心的服務主體，但由于不能報銷，老年患者只能舍近求遠。種種原因導致了大多數社區衛生服務中心處境艱難，收人難以為繼。為了擺脫這種困境，必須引人市場偏重型的社區福利模式。
首先，是城鎮職工基本醫療保險與社區衛生服務中心的銜接。城鎮職工基本醫療保險由衛生行政部門主管，社區衛生服務中心是地級醫院在所轄地區設立的派出機構，由社會保障行政部門主管，由于兩者所屬的行政主管部門不同，在資金的使用、支付、管理，人事協調等方面存在弊端，因此，要加強兩者的銜接，一方面應實行醫療保險和社區衛生服務機構的統一管理，一方面要拓寬社區服務中參與醫療保險的服務項目。其次，加強社區衛生服務中心醫務人員的培訓，提高服務質量，并根據服務質量、服務設施考核其成為基本醫療保險定點單位的資格，以保證居民能享受到優質、可靠的社區服務。再次，降低社區衛生服務的整體價格。通過合理降低服務場所租金、工商稅費比例等價格補償手段，降低社區衛生服務的整體價格，可以保證社區外來人口、下崗失業人員、困難群體等不享受醫療保險的居民病有所醫，體現社區服務的福利性。
2、商業網點。社區內的各種便民利民商業網點，絕大部分屬個體、私人經營，是社區福利中市場行為的主體。社區對這類商業網點，通過降低稅收、房租等方式給予價格補償，使它們不完全等同于市場行為，體現了市場偏重型社區福利模式的內在要求。
3、環境和文娛服務。較好的社區治安管理、環境衛生和綠化服務、圖書室和市民學校、豐富多樣的文娛活動、健身設施等，是社區歸屬感形成的主要動力，也是市民向往社區生活的主要原因之一。因此，搞好環境和文娛服務是社區建設的重要任務之一。為了使社區環境和文娛服務持續健康發展，必須引人市場偏重型的發展模式。
4、下崗服務。針對下崗人員的服務主要有職業培訓、提供就業信息和安排就業等。下崗人員在社區建立檔案后，社區居委會有義務向他們提供各種社區內外的招聘信息，并在社區內挖掘工作崗位，優先安排社區內下崗居民再就業，享受稅收和房租等優惠。
論文摘要：農村社會保障建設是我國整個社會保障體系建設的重要組成部分。關系到廣大農民的切身利益、農村的經濟發展和社會穩定，關系到全面建設小康社會奮斗目標能否順利實現。逐步建立起一套有中國特色的農村社會保障體系成為當前河南乃至全國農村經濟社會發展中一項重要而緊迫的任務。
農村和諧社會是社會主義和諧社會的重要組成部分。沒有農村的和諧，就不可能有城鄉的和諧，更不可能有中國的和諧。所以，構建社會主義和諧社會，必須讓農村成為和諧有序的社會、穩定發展的社會和健康繁榮的社會。而構建農村和諧社會的關鍵舉措是構建農村社會保障體系。
1 我國農村社會保障體系存在的問題
我國目前農村社會保障制度包括農民養老保險制度、農村合作醫療制度和農村最低生活保障制度三個方面。從1991年試點到2003年底，全國有1870個縣（市、區）不同程度地開展了農村社會養老保險，其中有5 428萬人參保積累基金總額為259億元。2003年當年領取養老金的農民有198萬。由此看出，農村社會保障取得了一定的成績，但應清醒地看到，目前農村社會保障還很薄弱，仍存在許多亟待解決的問題。
1．1層次低，范圍小，覆蓋面窄在我國廣大農村地區除對缺乏或者喪失勞動能力、生活無依無靠的老、弱、孤、寡、殘疾等實行“五保”制度外，絕大多數農民沒有納入社會保障范圍，其養老、醫療、工傷主要靠自我保障、家庭保障。
1．2社會化程度低，保障功能差目前，農村保障制度是鄉、村兩級統籌，造成的主要問題一是苦樂不均，二是保障程度普遍偏低。有些地方，保障對象的保障金幾十年不變，經過幾次通貨膨脹后，原有保障基本生活的目的也難以達到。這種狀況不僅削弱了社會保障對勞動者的生活保障作用，而且成為集體經濟和鄉鎮企業進一步發展和參與市場競爭的障礙。
1．3保障制度的可操作性差主要表現在以下三個方面：第一，救災體系沒有形成科學的等級評價制度；第二，沒有一個具體的貧困標準和救濟標準，因而評價一個家庭是否貧困時，就只能憑直覺，標準一降再降，受救濟的人數逐步減少；第三，確定收入沒有一個統一的方法，這是由于農村的特點造成的。
1．4社會保障基金管理缺乏法律保障，資金籌措不足，同時難以保證保值增值。
2 建立健全農村社會保障體系的必要性
建立健全農村社會保障體系的必要性主要體現在以下幾個方面：
2．1有利于應對農村人口老齡化的嚴峻挑戰據統計，我國目前全國70%以上的老齡人口分布在農村，2004年，我國農村60歲以上老人已近億人，占農村總人口的10.90%，且老年人口數量大體以年均3%的速度增加。進入21世紀，農村65歲及以上的老人比例大幅度上升。在農村，大多數老年農民的現狀是一無積蓄（有的只是少量積蓄），二無保障，從經濟來源到生活照顧幾乎完全依靠子女。因此農民老有所養勢將成為我國農村面臨的一個重大的社會問題。
2．2有利于農村勞動力的流動眾所周知，資源的流動性是保證資源優化配置的需要。在市場經濟條件下，勞動力作為最活躍、最積極的生產要素，其流動成為資源優化配置和保證經濟運行的重要方面。我國原有的社會保障體系是相互分割的，特別是所有制分割和城鄉分割。鄉鎮企業職工和農民享受很少甚至根本就享受不到社會保障待遇，使農村勞動力難以向其他所有制流動，難以實現勞動力資源的優化配置。同時由于廣大農村地區養老只能靠家庭，勞動力為贍養和照顧父母所束縛，也不利于農村勞動力的流動。
2．3有利于維護農村社會穩定和促進農村經濟發展。
3 建立健全農村社會保障體系的可能性
由于我國農村經濟發展水平滯后、國家財力有限，這就給農村社會保障的實施帶來了很大的困難。但是中央財力的快速增長和中央政府對“三農”的支出政策的加強使得農村社會保障體系的建立的經濟可能性增加。
①持續穩定增長的經濟為農村社會保障提供了物質基礎；②城鎮社會保障體系的建立為農村社會保障提供了準備；③農民觀念的更新為農村社會保障提供了思想基礎；④部分地區的實踐經驗為農村社會保障提供了參考；⑤改革為農村社會保障鋪設了道路；⑥原有的基礎為農村社會保障體系建設提供了條件。
4 建立健全農村社會保障體系對策構想
4．1建立健全農村社會保障體系的政策建議①把農業保險納入農村社會保障體系：目前，在我國工農差別、城鄉差別客觀存在的情況下，把傳統的社會保障項目延伸到農村中的做法，受國家財力、農民收入水平等諸多因素的限制，不可能建立較為公平、完善的農村社會保障體系。而農業保險的納入，則可以較好地保證廣大農民的基本生活條件，使農村、農業穩定發展壯大，從而保障整個社會穩定。即使在一些發達國家，面對反復無常的自然界和社會風險的侵害造成的重大災害損失，如果沒有農業保險的保障作用，往往也會使農場主們步履維艱。②加快立法，為農村社會保障健康發展提供法律依據。社會保障的性質在于它的政府強制性和非盈利性，它體現的是社會成員在政府保障下的平等保障權利。目的是使每個社會成員都能分享經濟發展的實際利益，共享經濟發展成果。所以，從科學管理的角度出發，農村社會保障制度必須以法律的形式出現，而不能以政策的形式出現。必須確立農村社會保障體系的法律地位，依法建立包括社會保險法律制度、社會救濟法律制度、社會福利法律制度、社會互助法律制度、社會優撫法律制度在內的社會保障制度，籌集社會保障基金，確保基金使用安全、高效。
4．2具體措施①政府在農村社會保障體系的建立中擔負著極其重要的職責，改革農村單一的社會保障組織形式，建立專門的社會保障機構，統一管理農村社會保障事業；②采取多種形式籌措資金以支持農村社會保障體系的建立與運行，建立嚴格、高效的資金的管理和運營機制；③統一協調，加強對農村社會保障制度建設的領導和宣傳工作，更多地體現農民自我保障的原則，實行國家、集體和個人自我保障相結合的模式；④建立和健全三項制度，在農村社會保障體系建設中，農村社會養老保險、農村醫療保障制度和農村最低生活保障制度三項制度是重點；⑤建立與社會保障體系相聯系的相關政策保障體系，加強服務網絡及平臺建設。具體為養老保障體系、醫療保障體系、就業保障體系、職業傷害保障體系、生育保障體系、社會救助體系、社會福利服務體系、社會優撫體系等。⑥建立農村社會保障體系的根本出路在于加速農村經濟發展。當前我國農村社會保障制度建設中存在的許多問題都是由于農村經濟不發達，農民收入低的原因造成的。如果農民收入豐厚，除日常所需外有多余的存款，那么問題就會迎刃而解。因此，要從根本上解決這一問題，就要大力發展農村經濟，采取各種有效措施增加農民收入。
5 我國農村社會保障體系需要創新的重點
5．1農村社會養老保險制度需要重新定位與制度創新。
農村社會養老保險在我國從試點到推廣至今已有近20年時間，現在需要總結經驗教訓，結合新情況和新形勢，提出新的政策措施。新制度的設計需要重點解決以下問題：一是尋求新的籌資模式；二是擴大保障對象范圍；三是制定新的待遇標準；四是發揮政府引導作用，充分體現政策扶持；五是要逐步拓寬養老保險基金運營渠道，實現基金的保值增值；六是要整合農村社會養老保險資源；七是要保持政策和業務的穩定性、連續性，妥善處理歷史遺留問題，特別是現行制度承諾的高利率問題，以維護農村社會穩定。
5．2繼續完善農村合作醫療制度，實行分類保障，適時與城鎮合作醫療保險接軌。
5．3建立醫療救助制度，彌補合作醫療保障的不足，并對其功能進行矯正。醫療救助制度是醫療保障體系的重要組成部分，也是社會救助體系的一個重要方面，在醫療保險制度尚不普及之時，其重要性更為突出。為此，在完善農村新型合作醫療制度的基礎上，應加強建立醫療救助制度，為那些確實有經濟困難、無錢看病的人群實施醫療救助。
5．4加強服務網絡平臺建設，實行網絡化管理。
5．5實行社會保障“一卡”管理制。基于人口流動、城鄉社會保障制度的銜接、轉化和社會保障制度的統一管理等多方面的需要，有必要以身份證號碼為賬號，建立“一卡”繳費賬戶，該賬戶可以隨居民的流動而轉移，保險關系進行屬地化管理，其賬戶上附帶的保險費，只需要隨卡由遷出地劃轉遷入地。這一制度要求社會保障的管理和服務能夠配套，如社會保障實行城鄉統一機構管理，業務實行網絡化管理，服務機構要求由城市延伸到農村等。依目前社會保障工作基礎看，實行“一卡”制管理還需要很長一段時間，但目前可先以身份證號碼建立個人賬戶，為未來統一管理打基礎、做準備。
參考文獻
[1] 蔣翠珍.建立我國農村社會保障體系初探[J]．華東交通大學學報，2001(9).
[2] 王延中.中國的勞動與社會保障問題[J]．經濟管理出版社，2004.
[3] 劉翠霞.中國農村的農民的社會保障問題[J]．新華文摘，2002(2).
論文內容摘要:完善的社會保障體系是構建社會主義和諧社會的重要內容,在我國經濟和社會轉型期備受各界關注,保險與社會保障有著密切的淵源,發揮商業人身保險在健全社會保障體系中的作用,是保險業發展的重要目標,也是保險業需要進一步深入研究和積極實踐的課題。本文結合山西省目前的發展現狀,分析發展商業人身保險和完善社會保障體系之間的內在聯系,并就促進兩者相結合的途徑及措施,以及如何共同發揮它們在社會發展中的“減震器”作用做探討。
商業人身保險與社會保障體系的關系
社會保障制度與商業人身保險都是社會保障體系中不可或缺的重要組成部分,都對因生、老、病、死、殘等人身風險而遭遇不幸或困難的人給予經濟上的幫助,二者并行不悖、共同發展,既相互補充,又相互制約、相互影響。
(一)社會保障制度對人身保險發展的影響
社會保障制度是否健全與完善、其發展水平的高低對人身保險的發展有很大的影響,主要表現為:
社會保障的范圍對人身保險的影響。社會保障的覆蓋面越窄,人身保險發展的空間相對越大;反之亦然。因為在經濟發展水平一定的情況下,社會保障范圍越小,即使社會保障標準和待遇維持原有水平,用于社會保障的總費用就越少。而社會保障費用和工資均來源于消費基金,社會保障費用的減少意味著工資部分的增多,即人均可支配收入相應增加,人們參加人身保險的能力也相應增強。
社會保障的保障項目對人身保險的影響。社會保障的保障項目越不齊全,人們對人身保險的需求相對越大。因為在人們的保障需求一定的情況下,社會保障的項目越少,需要由人身保險進行保障的就越多,參加保險的愿望和積極性就越高。同樣,在社會經濟發展水平一定的情況下,社會保障項目越少,用于社會保障的費用越少,人均可支配收入相應增加,對保險的有效需求上升。
社會保障發展程度對人身保險的影響。社會保障的發展程度是指社會保障的給付標準。在社會經濟發展水平一定和人們保障需求一定時,社會保障發展程度越低,對人身保險發展的促進作用越明顯。
(二)商業人身保險在社會保障體系中的作用
隨著經濟社會的發展,商業保險與社會保障制度的相互滲透和融合日益加深,商業人身保險在建立和完善社會保障體系方面發揮著越來越重要的作用,主要表現在以下幾個方面:
將市場機制引入社會基本保險管理,可以提高社會保障體系的運行效率。許多國家都嘗試在社會基本保險的運作,特別是基本養老保險基金的管理中引入市場機制,主要途徑是在國家監督之下選擇保險公司管理基本養老保險基金,政府通過投資限制、績效評估等辦法對其進行監管。保險公司尤其是壽險公司由于其產品特征、資產結構、對長期資本投資管理的豐富經驗等,成為基金經理人的首選目標。在美國,許多保險公司都是公立養老保險計劃的主要基金管理人。實踐證明,由保險公司或基金管理公司等私營機構管理基本養老保險基金,運作效率比政府有較大幅度提高,在確保基金安全性的同時獲得了較高的投資收益。
商業養老保險作為基本養老保險的補充力量,可以提高社會保障的整體水平。補充性養老保險計劃被雇主視為增強企業凝聚力和提高勞動生產率的重要手段。上個世紀80年代以來,世界各國都在積極引導和鼓勵自愿性職業年金計劃、企業養老金計劃等各類補充性養老保險計劃的發展,不斷提高社會保障的整體水平。保險公司在數理計算、資產運用、繳費記錄管理、養老金支付等方面具有專長,在補充性養老保險領域發揮著重要作用。比如在美國,職業年金計劃最初由人壽保險公司提供全過程服務,在普及到一定程度時,信托和銀行等機構才開始參與。目前,由人壽保險公司承擔的職業養老保險計劃,占美國職業養老計劃資產的四分之一。日本在企業養老金制度運行的初期,也采取了由人壽保險公司和銀行提供全過程服務的方式。在很長的一段時間里,日本的企業養老金業務主要由人壽保險公司和銀行信托等金融機構經營。
多樣化的商業養老與健康保險產品和服務,可以豐富社會保障體系層次。基本的社會保險只能是低水平的,滿足社會保障最基本的需求。同時,補充性養老保險計劃提供的保障水平也是有限的。隨著經濟發展和人們收入的增長,社會成員對退休后生活水平的要求不斷提高,較低的社會保障標準越來越難以滿足社會的需求。商業人身保險可以彌補社會養老保障和社會醫療保障供給上的不足,有利于建立一個多層次的社會保障安全網。
山西省社會保障體系的現狀及存在問題
(一)現狀分析
山西省社會保障體系的沿革和變化與全國大體一致,到2002年全省已建立了獨立于企事業單位之外,資金來源多元化、保障制度規范化、管理服務社會化的社會保障體系,在實現老有所養、病有所醫、弱有所助,和改革、發展、穩定中發揮了重要作用,并形成了一系列帶有地方特色的做法。
養老保險制度獲得重大突破。在參保范圍和對象上對非公企業參保作了有益探索,出臺了“低門檻準入”,“低水平享受”的辦法;在基金征繳方式上,開始由稅務部門征收;在統籌上,堅持以縣市為統籌單位,建立多元、穩定的基金籌措機制;積極探索農村和機關、事業單位養老保險制度改革的思路和對策。失業保險制度進一步完善。1995年率先出臺了《山西省城鎮企業職工失業保險暫行條例》,后又進行修訂,使失業保險的覆蓋率、征繳率和人均月征繳額等幾項主要指標均有所上升。醫療保險制度基本建立。醫療保險制度的基礎管理工作不斷加強,管理體系建設步伐加快,覆蓋范圍開始向城鎮全體勞動者拓展,并在農村開展了新型農村合作醫療制度。
(二)存在問題
目前,山西省社會保障體系運轉基本良好,保障水平也逐年提高,但由于脫胎于傳統計劃經濟,受經濟社會發展水平和城鄉二元結構等多方面因素的影響,在實際具體運作中存在一些問題和不足。
農村社會保障體系較弱。由于缺乏政策和國家財政支持,加上農民收入較低,參加社會保障觀念落后,意識淡薄等問題,山西省農村社會保障體系還相對薄弱,目前除在最低生活保障、醫療保險、生育保險、社會救助等方面有所探索外,在最核心的社會化養老保險方面做得還遠遠不夠。
不同居民參與社會保障體系的資格和能力存在巨大差異。城鄉人口能否參加社會保險主要取決于是否擁有城鎮戶口;城鎮職工能否享受企業補充養老保險主要取決于企業性質和所從事的行業,如在山西省內已經建立企業年金的企業中,大多數企業屬于壟斷性或資源性行業。
保障資金支付存在較大潛在風險。實現企業養老保險全覆蓋后,部分企業存在拒繳、欠繳現象;基本醫療保險政策體系不夠完善,控制醫療費用增長的難度加大;被征地農民基本生活保障政府資金到位率比較低,造成基金支付存在較大潛在風險。
社會保障體系運行效率不高,難以充分調動政府和市場的積極性。政府承擔了大量本應由市場來承擔的職能,例如各地社保部門對基本養老保險個人帳戶進行管理運作,強制主辦補充醫療保險,不僅效率不高,還存在資金混用等管理風險。在基本養老保險方面,個人帳戶基金迫切需要金融機構專業化的資產管理服務,以及通過保險企業提供年金化領取方案;在企業補充養老保險、補充醫療保險、個人養老與健康保險方面,由于缺乏稅收優惠政策,限制了企業和個人的選擇空間,不同企業和個人差異化的保障需求無法得到充分滿足。
完善山西省社會保障體系的途徑及措施
(一)具體途徑
在完善社會保障體系的過程中,要使社會保障和人身保險既相互配合又充分發揮各自不同的保障功能,必須找到二者的最佳結合點。就具體途徑而言,可以在以下兩個方面進行積極探索:
大力發展商業養老保險。現階段居民養老的主要形式有家庭養老、社會養老和社區養老。社區養老主要是在一些經濟發達的地區,因經濟基礎較好,有能力提供一定的退休金或建有老人居住的敬老院。從山西省具體情況來看,社區養老事業因受各種因素的影響,發展非常有限,家庭養老仍是最主要的形式。
從人口結構來看,山西省老年人口的比重逐年上升,隨著城鎮化的發展戰略的實施,農村年輕勞動力大量向城市和非農業生產部門流動,加快了農村人口的老齡化;同時,計劃生育政策的推行與“四二一”型家庭結構的大量涌現,將更難滿足老年人的供養需求。原有的養老保險不能適應發展的需求,購買商業養老險逐漸成為實現家庭成員“老有所靠、老有所養、自主養老”的一種重要理財方式。山西省保險公司應抓住機遇,發揮商業保險的網絡機構和風險管理優勢,為地方政府提供精算技術和資產管理服務,同時在企業年金保險和個人養老保險等領域有所作為,特別是為失地農民和農民工群體提供養老保險服務和相關咨詢服務。
大力發展商業健康保險。當前,山西商業健康保險迎來了發展的良好時機。隨著醫療保障制度改革的進一步深化,國家對商業健康保險的地位和作用也做出了明確的規定,還出臺了一系列有利于商業健康保險發展的相關政策。例如:保監會將繼續加強與財政部、稅務總局的聯系,爭取減免個人購買健康保險的所得稅,進一步鼓勵和吸納更多的居民個人參加商業健康保險,加快健康保險專業化進程;同時,明確商業健康保險地位,準確界定與基本醫療保險的界限,規范市場經營環境。《國務院關于保險業改革發展的若干意見》中明確提出,要大力推動健康保險發展,支持相關保險機構投資醫療機構;積極探索保險機構參與新型農村合作醫療管理的有效方式,推動新型農村合作醫療的健康發展。因此,山西保險業要抓住這個難得的發展機遇,努力發揮自身優勢,通過細化市場,研究制定發展戰略、確定經營領域與服務種類、設計合理的商業健康保險產品、加快健康保險專業人才的培養來大力發展商業健康保險。
論文摘要:中國農村社會保障制度尤其是農村養老保障制度一直未能完全建立，農村老年人正面臨著十分嚴峽的生活風險，嚴重阻礙了農村經濟發展和社會安定。本文認為，在中國現階段應該建立“家庭保障為主、社會保障為輔、商業保障為補充”的多層次保障模式，促進我國農業的規模化和中國的社會轉型。
共和國誕生至今，中國社會保障事業取得了令人矚目的成就;但農村社會保障卻始終處于邊緣地帶，尤為突出的是農村養老保障制度的不健全。后，在原有的一些針對農村老年人的保障項目被削弱的同時，新制度卻又未廣泛建立，農村老年人不得不面臨著十分嚴峻的生活風險。毫無疑問，滯后的農村社會養老保險如果長期無法充分發揮它“安全網”與“穩定器”的作用，中國的經濟發展和社會穩定都會受到嚴重威脅。因此，在改革開發日益深人的今天，建構合理的農村養老保險制度便日益顯得迫在眉睫和至關重要。
一、現狀
(一)設計有誤，難以普及推廣
現行《方案》規定了“堅持自助為主，互濟為輔”的原則，實行“以個人繳納為主”、“集體補助為輔”、“國家給予扶持”的政策。但由于沒有規定集體繳納養老保險調劑金的義務，對國家的責任也沒有具約束性的具體規定，因而在實際工作中，“以個人繳納為主”變成了“完全由個人繳納”，農民的個人社會養老保險賬戶形同個人銀行儲蓄賬戶，甚至還不如銀行儲蓄賬戶。銀行儲蓄由個人保管，可以隨時支取;養老賬戶由養老保險機構管理，必須在退休年齡后才能支取。農民還不得不承擔養老保險管理機構的運行費用和保險基金被違法挪用的風險。這樣的制度設計明顯與減輕農民負擔的大原則相違背，許多農民不愿也無力接受，導致農村養老保險始終無法真正推廣。據統計，到1997年底，全國投保人數僅為8200萬人，人均繳納保費僅為231元，無論從覆蓋面還是從保費額來說，都很難滿足21世紀農村老年人口的需要。
(二)范圍籠統，阻礙社會發展
現行《方案》將農村務農、務工、經商等各類人員全部納人保險對象，如同一道無形的繩索，將已經實際脫離農業生產的務工、經商人員再次束縛在了土地上，使這部分農村剩余勞動力“只能離土不能離鄉”、“只能進廠不能進城”。迄今為止，我國農業勞動力以不同方式實現的向外轉移在2億人以上，但據有關資料，其中80%以上是兼業型轉移。這種轉移方式，一方面嚴重影響了我國農業生產經營的規模化。1984年承包農戶平均土地規模0.55公頃，目前內陸地區戶均0.46公頃，沿海0.26公頃一0.33公頃。更有甚者，部分農民“只承包不耕種”，一面進城務工，一面任承包地荒廢，這直接影響了我國的糧食供應。這種情況若不及時扭轉，農業生產力的提高與現代化不可能實現。另一方面，嚴重影響了我國的工業化和城市化進程。首先，農業的長期滯后必然使我國還不十分強大的工業體系成為“無水之源”、“無本之木”。其次，就業、戶口等政策與二元的社會保障制度導致了城鄉二元社會結構的固化，阻礙了農業剩余勞動力的轉移，最終導致工業化和城市化進程受阻，社會結構的轉型速度大大放慢。由此可見，只有對農村社會保障對象進行科學劃分，為轉移的農村剩余勞動力建立適合自己的保障體系，才有可能割斷他們與土地的聯系，促進農業生產現代化和社會轉型。
(三)對縮小區域經濟差距和貧富差距作用不大，不利于社會穩定
從實施狀況看，由于制度設計的問題，《方案》的主要參保對象是務工、經商人員。雖然農村養老保險的覆蓋面越來越大、保費越來越高，但由于經濟承受能力不足，收人最低、最需要保障的農業從業人員參加保險的卻不多。這樣，由于再分配最重要的客體的缺失，社會保障無法充分發揮它國民收人再分配的職能，對縮小貧富差距作用不大。另一方面，由于《方案》僅覆蓋在部分地區，農民更愿意在保險覆蓋的區域內流動。這樣，經濟發達的、能夠推行養老保險的地區能夠吸引愈多的人才，而經濟欠發達的、未推行養老保險的地區人才日益流失，業已存在的區域經濟發展的不平衡越來越嚴重。社會分配不公平是不穩定的終極根源。現行《方案》不僅沒有緩和這種不公平現象，反而加劇了差距的擴大，對社會穩定十分不利。
二、對策
(一)范圍劃分合理化
建立真正意義上的農村社會養老保障制度，必須合理劃分農村社會保障的涵蓋對象。筆者認為，應該將已經轉移的農村剩余勞動力—小城鎮居民和進城務工、經商人員劃離農村社會保障系統。
1.構建相對獨立的小城鎮社會保障體系。改變現行(方案》將小城鎮務工、經商人員納入農村社會保障體系的做法，構建相對獨立的小城鎮社會保障體系。首先，這個保障體系必須與農村社會保障體系相區別。這樣做能夠吸引更多的農村剩余勞動力，讓他們將小城鎮作為安身立命之所，避免其向大中城市的盲目流動，減輕“城市病”;同時又可以減少農業從業人員，提高農業生產的規模化。另一方面，小城鎮多是二、三產業從業人員，遭遇的風險結構與農民不同，理應為他們設計適合于他們自身的保障項目。其次，小城鎮的社會保障體系還必須與城市的相區別，因為小城鎮的主體鄉鎮企業的經濟基礎還比較薄弱，還難以承受以城市為參照系的標準高、項目全的社會保障體系。小城鎮的興起與鄉鎮企業的發展是改革開放以來我國城鄉社會結構領域最引人注目的變化，是實現農村工業化與城市化、轉移農業剩余勞動力的現實選擇。只有迅速構建相對獨立的、合理的小城鎮社會保障體系，才能真正發揮小城鎮和鄉鎮企業在我國的獨特作用，促進我國由農業社會向工業社會的轉型。
2.將進城務工、經商的農民納人城市社會保障體系。現行的將進城務工、經商的農民納入農村社會保障體系的作法，不僅不能夠減弱農民流向城市的熱度，反而睜強了他們流動的盲目性。一些地方已經出現了某些發展中國家出現過的所謂“過度城市化綜合征”，苦如北京市1995年抓獲的犯罪分子中，外地人占近一半。“大禹治水，堵不如疏”，與其彈精蝎力地阻止農民進城，不如通過制度設計正確引導農民進城的熱情，讓他們的流動更趨理性。將進城務工、經商人員納人城市社會保障體系后，能否定期支付社會保障費用，成為每個進城農民必須考慮的問題。對于已在城市居住多年，且有相對穩定經濟來源的進城農民，能夠也愿意支付這筆費用;而對于進城時間較短，且求職不易的農民來說，這筆費用的支出有利于限制他們的盲目進城。這樣做，不僅可以拓寬城市社會保險金的籌集渠道，更重要的是，如果為中國城市發展做出了巨大貢獻的進城農民踏入了城市社會保障的大門，他們與土地的聯系更易被割裂，有利于農業的規模化和中國的社會轉型。
(二)制度設計科學化
小城鎮從業人員與進城務工、經商人員的脫離，使農村社會保障對象的主體將是真正意義上的農民。那么如何構建一個既符合我國基本國情和農村具體情況，又適應社會結構轉型和社會主義市場經濟體制要求的農村社會保障體系呢?筆者認為，在中國現階段應該建立“家庭保障為主、社會保障為輔、商業保障為補充”的多層次保障模式。
1.家庭保障為主
以家庭保障為主的原因在于:一、雖然社會保障的國際趨勢是以國家責任而非家庭責任為主，但我國農村目前生產力水平低，國家和集體無力扶持，農民也沒有多少能力參加完全積累制的養老保險，要求農民參加國家養老保險只能是一個良好的愿望罷了。在現階段強調以家庭保障為主更具現實性。二、家庭養老在我國擁有深厚的社會基礎，子女對家人的賭養是中華民族的傳統美德，且受到(老年****益保障法》等法律保障。家庭保障為主的養老保險是具有可行性的。具體考慮是以遍布農村的農業銀行分支機構代替保險機構，以個人養老儲蓄賬戶代替現行《方案》規定的個人保險賬戶。這樣做的優點是:一、可以省卻保險機構的營運費用;二、可以避免保險金被娜用等違法現象;三、農民可以擁有一個在全國范圍內自由支取的個人賬戶，有利于市場經濟下人力資源的流動。
2.以社會保障為輔
強調家庭責任絕不等于推卸社會的責任。恰恰相反，如前所述在市場經濟條件下，僅僅依靠家庭，難以為老年人提供足夠保障，這時就濡要社會責任的輔助。首先是國家責任。農村的養老參保可以是自愿的、也可以是強制的，但關鍵是由國家出面，提供一個優惠、合理的利率保證。如果農民參保是強制性的，這樣的保證有助于實現社會公正;如果參保是自愿的，那更齋要這樣的保證以爭取農村人口中的較大比例人群參加。其次是集體責任。集體可以模仿城市社區大力發展養老院、義診等社會服務事業。另外，還可以考慮發揮土地的保障作用。如果農民能夠獲得一份長期的、有保證的土地承包合同，即在土地承包期間，政府官員不得以任何理由廢止的合同，那么土地的價值就能夠為農民發揮保障作用。譬如，農民可以在承包期將土地租給他人耕種，以租金作為補充養老金，或在農民退休后將土地退還集體，以獲得集體的養老補助等。
論文關鍵詞：農村；農民；社會保障
近年來，隨著社會主義市場經濟體制改革的全面展開，我國的社會保障體系也進行了重大變革，逐步改變了原來城市居民由企業保障、農村居民由集體保障的格局。當前我國社會保障體系改革的目標就是努力形成適合我國生產力水平、資金來源多渠道、保障方式多層次、權利與義務相統一、管理和服務社會化的社會保障體系。但是，我們也要看到，這一場正在進行的社會保障制度的改革，對于農村的廣大成員來說，仍然未能徹底改變其所處的無保障或低保障的狀態。如果這個問題長期得不到解決，將形成巨大的社會隱患。下面，就加強和完善農村社會保障制度談幾點粗淺看法：
一、建立和完善農村社會保障制度的現實意義
(一)是貫徹“以人為本”的科學發展觀、維護農民生存權和發展權的客觀需要
生存權是人權的基本內容，它是作為社會個體的人生存所必不可少的權利，是基于人類生存本能而自然產生的。農民作為社會主要勞動者，應享有與城市居民一樣的生存權和發展權，這是受到我國法律保護的。但是，目前我國事實存在的城鄉社會保障“二元制”的結構，使農民的生活處在風險較高的狀態之中，占總人口70％左右的農民社會保障費支出僅占全國社會保障費總支出的1l％，而占總人口30％的城鎮居民支出卻占全國社會保障費的87％，這對農民是不公平的，是對農民權利的一種剝奪，同時也與我國當前大力倡導的“以人為本”的科學發展觀精神相違背。
(二)是加快城鎮化進程、緩解農村人地關系緊張狀況的必要措施
人地關系高度緊張是我國農村的基本矛盾。當前農村約有3．5億剩余勞動力，其中有1．2億常年外出打工，剩下的2．3億則滯留在土地上。盡管國家為轉移農村剩余勞動力做了很多努力，但我國城鎮化進展卻依然緩慢。這其中除了戶籍制度沒有完全放開外，另外一個非常重要的原因就是農民沒有社會保障，以他們微薄的工資根本承擔不起在城市生活的社會成本，等他們殘了、病了、老了，還是要回到農村。這樣就導致了兩種矛盾：一是農民工雖然進了城，但他們賺了錢也不在城里消費，都帶回家養家、蓋房，對城市經濟帶動不大；另一個就是盡管種田已經無利可圖，但他們寧愿選擇拋荒也不愿放棄土地承包權，因為土地是他們最后的依靠。這種情況對當前一再倡導的農業要實現規模經營是一個極大的障礙。
(三)是落實計劃生育政策的物質基礎
長期以來，我國計劃生育工作的重點和難點都在農村。計劃生育政策難在農村落實并不是因為農民文化水平低、覺悟低，而是因為農民沒有社會保障，“養兒防老”是他們的一種現實選擇。當前我國農民的養老、醫療問題除了靠自己的積蓄解決一部分外，更多的都是靠子女保障，子女越多，日后的保障系數就越高如果賦予農民切實的養老醫療保障，農民是不愿意多生養子女的。因此，要順利落實農村計劃生育政策，當務之急就是要盡快完善農村社會保障制度。
(四)是擴大內需、推動經濟良性發展的重要舉措
當前我國農村的儲蓄率居高不下，但農村消費水平不高，農民有錢也不敢花的原因是農村缺乏一個令廣大農民放心消費的社會保障制度。農民擔心的是一旦他們失去勞動能力，養老和醫療問題就得不到保障，所以農民要“積谷防饑”，為未來打算。這樣就失去了農民這個龐大的消費群體，擴大內需的政策很難收到顯著效果，國家經濟發展也缺乏持久的拉動力。目前，世界金融危機仍不見底，對我國的經濟影響依然存在，中央適時提出了擴內需、保增長的戰略思想，而擴大國內需求，最大潛力在農村。因此盡快建立完善農村社會保障制度，解決廣大農民的后顧之憂，促進農村消費，是應對金融危機、促進經濟平穩較快發展的一項重要舉措。
二、農村社會保障中存在的問題
(一)保障資金嚴重不足
農村保障包括資金保障和服務保障兩大系統，而資金保障在兩大系統中具有關鍵的作用。當前我國農村社會保障存在的主要問題就是保障資金不足。其原因有二：一是國家財政的投入與人民生活水平普遍提高的狀況不適應。國家對農村民政社會保障的投入，核定的社會救濟費，其保障能力只有原來的一半甚至三分之一。二是烈軍屬優待、五保供養采取農村負擔的方式，單純實行農民負擔，難以提高優撫和五保供養標準。
(二)保障覆蓋面窄
一種情況是農村民政對象應保未保的現象普遍存在。據統計，全國農村有300多萬“三無”孤老殘幼人員，應保未保的有l5萬人，約占總數的5％。另一種情況是在農村城鎮化和農村剩余勞動力轉移的過程中，一部分農民處于社會保障的真空地帶。大量失去土地的農民離土不離鄉，原農村社區內的保障已很難起到保障的作用，而在目前城鄉分割的勞動體系和社會保障體系下，他們無法取得與城市居民一樣的保障權利。
(三)保障體系不健全
目前我國農村社會保障體系不健全的主要表現有四個方面：一是目前農村最低生活保障的標準仍然很低，二是農村社會養老保險資金的保值增值問題尚待解決，三是一些地方因合作醫療解體而使早已被消滅或控制的地方病、傳染病再度發生甚至流行，四是農村社會保障機構的組織和制度效率低下。從當前的情況看，廣大農民群眾的基本要求和愿望就是實現“生有所靠、病有所醫、老有所養”。然而農村最低生活保障制度、醫療保險制度、養老保險制度的現狀從各方面看都無法滿足農民的需要，這嚴重制約了農村社會保障工作的發展。
(四)農民的失業風險正在產生并加劇
農民失業風險的產生與加劇，成因有三：一是耕地少，大部分農業勞動力的大部分時間處于閑置狀態，并難以向非農部門轉移；二是由于市場風險和自然災害等，土地收益難以維持基本生活；三是完全脫離土地的農民和家庭增多。事實表明，農民所特有的土地保障功能正在弱化，這乃是農民失業風險產生與加劇的根源所在。
三、進一步完善農村社會保障制度的建議與對策
(一)多渠道籌措農村社會保障資金
解決資金不足，從根本上說，就是要建立起適應市場經濟發展需要的、多渠道籌集社會保障資金的機制。一是要求國家投入資金，包括救災、特困戶生活救濟和優撫補助；二是為了彌補國家投入的不足必須開辟新的稅源，征收社會保障稅；三是要建立個人帳戶，不論集體補助多少或有無補助連同個人繳費全部記在個人名下；四是要鼓勵農民積極參加各種商業保險，如商業性養老保險；五是要通過有關政策和大力發展集體經濟，強化農村集體對保障資金的投入；六是要采取政府積極引導和自愿相結合的原則，在一定范圍內推行強制性養老保險和養老儲蓄。
(二)著力抓好社會互助活動
中華民族具有扶貧濟困的光榮傳統。雖然我國農村幾經變革，但這種傳統的互助行為一直延續下來，并有所增強，傳統社區互助活動為農村社區保障實施提供了可接受的社會基礎。在抓好社會互助活動上，一是要大力宣傳社會互助的意義及好人好事，并采取激勵手段提高人民群眾的參與率；二是要拓寬社會互助的領域，要注重對社會互助活動的引導，使募集到現金、衣、被的管理和發放落到實處，確保社會互助的效能得到充分發揮；三是要堅持生活救濟與生產扶持相結合的原則，通過建立“救災扶貧基金”、“村民互助儲金會”等基層群眾性基金組織，從資金及技術、信息上扶持社保對象，興辦經濟實體或其它生產項目，增強自我保障能力。
(三)建立健全三項制度
在農村社會保障制度中，需要建設的具體制度很多，但就目前而言，廣大農民的基本要求與愿望是實現“生有所靠、病有所醫、老有所養”，因而農村最低生活保障、農村養老保險和農村醫療保險三項制度建設是重點。第一，建立健全最低生活保障制度。農村最低生活保障制度是國家和社會為保障收入難以維持最基本生活的農村貧困人口而建立的社會救濟制度，完善該制度，一是要科學確定最低生活保障線標準，二是正確界定最低生活保障對象。第二，建立健全農村醫療保險制度。目前我國農村的醫療保險大致有合作醫療、統籌解決住院費、預防保健合同等多種形式，其中合作醫療是最為普遍的形式。實踐表明，農村合作醫療是廣大農民通過互助救濟，共同抵御疾病風險的好辦法。在這方面，一是要正確選擇合作醫療的形式及內容，二是要合理補償醫療費用。第三，建立健全農村社會養老保險制度。隨著我國老齡化程度越來越高，農村養老問題變得曰益突出和緊迫。在這方面，一是要正確規定養老保險資金的籌集和繳納方式，二是要切實做好養老保險基金的管理及保值增值工作。
(四)土地政策必須具備兼顧公平與效率的靈活性
我國農村聯產承包變革普遍堅持了土地福利性均分的原則，把土地作為保障農民基本生活需要的主要手段。執行好土地政策，一是必須堅持農村家庭經營制度，這是保持農村土地分配福利性質的需要；二是要嚴禁違法征地行為，嚴格控制征地規模，為農民留足可以生存的土地：三是停止“四荒地”拍賣，由政府征用農村社區中集中連片的“四荒地”用于生態環境惡劣地區“整體搬遷”的移民開發，將稀缺的土地資源用來作為社會保障的重要手段，避免土地分配的兩極分化。通過這些措施可以有效強化農民特有的土地保障功能，最大限度地降低農民的失業風險。
(五)大力加強社會保障立法工作
論文摘要:建認和完善農村社會保障體系，是我國全面建設小康社會必不可少的部分浙江的農村社會保障面臨挑戰，農村社會保障的現狀不容樂觀，存在不少的問題二因此，應當建立城鄉一休化的二位一體的社會保障體系，以推進理論層面和實踐層面的改革發展、
據第五次人口普查資料顯示;，浙江省不僅進入廠老齡化社會，而且老齡化速度不斷加快，老齡化程度不斷加深，大大高于全國平均水平、位居全國第二位，由于浙江的社會經濟較發達、計劃生育工作成績顯著，農村人口的老齡化速度上升迅速，浙江鄉村衡量老年型人口的四項指標均高于城市地區‘可見，浙江鄉村的老齡化程度比城市地區嚴重，面臨的挑戰比城市地區更大(見下表)建立農村養老保障體系是各級政府的責任，也是全面建設小康社會的重要內容。浙江作為全國第一個人均gdp超過2000美元的省份，更應在建立農村社會保障方面先行一步。
一、浙江省農村養老保障的現狀
20世紀80年代以來，浙江的農村社會養老保障在傳統家庭養老的基礎上有了拓展:一是集中在敬老院供養，由所在村提供糧食資金，由鄉鎮企業收人、鄉村提留和地方財政給予一定的補助;二是老年人分散供養，由村級基層組織給予照顧。但這一保障項日所涵蓋的老年人口比重較小。農村老年人的社會救濟，主要是建立在.“三提五統”基礎上的“五保”制度。此外，浙江從2001年起，將農村居民也納入到最低生活保障范圍中。當然，能享受到這一制度的人，目前所占比重較小。
目前，浙江的農村老人養老模式大致有三類:
一是家庭養老模式——養老經濟上的支持力來源主要是來自家庭成員;二是自我養老模式——主要的經濟支持力來自自我的儲蓄或者其它的勞動所得和投資所得;三是社會養老模式——主要的經濟支持力來自社會保障體系中的養老金支持或者是社會人道主義的幫助。在上述三類養老模式中，又以家庭養老和自我養老為主。
在社會養老模式中，其主要經濟支持力來自以下幾種類型:
(一)社會養老保險農村養老保險是浙江農村的一個新型養老模式，1995年在全省展開。由于目前農村養老保險正處于過渡期(由民政部轉為勞動和社會保障部管理)，有此交接工作還沒有完成，所以農村養老保險基本沒有大的發展。
(二)農村社區農民退休金制度這是富裕農村社區為保障本社區老年農民養老的一種形式，其資金主要來自村辦企業的利潤、出讓土地款或其他集體經濟資產。村養老基金實行退休金制度，其標準根據當地的經濟條件而定，不同程度地解決了本社區農民的養老需求。
(三)計劃生育養老保險與計劃生育公益金等計劃生育養老保險的保險對象是實行了計劃生育的家庭，尤其是獨生子女與純女戶父母養老保險。從2003年下半年開始，浙江提出了在全省探索建立計劃生育公益金制度。重點對有特殊困難的計劃生育家庭進行社會救助.
二、存在的問題
盡管農村社會化養老保障近年有所發展，但目前浙江農村仍以家庭養老和以個人自養為主，作為社會養老保障制度核心部分的社會保險仍處于起步階段，城鄉養老社會保障的差距仍然十分明顯。其存在的問題十分尖銳和復雜。
(一)認識偏差農村社會養老保障制度的設計深受城鄉二元結構理論的影響，從而形成了浙江省社會養老保障制度改革的最大誤區:由農村解決自身的社會養老保障問題。
(二)立法滯后農保工作至今尚沒有一部完整規范的、由人大通過的法律，導致實際工作中體制關系難以理順，法律責任不明確，政策尺度難把握(如開展農保與減輕農民負擔問題)等矛盾，直接影響農保制度的確立。
(三)基本方案尚需完善首先，方案需進一步精算。現行方案缺乏令人信服的堅實依據，尤其是在一些具體測算指標上尚無完整的體系。其次，如何體現風險共濟的保險原則。目前浙江的農村社會養老保險是一種“完全個人賬戶制”，這種方案權益關系明確、符合農民的心理。但它背離了社會保障資金來源于政府、單位和個人的基本特征。同時，完全的個人賬戶制帶來的另一個問題是，農村養老保險基金無法統籌、難以體現風險共濟。這又背離了社會保障的根本性質。
(四)社會化水平低，投保人數占應保人數的比例小國家規定農村養老保險對象為20 - 60歲的農村居民，但是目前浙江農村20-60歲的投保人數占應投保人數的比重不足50 % 。
(五)人均參保值低，根本不能滿足農村老年人基本養老的需求到1999年底，全國有8000多萬人參加了農村養老保險，累計收人保險金僅為184億元、1998年向59.8萬參保人發放養老金“人均42元”(中國社科院《農村社會保障制度研究》課題組，2000)，略高于各地支付給“五保”老人的平均費用。這對農村老年人的養老只能起補充作用，而不能起保障作用。
(六)養老金缺乏適當的保值增值措施，投資渠道單一目前浙江社會養老保險基金的增值渠道主要有兩條:一是存人銀行，二是購買政府債券。這兩條途徑的收益率都非常低。在物價不斷上漲的情況下，如果不能實現當初農民投保時國家承諾的農村社會養老保險金12.9%的利率，則養老金不僅不能保值和增值，反而會貶值。
(七)公平性差農村社會養老保險一般是補干部不補群眾，干部補得多、群眾補得少。
(八)管理不規范農村社會養老保險的管理分散，城鄉分割、條塊分割、多頭管理、各自為政，缺乏專業人才和嚴格的管理制度，機構設置不健全，使得管理水平低下。加之將社會保障基金征繳、管理、使用集于一身，有悖于國際上將征、管、用分離的通行做法，致使社會保障基金的安全性、流動性與收益性難以得到保障。
三、發展趨勢——對策思考
對于農村養老問題，如果仍然局限于從農村尋找解決的途徑，必然會陷入一種惡性循環。我們應當看到，正是農村特別是廣大的農民工對城市經濟的無私貢獻，推動了城市社會保障制度的建立和完善。在21世紀，農民的養老問題陷人了困境。如果不能及時建立以社會公平為前提的農村社會保障制度、仍然以犧牲農民的利益為代價來推動城市的發展，勢必會極大地挫傷廣大農民的積極性。
筆者認為，要最終解決農村的養老問題，只有在大力發展經濟的前提下逐漸實現城鄉一體化的社會保障體系。只有這樣，廣大農民才能真正公平地享受改革開放的成果、真正體會到社會主義制度的優越性。社會政策的制定和執行有一個重要原則:損益補償。也就是說，在此政策中受損的群體在彼政策中應得到相應補償，以利于維護各種利益的均衡。構建城鄉一體化的社會保障制度就是“損益補償”的具體表現。城鄉一體化的社會保障體系的建立和完善是大勢所趨。浙江作為一個經濟大省和一個老齡化程度較高的省份，理應為全國樹立榜樣。浙江以強大的經濟后盾來解決老齡化社會問題、努力構建城鄉一體化的社會保障體系，這不僅是可能的而且是可行的。
(一)城鄉社會保障一體化的支持條件
1理論支撐
(1)城鄉社會保障一體化符合社會保障的基本理念。社會保障有兩個基本理念:生存權和社會公平。首先，生存權具體表現為社會保障的普遍性和全面性。其次，社會的發展追求兩個目標:即“公平和效率”。市場經濟自動傾斜于效率，社會保障則是通過國家干預國民收入的分配和再分配而向公平傾斜的制度。當然，這兩者之間需要實現最佳組合。
從社會保障制度的設計上看，社會保障的第一責任人是政府，其基本要求是保障每個公民基本生活的尊嚴。只是在具體的實施過程中，國家可以根據具體的地區條件，采取不同的方式，以體現保障水平的區域性差異等。但是，差異性必然以普遍享有社會保障為基礎，必須以“社會公平”為前提。
基于社會保障的上述理念，構造農村老年人的養老模式必須以城鄉社會保障一體化為前提。只有這樣，才能真正實現“以人為本，代際和諧，不分年齡、人人共享”的社會發展目標。農村老年人同樣是法定公民，政府和社會有責任來保障其晚年的生存狀態;而他們無固定的養老收人、其生活風險和困難程度要甚于城鎮老年人，從而更需要社會保障。
(2)浙江實現城鄉社會保障一體化的迫切性和必然性。第一，浙江經濟發展和城市化水平日益提高的過程，實質上是逐步實現城鄉一體化。城鄉社會保障的一體化不僅是城鄉一體化的重要內容，也是消除城鄉壁壘的重要突破口之一。
第二，城鄉社會保障一體化是應對農村老齡化的需要。浙江農村正面臨自然人口老齡化、高齡化的雙重壓力。大多數老年農民既無積蓄(或少得可憐)、又無保障(沒有退休金和醫療保險，養老保險覆蓋面小且保險水平低，其生活基本上依賴子女的供養。這種供養缺乏“制度”剛性，彈性余地很大)。農村老年人口的“老有所養”成為浙江全面建設小康社會面臨的重大問題。政府對這個問題的解決負有不可推卸的責任。
第三，城鄉社會保障一體化是擺脫浙江農村土地保障功能弱化困境的惟一途徑。目前，農村社會保障制度采取屬地管理。農民只有取得當地集團的成員權，才能在需要社會保障時得到一定的保障。在城鎮化發展過程中，一方面是農村土地保障功能弱化，另一方面是為了實現農業規模經營，使農村過剩勞動力真正從經營土地上轉移出來。也就是說，要使農民自覺地從土地保障中解脫出來。這就必然要求有新的社會保障作為替代機制。
(3)筆者堅持“求大同存小異”的原則。第一步，在農村首先建立與城鎮相類似的社會保障體系，建立基本保險(養老和醫療保險)法定化、補充保險(商業保險)市場化和救助保險(最低生活保障線，救災救饑等)社會化的機制靈活的農村“社保”體系;第二步，逐步提高農村社會保障水平、完善保障系統，為實現城鎮社會保障與農村社會保障之間的制度接軌做準備，最終完成兩者之間的轉換與銜接、真正實現一體化。
2實踐條件
(1)浙江的經濟發展良好，為建立健全養老保障體系奠定了基礎。城鄉一體化的社會保障體系需要強大的物質基礎。近年來，浙江的經濟發展迅速，人民生活水平有了大幅度地提高，工業化、城市化進程發展迅速。這一切都為進一步健全浙江的社會保障體系創造了良好的物質基礎。
(2)浙江人口年齡結構處于“黃金時期”，為建立農民養老保障提供了最佳時機。人口生育率的快速下降是人口年齡結構老化的主要原因，老年人口會逐步超過未成年人口，而進人老齡化社會和隨之而來的高齡化社會。在這一人口變動過程中，某一時期會形成一個有利于經濟發展的“中間大，兩頭小”的人口結構，也就是未成年人口和老年人口占總人口的比例都比較低，使得勞動力供給充足、社會負擔相對較輕。人口學者稱這段時期為發展社會經濟的“黃金時期”。
一般來說，這樣的“黃金時期”可以持續30年到50年，并主要取決于生育水平下降的速度。生育水平下降越快，高比例勞動力的潛在發展機會就越大，黃金時期的持續時間也越短。浙江的老齡化來得又早又快，其發展機遇也既早又快，稍縱即逝。
研究結果表明，一個社會的老齡化高峰到來之前的30-40年是儲備積累資源、建立社會養老保障制度的最佳時期，時間少于此期，則會使養老基金儲備不足;時間太長，又必須面對巨額養老保險基金的保值增值等問題。據預測，浙江將在21世紀的三四十年代進人老齡化高峰期。我們必須抓住現在的“黃金時期”快速起步，時不可失，時不我待。
(3)農村居民的養老的觀念發生了很大變化，為建立新的養老保障體系提供獷心理基礎與思想保證。我國農村養老保險經過十年的發展，已建立起了初步框架，具備了進一步完善的許多可行性條件。據對浙江農村的有關調查顯示，62.6%的農民認為有必要交納農村養老保險金，只有8.3%的農民認為沒必要交養老保險金。可見，解決養老問題切合大部分農民的需要。用養老金方式養老已逐步被農民接受。這說明，農民養老保障的觀念發生了很大的變化，從而為建立新的農村社會養老保障體系提供了良好的心理基礎與思想保證。
(4)加人世貿組織，為我國社會保障制度與世界接軌創造了時代機遇。進入wto以后，社會保障的運作與管理將越來越規范化、公正化、社會保障的體系與制度趨于法制化和科學化。由于社會保障體系必將與世界接軌，要接受世界的評判。目前我國正在進一步加強對社會工作專業人員和組織機構的培養與建設，其發展速度很快。隨著社會工作專業性教育在浙江的迅速推進，農村社會養老保險專業化隊伍和專門化機構力量將會得到改善，從而為我國社會保障制度與世界接軌創造了時代機遇。
(二)建立與完善浙江農村社會養老保障體系的總思路
以人為本，堅持公平、公正的原則;國家財政一體化與區域財政適度差異相結合，以社區為依托，以家庭、集體、社會等多元投人為渠道。積極提高農村養老的社會化程度;量入為出，分類指導，分階段運作;逐步取消城鄉差異，確保物質供養、兼顧生活照料、注重精神慰籍，穩步建立與社會主義市場經濟相適應的、科學的城鄉一體社會保障現代化管理體系，實現浙江省人口與社會、經濟、環境的可持續發展。
關鍵詞：社會保障；居民消費；資產替代效應；退休效應
中圖分類號：F126.1 文獻標識碼：A 文章編號：1007－5194(2007)05－0063－04
一、引言
社會保障與居民消費的關系一直是國外經濟學界研究的一個重點。早期有影響的文獻當屬費爾德斯坦1974年的論文，他提出社會保障對儲蓄的影響存在雙重效應，即資產替代效應和退休效應。資產替代效應是指，社會保障財富(即一個人預期可以獲得的社會保障金減去將要繳納的社會保障稅，并折算成現值)作為家庭財富的一種形式，使得人們在退休之后仍然可以獲得收入，而根據生命周期假說，儲蓄的主要動機是為退休以后提供經濟保障，因此，社會保障將導致儲蓄減少、消費增加；退休效應是指，社會保障激勵那些本領愿意工作更長時間的人提前退休，這意味著有收入的時間縮短，因而需要在工作期間增加儲蓄、減少消費。社會保障對居民消費的凈影響取決于這兩種力量相反效應的大小，而這需要進行實證分析才能加以判斷。費爾德斯坦運用美國的時間序列數據證明，美國的社會保障制度具有相當大的減少個人儲蓄、增加消費的凈效應。
費爾德斯坦的研究在實證方面遭到了質疑。Leimer和Lesnoy(1982)提出，費爾德斯坦計算社會保障財富的方法存在缺陷。他們運用不同的計算社會保障財富的方法，和與費爾德斯坦一樣的消費函數進行了實證分析，結果卻發現大多數情況下社會保障減少了居民消費。而Kotlikoff(1979)則對時間序列分析的有效性表示懷疑，他轉而采用橫截面數據進行實證檢驗，他認為，對享受社會保障的人來說，社會保障金的價值與所有繳納的社會保障稅總值之差，可以被看作一種“橫財”。結果他發現，社會保障作為一種“橫財”增加而不是減少了私人儲蓄；而過去繳納的社會保障稅本身卻減少了私人儲蓄。為了回應這一挑戰，費爾德斯坦(1982，1996)改進了計算社會保障財富的方法，并再次進行時間序列分析，結果仍然發現社會保障有增加個人消費的作用。Feldstein和Pellechio(1979)還運用橫截面數據進行了驗證，結果仍然與時間序列分析相同，即社會保障增加了個人消費。Burman(1998)總結了這方面的實證分析后指出，無論是時間序列分析，還是橫截面分析，都得出過社會保障對消費存在正的、負的或接近于零的影響。這說明社會保障對居民消費的影響是相當復雜的。從我國的實際情況來看，如果要對社會保障與居民消費的關系進行實證分析，在兩個方面需要與國外的研究有區別。第一，迄今為止我國政府公開發表的社會保障數據中，并無完備的橫截面數據，因此只能進行時間序列分析。國內外許多研究都以公共養老金水平代表狹義的社會保障水平(如許曉茵等，2006)，盡管這樣可以獲得橫截面數據甚至面板數據，但我國正處于計劃經濟向市場經濟轉型時期，社會保障本身也正處在轉型階段，舊的計劃經濟時期的社會保障項目和新的市場經濟的社會保障項目混雜在一起。用公共養老金代表社會保障水平可能會有遺漏。第二，難以運用西方學者采用的社會保障財富指標。因為我國并沒有專門統計居民的社會保障金，同時社會保障稅尚未開征，現行社會保障繳費在不同地區、不同時間差異很大，難以像美國學者那樣將預期的社會保障稅統一折成現值。這樣，計算我國的社會保障財富在技術上已成為不可能的事情。因此，只能用財政的社會保障支出來衡量社會保障的數量，并檢驗其與居民消費的關系。本文將對我國社會保障和居民消費之間的關系進行較為深入的探討。
二、理論模型和實證分析
在理論上，社會保障對居民消費存在兩種效應。即我們前面提到的資產替代效應和退休效應。社會保障對居民消費的凈影響取決于這兩種不同力量的相對大小。如果資產替代效應大于退休效應，居民消費將會增加；反之，如果退休效應更強，居民消費將會減少。下圖可說明這兩種效應的關系：
I代表消費者最初的消費曲線，Ⅱ代表不考慮資產替代效應，退休效應使消費者的消費曲線左移，消費水平降低；Ⅱ代表不考慮退休效應的情況下，資產替代效應使消費者的消費曲線右移，消費水平提高。最終I位于何處取決于這兩種效應的相對大小。
雖然我們可以把兩種效應對于居民消費的作用區別開來，但是兩種互相抵消的效應還是使社會保障對居民消費的“凈”影響變得不那么確定，因而需要進行實證分析。
下面我們將利用擴展的生命周期模型，結合數量分析來說明我國社會保障對居民消費的影響。在國外已有的研究中，一般采用Ando和Modigliani(1963)的生命周期假說作為實證分析的基礎：
其中，C1代表消費，Yy代表持久收入，由居民可支配收入來衡量；wt-1代表家庭在上年年底時的存量財富(或資產)。在上式中引入社會保障支出變量，就得到本文將要采用的回歸方程：
本文所作的研究是基于中國1980－2004年，共25年的總量數據。其中c．是居民總的消費水平，Y1是居民可支配收入，這兩個數據都可從統計年鑒獲得。wt-1即居民資產數據根據《中國統計年鑒》、《中國價格及城鎮居民家庭收支調查統計年鑒》各卷計算求得。SSW(社會保障財富)由全國社會保障支出來衡量，該數據系根據《中國統計年鑒》、《中國勞動統計年鑒》、《中國民政統計年鑒》以及財政決算數字整理得出。
因為我們使用的是時間序列數據，為了確保回歸分析的真實性和說服力，首先要對時間序列的平穩性進行檢驗。我們對Ct，Wt-1，YD，SSW，分別執行了ADF單位根檢驗。結果表明，三個時間系列都是不平穩的，因此無法直接運用最小二乘法(OLS)進行回歸分析，檢驗結果見表2。
從表1可以看出，在三種形式的ADF檢驗中，三個時間序列均不是平穩的I(0)序列。但是，Ct，Wt-1，TDt和SSWt經過二次差分后即具備平穩性，因而為I(2)序列。在理論上，幾個I(R)過程的組合有可能是I(O)過程，即可能存在協整關系。因此我們 可以利用Johansen檢驗可以判斷各變量之間是否存在協整關系，并進一步確定相關變量之間的符號關系。Johansen協整檢驗是一種基于向量自回歸模型(vector autoregression，或VAR)的檢驗方法，在檢驗之前，首先要確定VAR模型的結構。根據AIC和sc最小準則，我們對VAR模型的滯后期進行多次試驗，最終確定Ct與Wt-1、TDt和SSWt的VAR模型最優滯后階數為2。
確定完最優滯后階數之后，我們需要確定協整方程的具體形式。我們在比較了Johansen檢驗中協整方程5種形式產生的結果之后(根據AIC和SC最小原則)，確定了最終的檢驗形式：時間序列數據沒有確定性線性趨勢，且協整方程沒有常數項。表3給出了對上述VAR模型的檢驗結果。從該結果可以看出，在Ct。與Wt-1，TDt和SSWt之間存在一個協整關系。
下一步，我們可以根據向量誤差修正模型得到協整向量系數、調整系數的估計值及其統計顯著性水平，具體見表4。
則Ct。與Wt-1、YDt和SSWt之間的協整方程為：
從(3)式可以看出，社會保障變量SSW．的協整系數是負數，這意味著25年來我國的財政社會保障支出不但沒有促進居民消費，反而在某種程度上擠出了居民消費。
三、實證分析結果解釋
實證分析表明我國的財政社會保障支出擠出了居民消費，即我國的社會保障體系沒有能夠消除消費者的“后顧之憂”，起到刺激消費的作用。這與學術界和政府部門的普遍看法不一致。我們認為，這個結果可以從以下兩方面來解釋：
(一)社會保障制度的動態變化所導致的“擠出”消費。根據資產替代效應的定義可知，資產替代效應只有在社會保障使居民一生的財富增加時，才會提高居民的消費水平。如果居民財富水平因為社會保障制度的變化不僅沒有增加，反而減少，那么居民的消費水平將會隨之下降。我國社會保障制度伴隨著經濟體制改革進行過三次大的調整。而受保障的人口規模、絕大多數居民收入中來源于社會保障和福利的部分都在不斷減少。所以，社會保障的改革不僅沒有增加居民財富，反而使居民的可支配收入趨于減少，資產替代效應促進消費的條件不成立。相反，由于需要自己負擔部分養老問題，居民需要為未來進行更多的儲蓄。例如，按照現行的“統賬結合”的養老保障制度，改革以后退休的職工養老金支付分為兩部分，一是按當地年平均工資20％支付的基礎養老金，二根據累計儲存額1／120的標準按月支付的個人賬戶養老金。我們假定一個職工(其工資水平為當地平均工資)，繳納了30年養老保險，忽略物價和工資上升因素，退休時該職工繳納的累積儲存額為目前月收入的39.6倍，按照現行的社會保障制度，該職工退休以后每月領取的養老金為目前月工資的(20+39.6／120)％=53％。對于那些高收入人群來說，很難維持目前的生活水平，因而，工作期間增加儲蓄自然成了人們的解決辦法之一。
而從退休效應來看，對同內42個城市參保人員情況的實證分析表明，如果企業職工提前一年退休，其養老金現值會出現不同程度的上升，因此，現實中企業職工確實存在提前退休的經濟激勵。雖然提前退休可以增加養老金的現值，但是卻降低了居民的收入，他們需要在工作期間增加儲蓄來平滑退休后的消費。因而退休效應在我國存在并且是明顯的，這又從另一個方面導致了“擠出”消費。
所以，我們可以把實證分析的結果解釋為：資產替代效應由于假沒條件在現實中的條件變化而出現下降趨勢，退休效應仍然存在并且顯著，因而，綜合效果是導致我困的財政社會保障支出擠出了一定l量的居民消費。而社會保障制度的變遷在其中起重要作用。
(二)社會保障制度的靜態缺陷所導致的“擠出”消費。我國日前社會保障體系的重要特點是，社會保障制度總是與戶籍、學歷、單位等因素掛鉤，戶籍在本地者、教育程度高者、上作在國有企業或者黨政機關事業單位者可以享受較好的社會保障；而社會地位較低的階層如產業人人、商業服務業人員等，人多被排除在社會保障體系之外；個體工商戶作為一個自我雇傭的階層，很多也無法納入現有的社會保障體系(陸學藝，2002)；廣大農民群體所享有的社會保障更是少得可憐，如2004年農民人均獲得的轉移性收入不及城市居民的1／10。這種等級性的社會保障體系，是西方國家所不存在的。正如Burman(1998)所指出的那樣，美國學者研究的前提就是“幾乎所有的人享受的都是同樣的社會保障體系”。因此，西方的研究結論是不能直接照搬到中國來的。
等級性社會保障對居民消費的影響，可以將本文通過社會學家的一項實證研究對比來看。趙衛華(2004)利用問卷調查數據，檢驗了社會保障與居民耐用品消費之間的關系，結果發現在不控制其他因素影響的情況下，干部、企業經理、私營企業主、專業技術人員和辦事人員這5個腦力勞動階層與個體工商戶、商業服務業人員、產業工人這三個體力勞動階層在耐用品消費上存在明顯的差距，但是當控制了社會保障制度上的差別之后，各腦力勞動階層和體力勞動階層之間的耐用品消費差距大幅度縮小了。這說明，相對于城市腦力勞動階層而言，等級性的社會保障體系對城市體力勞動階層不僅沒有刺激消費，反而抑制了消費。這顯然是由于城市體力勞動階層難以享受完善的社會保障，因此該階層居民為了預防未來的不確定性而不得不增加儲蓄，即社會保障體系的不完善增加了他們的預防性儲蓄動機，從而導致他們禮會保障的退休效應超過資產替代效應，社會保障因此具有擠出消費的作用。因此，等級性社會保障體系雖然可為較好享受社會保障的階層起到刺激消費的作用，但對于占人口大多數的其他階層來說，社會保障具有不同程度的擠出消費的作用；這樣，社會保障刺激某些階層消費的作用有可能被占人口大多數的其他階層所“稀釋”，結果導致了我們在本文實證分析中所看到的結果。
論文關鍵詞：農村社會保障；農村養老保障制度；農村社會養老保險
建國50多年來，中國社會保障事業取得了輝煌的成就，但農村社會保障制度是適應原有高度集中的計劃經濟，隨農村社會經濟的發展和改革開放的推進，農村社會保障制度的功能卻始終處于邊緣地帶，突出地表現為農村養老保障制度的不完善。在農村實行之后，一些原有的對農村老年人的保障政策被削弱，但新的保障制度卻又未建立，農村老年人不得不面臨著嚴峻的生活風險。由此可見，滯后的農村社會養老保險無法發揮“社會安全閥”的作用，就會對中國的經濟發展和社會穩定產生危害。因此，在當前改革開放的縱深發展的趨勢下，全面構建社會主義和諧社會與社會主義新農村建設的背景下，構建合理的農村養老保險制度迫在眉睫和至關重要。
一、農村養老保障制度問題分析
1．農村社會養老保險的覆蓋面小。保障水平低
由于我國農村經濟長期處于極低的發展水平上，農民可支配的收入十分有限，在這個基礎上建立起來的社會保障，也只能是一種低水平的社會保障。而且現行農村社會養老保險一般是在一個縣的統籌范圍內進行的，由于地區經濟發展不平衡，地區差別也很大，再加上農民手頭可支配的錢少，造成參加社會養老保險的人數也少，而且繳納的保費很低，無法滿足年老時的生活需求。湖南省邵東縣是一個比較富裕的地區，該縣有人口113萬，其中農民有一百零幾萬，而參加社會養老保險的農民僅為5萬，占農民總數的5%，且大多數農民選擇的都是養老保險中層次最低的一次性繳納200元的投保檔次。如果按照20年投保期計算，每月只能領取幾十元的養老保險金，再扣除通貨膨脹因素，實際上并不能起到養老的作用。
2．農村社會養老保險的設計有偏差，范圍籠統。且有礙社會發展
現行《縣級農村社會養老保險基本方案》明文規定，在保險基金的籌集上，“堅持以個人繳納為主，集體補助為輔，國家給予政策扶持的原則。”但是由于設有具體規定集體繳納養老保險調劑金的義務，并且對國家的責任也設有具體規定，導致在實際的工作中，“以個人繳納為主”變成了“完全由個人繳納”。如山東省《平陰縣農民社會養老保險暫行辦法》就規定：保險費“集體確無力補助的，由個人全部繳納”。這已經連社區保障的性質都不具備了，而變成了徹頭徹尾的自我保障。而且農民的個人社會養老保險賬戶形式上與個人銀行儲蓄賬戶相同，但實際上不如銀行的儲蓄賬戶，因為養老保險賬戶不可以隨時支取，必須在退休年齡后才能支取。農民要承擔養老保險管理機構的費用開支，以及保險基金被違法擠占、挪用的風險。這樣的農村養老保障制度的設計與減輕農民負擔相違背，導致農民無力接受和農村養老保險并未落到實處。同時，現行《方案》將農村務農、務工，經商等各類人員全部納入保險對象，這就將實際上脫離農業生產的務工、經商人員再次束縛在土地上，阻礙了農業剩余勞動力的轉移。并且以前的戶籍制度與二元的社會保障制度導致了城鄉二元社會結構的固定化，也最終導致了工業化和城市化的進程受阻礙，社會結構的轉型速度大大減緩。由此可見，只有對農村社會的保障對象進行科學的劃分，為轉移農村的剩余勞動力建立適合自己的保障體系，割斷他們與土地的聯系，促進農業生產的現代化和社會轉型，為社會主義新農村建設奠定堅實基礎。
3．國家投入不足，社會保險退化為商業保險。而且基金保值增值難
農村社會養老保險堅持“個人交納為主、集體補助為輔、國家在政策上予以扶持”的原則。這項政策扶持對鄉鎮企業職工參加養老保險具有益處，集體補助部分可由鄉鎮企業稅前支出。而現實中大部分農村務農人員享受不到這一待遇。當前，鄉村兩級負債嚴重，可以利用資金非常有限；盡管集體經濟較雄厚的村組，其養老金積累在收人分配中所占的比例也是很少，農村社會養老保險中的集體補助為輔就成了空話。實際上農民參加養老保險實際上成了純個人儲蓄積累保險，社會保險退化為商業保險。而且農村社會養老保險基金面臨與城鎮的基本養老保險基金一樣的投資運營問題。當前農村社會養老保險基金主要采取存銀行、買定期國債，非常有限的投資渠道導致社會養老保險基金保值增值困難，極難以度過承諾較高的養老金的支付風險。
二、農村養老保障制度對策思考
1．加速農村經濟發展
經濟的發展水平決定社會保障水平的高和低。因此，加速農村經濟的發展，促進農業生產的現代化和鄉鎮企業的發展，這是健全和完善農村社會保障體系的根本。因為經濟發展水平直接決定著社會保障水平的高低，然而我國的經濟又不夠發達，再加上生產力水平的多層次性，這就要求我們因地制宜大力發展經濟，同時要求我們按照現賣情況建立農村社會保障體系，完善農村社會的養老保障。．
2．合理劃分類別
我國嚴格的戶籍管理制度下，農村人口按照其實際生活和工作情況可以劃分為四類人：第一類是主要從事農業生產又生活在農村的農民，全部家庭收人的大部分是農業收人，這些人是最為標準的農業人口；第二類在農村和城市之間來回遷移的農村人口，農忙時節回鄉承擔著沉重的家庭負荷，而且農閑時進城從事流動性較強的工作。第三類是生活在小城鎮從事非農生產的農村人口，其非農業收入占全部家庭收入的大部分，鄉鎮企業職工和鄉鎮個體經營者是這部分農村人口的典型代表。第四類是生活和工作在城市，從事非農生產的農村人口。他們的工作相對穩定，而且完全脫離農業生產，生活習慣實際上已經城市化的農村人口。因此，我們不能把農村社會養老保險制度和農民社會養老保險制度混為一談，并且在當前構建社會主義和諧社會背景下要消除一切不和諧的因素，為新農村的建設奠定基礎。所以要區分他們的實際情況，選擇加入相對應的社會養老保險體系。
3，建立正式、規范的農村社會養老保險制度
根據世界各國的發展養老保障的經驗來看，一個社會老齡化高峰到來之前的30一40年是以儲備積累方式建立社會養老保障制度的最佳時期，時間越短暫越被動。我國農村如果現在不抓緊建立并完善社會養老保險制度，那么在不久的將來，農村的經濟發展和社會穩定會陷入嚴重的困境。因此，根據中國農村的實際情況，適應市場經濟發展，推動社會主義新農村建設的需要，建立正式、規范的農村社會養老保障制度。
第一、二類人應加入農村社會養老保險制度。
第三類人應選擇加入小城鎮社會養老保險制度。改變現行《方案))斗銃乓納入農村社會保障體系中的做法。一方面，積極吸引更多的農村剩余勞動力，讓他們把小城鎮作為發展之地，減少向大中城市的盲目流動，而且可以減少農業從業人員，提高農業生產的規模化。另一方面，小城鎮的社會保障體系還必須與城市的相區別，因為城市社會保障體系的參照系的標準高、項目全，然而，、城鎮的主體鄉鎮企業的經濟基礎比較薄弱，難以按照這一標準實行。所以要做到保障職工的合法權益，又要不能減損繳納保險成本增加鄉鎮企業的市場競爭力。同時采取鄉鎮企業職工個人繳費與鄉鎮企業繳費相結合的基金籌集方式，建立個人賬戶和社會統籌賬戶。只有構建相對獨立的，合理的小城鎮社會保障制度，才能真正體現鄉鎮企業在我國的獨特作用，促進我國由農業社會向工業社會的轉型。
第四類人應納入城市社會保障體系中，現行《方案》將第四類人納入農村社會保障體系的做法，不僅不能夠減弱農民流向城市的熱度，反而增強了他們的流動盲目性。對于有相對穩定經濟來源的進城農民，他們已在城市居住多年，而且有能力加入城市社會養老保險。但對于進城時間短，且求職不易的農民來說，支出這筆養老保險費用有利于限制他們的盲目進城。因此，將第四類人納入城市社會保障制度，不僅可以拓寬城市保險金的籌集渠道，而且打開了為中國城市的發展作出了貢獻的進城農民踏人城市社會保障的大門，割斷了他們與土地的聯系，這樣有利于農業的規模化和現代化。
4．政府應加大農村社會養老保險基金的投入
社會保障原則上要求國家出面組織并承擔一定的義務。在社會保障這項工作中，國家不但是非營利的，而且應該保證此項工作的人力、物力和財力的投入，不應從群眾所繳納的保險金中提取，否則就難保證社會保險的給付率高于商于保險。在國家財力有限的情況下，可以通過國家補貼的方法，通過調整現行政策的目標，把現在主要用于糧食流通環節的大量低效財政補貼，以對實行產品換保障計劃的農產品進行定額補貼的方式，逐步轉向直接補貼種糧農民，承擔起建立農民養老制度的財政責任，達到加快建立農民養老金保險制度的目的。國家財政提供的支持額度和農民繳納農產品的一定比例對農民進行直接補貼，不僅可以保證財政開支的可控性，而且可以使農民直接感到國家的財政扶持，進而提高農民的種糧積極性。這樣政府作為農村社會養老保險制度建設的責任主體也可以成功地構建。
【關鍵詞】失地農民 國內外權益保障 土地權益
我國失地農民權益受損現狀
土地征用制度不明確。首先，我國現行法律對公共利益的界定不甚相同，矛盾重重，導致土地征收范圍過于寬泛。《憲法》第十條規定：國家的土地征收行為，必須以公共利益的正當性以及征收行為的公共目的性才能成立。而《土地管理法》并不排除基于自身利益考慮對土地進行征收。其有“任何單位和個人為非公共利益需要使用土地時，必須先依法申請將農村集體土地征為國有”的規定。這些立法上的紕漏無形中為某些利益群體創造了可以施展并且逃避法律責任的空間。此外，當前我國還缺乏界定土地征收公共利益糾紛的專門裁判機構。一般是由政府許可任何單位和個人為非公共利益進行土地征收，同時，法律又賦予政府對土地征收行為是否合乎公共利益的裁判權。政府身兼二職，先行體制又缺乏必要的監督和制約，某種程度上會影響到對失地農民合法權益的保護。
土地補償機制不合理。土地征收補償機制關系到失地農民的切身利益，也是土地征收工作能否順利進行的關鍵。我國現行的土地征收仍依據2004年國土資源部頒布的《關于完善征地補償安置制度的指導意見》設定的補償標準，補償費用明顯偏低。近年來經濟發展，物價急劇上漲，土地市場價格也是一翻再翻，況且低標準的補償費用落實到失地農民的手里也是難之又難，致使失地農民權益受損。此外，土地補償方式的單一化，某種程度上也威脅到失地農民的合法權益。
土地產權制度不健全。我國《憲法》和《土地管理法》中都有“農村土地歸農村集體所有”的規定。然而農村集體是個抽象意義的概念，是一個沒有法律人格意義的集合群體，是一個虛置的權利主體。①欲對其科學界定絕非易事，其外延非常寬泛，大可以指鄉和鎮，小亦可以指村和村民小組。由于農村集體土地所有權主體和產權關系不明確，也影響到法律賦予農民的土地承包權益。
土地征收程序不完善。土地征收程序健全與否直接關系到土地征收工作能否順利進展及土地征收結果的公正性。我國關于土地征收程序的法律制度并不完備，其亦未對土地征收程序、土地征收涉及主體的權利、義務做出明確規定。這些無疑影響到土地征收程序的規范化和公正性，侵犯了失地農民在土地征收過程中的知情權與參與權。此外，我國被征地農民的救濟機制不健全，失地農民權益受損。
農民社會保障體系欠缺。受我國城鄉分割的二元經濟體制的影響，我國的社會保障制度突顯出二元性。我國有關城市社會保障的立法已經出臺且相對成熟，農村社會保障卻尚未進入立法階段，法律基礎欠缺。
目前，有些地方政府通過出臺效力較低的規章、條例對失地農民的養老、醫療等社會保險方面規定，其并不能全面保障失地農民合法權益，我國也尚未設立有關失地農民的法律援助制度，同時農村社會保障的內容涵蓋面也遠低于城市。
國外失地農民權益保障經驗
土地征用制度明確。目前，世界上多數國家和地區都有相對明確的土地征用制度。美國規定征用土地必須符合公共利益需要，其所有的公共利益評判都由司法機關根據必須的要價調價進行最終判定，進而確定利益的公、私性質，進而建立土地征用的法律依據。②日本《土地征用法》中有“征用土地必須從公共利益出發，公共利益主要包括依據《城市規劃法》、《河川法》、《港灣法》進行的公路、防洪設施和港灣建設等”的規定，其公共利益界定較明確、具體，操作性較強。我國臺灣地區突破了為公共目的征收土地的局面，其規定征收土地只要能達到公共利益需要即可。
土地補償機制合理。西方發達國家和地區大多建立了合理的征地補償機制。美國憲法明確規定：“非有合理補償，不得征用私有財產供公共使用。”美國土地征用補償的計算標準是土地被征用前的市場價格，它既補償被征土地的現有價值，也補償土地可預期的未來價值，而且還補償因征地導致的相鄰土地所有者、經營者的損失等，充分考慮并且保障土地所有者的權益。日本通過制定相當補償的標準進行土地補償，其土地補償費用的確定主要考慮征用損失賠償、通損賠償、離職者賠償和事業損失賠償和少數殘存者賠償等方面。③我國臺灣地區關于土地補償的相關規定主要散見于《土地法》、《平均地權條例》、《國民住宅條例》、《科學工業園區設置管理條例》、《促進產業升級條例》之中。臺灣的征地補償費主要由地價補償、土地改良物補償、營業損失補償和土地改良費用等組成。此外，臺灣的地方自治法規對土地補償也作出了規定。
土地產權制度明晰。西方發達國家在土地征收方面多數具有比較明晰的產權關系，有比較明確的權利主體和客體。作為被征土地一方的農民享有法律賦予的相關權利，同時也承擔法律規定的相關義務。在奉行土地私有制的美國，其《聯邦土地管理法》嚴格規定作為征地雙方的法定權利和義務，各司其職、各盡其責，有效避免了土地征收過程的部分侵權行為。英國實行土地私有制，作為其土地征用依據的《強制收購土地法》明確規定征地雙方的權利、義務，并且盡可能使其在法定的框架范圍內實施。
土地征收程序完善。世界上不少國家和地區都制定了比較完備的土地征用法律制度，如日本《土地征用法》，韓國《土地征用法》、《土地征用法施行令》和《土地征用法施行規則》等。這些土地征用方面的法律對土地征收程序都作了具體而明確的規定，可操作性強。一些發達國家和地區的土地征收程序既包括征地申請、審查、批準、征地公告，還包括被征地人如何參與征地過程中的程序、發生爭議時的申訴和仲裁程序以及最后如何進行征地補償的程序等。④
農民社會保障體系發達。在社會保障方面，不少發達國家和地區紛紛建立了比較健全的失地農民社會保障體系。美國設立了專項的失地農民社會保障基金，同時對失地農民輔以一定的稅收優惠，并且注重對失地農民的教育和培訓，提高了失地農民再就業能力。日本政府在已建立的農村社會保障體系基礎上，加大對失地農民的社會保障力度，大力發展勞動密集型產業，為失地農民提供大量就業機會，同時也注重對失地農民的教育和培訓。韓國已將失地農民納入社會保障框架內，通過“基礎生活保障制度”幫助達不到國家規定的基本生活水平的失地農民，同時對失地農民普及科學知識和實行金融政策方面的優惠，努力構建失地農民的安置基地。我國臺灣地區設有專門針對農民的社會保險，其通過分散化轉移的方式解決失地農民的就業，促使失地農民向大城市和中小城市分散轉移。同時還規定失地農民享有農用地轉非的公共用地和由土地交易帶來的土地增值的收益。⑤
我國失地農民權益保護策略構想
建立合理土地補償機制。合理的土地補償機制關系到征地工作的順利進行。一方面，我們要科學確定土地補償標準與計算方法，提高土地補償費用。現今因土地糾紛引發的上訪案件約占全國各類案件的41%，征地補償問題頻頻成為焦點。雖然我國《土地管理法》已對征地補償標準作出了相應提高，但仍不能有效應對日新月異的形勢。因此，征地補償的項目都應當與時俱進，適時調整，整體上提高征地補償水平。⑥另一方面，土地補償方式也要實現多元化發展。我們可以結合失地農民的不同需求，采取實物補償或貨幣補償方式。
完善農民社會保障體系。當今我國農村社會保障制度缺失，大量失地農民正當的社會權益無法得到有效保障。鑒于此，我們可以著重從以下方面考慮：首先，基于農村社會保障制度尚未立法，我們必須盡快將失地農民納入城鎮社會保障體系，保障失地農民在醫療、養老、住房和生活方面的權益；其次，現行《土地管理法》修訂過程中應明確規定失地農民社會保障制度，從法律上保障失地農民社會保障權益；第三，明確政府在失地農民社會保障中承擔的綜合責任，主要包括宏觀調控責任、一部分財政責任以及監管和實施責任等；⑦最后，建立失地農民社會保障基金。實踐中可由政府、征地主體、農村集體和失地農民個人按比例合理分擔，共同出資。
綜上所述，當前形勢下失地農民權益保障有迫切的需要，我國應立足國情，充分借鑒世界發達國家和地區的先進立法經驗，不斷明確我國的土地征用制度、明晰土地產權制度、完善土地征用程序、建立合理的土地補償機制、健全失地農民的社會保障體系，切實保障失地農民的合法權益。
【作者單位：河南師范大學法學院】
【注釋】
①陳垚：“失地農民權益保障問題研究”，《湖北社會科學》，2011年第4期。
②⑥李韶杰，鐘筱紅：“失地農民權益保護對策與構想”，《人民論壇》，2011年第9期。
③賴武梨：《城市化進程中失地農民權益保障問題研究》，西南政法大學2008年碩士論文。
④徐素芹：“城市化進程中失地農民權益保護問題研究”，《社科縱橫》，2010年第8期。