時間：2023-05-29 16:01:53
導(dǎo)語：在理財業(yè)務(wù)實訓(xùn)的撰寫旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
關(guān)鍵詞：成才視野；初中英語；聽力訓(xùn)練；誤區(qū)；策略
在英語的學(xué)習(xí)中，教學(xué)的重點在于對學(xué)生聽、說、讀、寫能力的訓(xùn)練和培養(yǎng)。有調(diào)查表明，在英語學(xué)習(xí)中，聽所獲得的信息占全部信息的45%，足以說明聽力教學(xué)在英語教學(xué)中的重要地位。但在實際教學(xué)中，經(jīng)常容易出現(xiàn)老師播放錄音，學(xué)生在下面聽，聽完就對答案的現(xiàn)象，使課堂變成了純粹的聽力測試課，無法達到訓(xùn)練聽力的目的。由于當(dāng)前的農(nóng)村初中英語聽力教學(xué)與新課改的目標仍然存在差距，因此，如何提高農(nóng)村初中的英語聽力教學(xué)，促進學(xué)生早日成才，也成了一個值得深入探討的話題。
一、農(nóng)村初中英語聽力教學(xué)中存在的誤區(qū)
聽力是獲取外界信息，與人溝通交流的最主要環(huán)節(jié)，也是英語學(xué)習(xí)的主要途徑之一。聽力水平的高低，會對英語說、讀、寫的學(xué)習(xí)產(chǎn)生直接影響。由于各種主客觀條件的限制，使得農(nóng)村初中英語聽力教學(xué)存在誤區(qū)，影響學(xué)生的聽力學(xué)習(xí)效果，主要表現(xiàn)在以下三個方面。
（1）注重突擊性訓(xùn)練而忽視長期積累。由于農(nóng)村初中的教學(xué)設(shè)施不夠完善，人們的觀念相對比較落后，使得很多教師在初中英語教學(xué)中沒有采用循序漸進的方法，由易到難、由淺入深地去訓(xùn)練學(xué)生的聽力，而是臨時抱佛腳，到考試之前才集中時間和精力對英語聽力進行突擊性的訓(xùn)練。在課堂上不停地播放聽力材料，甚至?xí)霈F(xiàn)占用其他課程進行聽力訓(xùn)練的現(xiàn)象，這樣不僅教師會覺得課堂沉悶，學(xué)生更是無心認真學(xué)習(xí)，導(dǎo)致學(xué)習(xí)效率下降，阻礙學(xué)生聽力能力的提高。
（2）注重多聽而忽視了聽力訓(xùn)練的實效。在實際的英語教學(xué)中，由于時間較少、教學(xué)任務(wù)較重，部分教師會一次又一次地重復(fù)播放聽力材料。在教學(xué)中缺乏目的性和針對性，只注重訓(xùn)練的量，而忽視了聽力訓(xùn)練的實際效果。由此可見，對聽力訓(xùn)練方法的不恰當(dāng)選擇，不但難以達到預(yù)期的教學(xué)目標，完成教學(xué)任務(wù)，還會使學(xué)生練習(xí)聽力的積極性大打折扣，甚至讓學(xué)生產(chǎn)生對聽力訓(xùn)練的厭學(xué)情緒，不利于教學(xué)活動的開展和學(xué)習(xí)效率的提高。
（3）注重聽力訓(xùn)練的結(jié)果而忽視了聽力訓(xùn)練的過程。部分教師會把讓學(xué)生聽懂當(dāng)作是聽力教學(xué)的最終目標，進而忽視了聽力教學(xué)中的必要過程。在訓(xùn)練聽力時，一些教師會讓學(xué)生一遍遍地聽錄音材料，只追求讓學(xué)生聽懂這個結(jié)果，卻忽視了在聽力訓(xùn)練過程中對學(xué)生語感和思維的培養(yǎng)，達不到聽力訓(xùn)練的目的。同時，也忽視了對良好聽力習(xí)慣的培養(yǎng)，導(dǎo)致學(xué)生容易形成錯誤的聽力習(xí)慣，對培養(yǎng)學(xué)生的聽力能力缺乏穩(wěn)定和可靠的效果。
二、農(nóng)村初中英語聽力訓(xùn)練誤區(qū)的解決對策
（1）聽力教學(xué)與日常的課堂教學(xué)相結(jié)合。英語聽力的形成需要長期的積累，因此，在聽力教學(xué)中教師要克服集中突擊訓(xùn)練的做法。要把聽力訓(xùn)練與課堂教學(xué)相結(jié)合，盡可能多地在課堂上用英語進行教學(xué)；還可以在課堂上開展多種多樣的聽力專項訓(xùn)練，以豐富課堂教學(xué)內(nèi)容。
通過采用先聽后說、再讀、再寫的教學(xué)方法，使聽力教學(xué)貫穿整個教學(xué)過程。以牛津譯林版初中英語教材7年級上冊第五單元的教學(xué)為例，可以在開始上課時播放教材內(nèi)容的錄音，讓學(xué)生在聽完錄音后以“If your friend's birthday soon， what present will you buy？”為話題進行討論和情景對話，然后帶領(lǐng)學(xué)生朗讀和學(xué)習(xí)課文，講解課文的重點、難點的詞句，最后引導(dǎo)學(xué)生完成課堂練習(xí)和布置作業(yè)。這樣，就將聽說讀寫逐步帶入到課堂教學(xué)中，使學(xué)生在訓(xùn)練聽力的同時，說、讀、寫的能力也隨之提高。
（2）合理安排教學(xué)以提高聽力訓(xùn)練的實效。在聽力訓(xùn)練中，教師要合理選擇難易程度適中的聽力材料，要綜合材料內(nèi)容、詞匯、句子結(jié)構(gòu)等多方面進行挑選，以保證教學(xué)的進度。還應(yīng)該選擇與學(xué)生生活貼近的材料，提高學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，這樣才能起到事半功倍的效果。要簡化聽力訓(xùn)練的過程，提高學(xué)生的參與程度。通過由易到難、由淺入深的方式，逐步進行教學(xué)和訓(xùn)練，并及時檢驗學(xué)生的學(xué)習(xí)成果，這樣能有效提高聽力訓(xùn)練的實效，提升學(xué)生的聽力能力。
（3）重視訓(xùn)練的過程以促進學(xué)生良好聽力習(xí)慣的養(yǎng)成。教師要在對學(xué)生的聽力訓(xùn)練中重視訓(xùn)練的過程，幫助學(xué)生形成良好的聽力習(xí)慣，及時發(fā)現(xiàn)并糾正錯誤的聽力習(xí)慣。在對聽力技能的訓(xùn)練上，教師要引導(dǎo)學(xué)生學(xué)會區(qū)分和判斷連讀、重音、弱讀、語調(diào)等，對較容易混淆的語素進行重點講解，如seat和sit，mouse和mouth等。在教學(xué)過程中，要教會學(xué)生克服母語的干擾，用英語的思維翻譯和理解句子，如“能告訴我您的電話是多少嗎？”可以翻譯成“Can you tell me your telephone number？”但不能翻譯成“Can you tell me what is your telephone number？”
在聽力教學(xué)中，增加學(xué)生對國外文化和歷史背景等的認識和了解，把相關(guān)的文化知識和背景帶入到聽力訓(xùn)練中。如西方人說“You are so beautiful”，應(yīng)該回答“Thank you！”而不是“No，I don't think so”；再如西方人說“I’m feeling blue”意思是“I’m feeling sad”。這樣不僅能讓學(xué)生了解更多的英美文化，培養(yǎng)學(xué)生英語的語感，而且還能訓(xùn)練其英語思維方式，從而促進學(xué)生英語聽力的提升。
結(jié)語：良好的聽力需要長期的積累。因此，訓(xùn)練初中英語聽力，尤其是農(nóng)村初中英語聽力訓(xùn)練，是一個復(fù)雜而漫長的過程。聽力訓(xùn)練要從初一抓起，從基礎(chǔ)抓起。教師要合理選擇聽力教材，對學(xué)生的聽力技能訓(xùn)練要有足夠的重視，要在訓(xùn)練聽力的同時，豐富學(xué)生的文化背景知識。總而言之，要重視初中英語聽力的教學(xué)和訓(xùn)練，根據(jù)實際教學(xué)情況制定與之相適應(yīng)的教學(xué)方法，對學(xué)生進行長期、多樣的聽力訓(xùn)練，提升學(xué)生的聽力素質(zhì)，進而完成教學(xué)的任務(wù)和目標。
參考文獻：
[1]趙敏.初中英語聽力訓(xùn)練的幾種有效方式[J].課程教材教學(xué)
研究，2009（1）.
【關(guān)鍵詞】“營改增” 鑒證咨詢 財務(wù)影響
“營改增”破除了制約現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展的稅制難題，由原營業(yè)稅制下的“道道征收，全額征稅”被現(xiàn)行增值稅制下的“環(huán)環(huán)征收，層層抵扣”取代。以保證增值稅規(guī)范運行為前提，以財政承受能力為基礎(chǔ)，以不同行業(yè)發(fā)展特點為導(dǎo)向，設(shè)置合理的稅制要素，使我國的稅制向國際慣例趨同。“營改增”后，對鑒證咨詢行業(yè)的財務(wù)管理有什么影響？本文主要結(jié)合會計師事務(wù)所行業(yè)特征，將從以下方面進行分析。
一、有關(guān)鑒證咨詢行業(yè)主要政策及相關(guān)規(guī)定
（一）增值稅納稅人認定及適用稅率或征收率
增值稅納稅人按其應(yīng)稅服務(wù)年銷售額是否達到500萬元為界、或會計核算規(guī)范程度，分為小規(guī)模納稅人和一般納稅人。認定為一般納稅人的鑒證咨詢服務(wù)企業(yè)，適用稅率為6%。認定為小規(guī)模納稅人的按3%的增值稅征收率適用簡易計稅方法計稅，與原來5%的營業(yè)稅率相比較，稅負肯定降低。因此本文舉例的會計師事務(wù)所是作為一般納稅人，適用是6%的稅率。
（二）進項稅額抵扣規(guī)定
從銷售方或者提供方取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅額可以抵扣。但因鑒證咨詢行業(yè)其成本構(gòu)成中的人工成本所占比重較高，而人工成本不能產(chǎn)生進項稅額，因此其主要成本構(gòu)成中可以抵扣進項稅額的比重較低。
（三）優(yōu)惠政策
服務(wù)型企業(yè)（除廣告服務(wù)外）在新增加的崗位中，當(dāng)年新招用持《就業(yè)失業(yè)登記證》（注明“企業(yè)吸納稅收政策”）人員，與其簽訂1年以上期限勞動合同并依法繳納社會保險費的，在3年內(nèi)按照實際招用人數(shù)予以定額依次扣減增值稅、企業(yè)所得稅、教育費附加和城市維護建設(shè)稅優(yōu)惠。定額標準為每人每年4000元，可上下浮動20%，由試點地區(qū)省級人民政府根據(jù)本地區(qū)實際情況在此幅度內(nèi)確定具體定額標準，并報財政部和國家稅務(wù)總局備案。
二、“營改增”對會計師事務(wù)所的財務(wù)管理影響分析
結(jié)合“營改增”在試點城市實施的實際情況，以及目前《增值稅暫行條例》有關(guān)規(guī)定、實施細則和指導(dǎo)意見，“營改增”對會計師事務(wù)所的財務(wù)管理帶來的影響主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
（一）影響會計師事務(wù)所的稅負（只考慮流轉(zhuǎn)稅和所得稅）
1.對會計師事務(wù)所流轉(zhuǎn)稅的影響。對會計師事務(wù)所流轉(zhuǎn)稅的影響主要是以下兩方面：一是“營改增”后，對會計師事務(wù)所征收的稅率提高。二是可以抵扣的進項稅額少。一般來說會計師事務(wù)所這類服務(wù)型企業(yè)，首先難以從上游獲得增值稅專用發(fā)票；其次成本結(jié)構(gòu)占主體部分的是固定成本和人員報酬，如員工工資、業(yè)務(wù)通訊費、辦公租金、食宿費等，而這些成本按稅法規(guī)定是不能作為進項稅額予以抵扣，成本中可抵扣的項目比重過低，金額較小，僅有辦公用品、電腦設(shè)備、水電費、設(shè)備維修等費用可供抵扣。
“營改增”后會計師事務(wù)所應(yīng)交增值稅=當(dāng)期銷項稅額-當(dāng)期進項稅額=當(dāng)期不含稅銷售額*6%-當(dāng)期進項稅額。“營改增”前會計師事務(wù)所應(yīng)交營業(yè)稅=當(dāng)期營業(yè)收入*5%。因此應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅是否加重，取決于進項稅額。根據(jù)2013年第7期下《會計之友》上刊登的《“營改增”對檢測服務(wù)企業(yè)的影響及應(yīng)對策略》這篇文章中計算可知，當(dāng)能夠抵扣的外部采購成本為企業(yè)營業(yè)額的3.885%時，改征前后流轉(zhuǎn)稅、城建稅和教育費附加費合計稅負持平。然而對于會計師事務(wù)所來說，由于可以抵扣的進項稅額少，其流轉(zhuǎn)稅稅負在“營改增”后增加的可能性很大。
2.對會計師事務(wù)所得稅款的影響。根據(jù)稅法規(guī)定，“營改增”之前，會計師事務(wù)所繳納的營業(yè)稅和進項稅額可以作為扣除項目在計算企業(yè)所得稅時扣除，從而少繳企業(yè)所得稅。而“營改增”之后，會計師事務(wù)所交納的增值稅及購買物品等形成的進項稅額，不可以在計算所得稅前扣除，在其他因素不變的情況下，會計師事務(wù)所繳納的所得稅就會增加。
綜上所述“營改增”后很可能導(dǎo)致會計師事務(wù)所稅負增加。稅改的目的是減輕企業(yè)的稅收負擔(dān)，但“營改增”使得一般納稅人的稅收負擔(dān)不減反增，難以實現(xiàn)稅改的最初目的。
（二）影響會計師事務(wù)所的凈利潤
面對稅制改革，納稅人不僅關(guān)注稅改帶來的稅負變化，更需要關(guān)注稅后利潤的變化，畢竟稅后利潤才是企業(yè)的最終目標。《“營改增”對檢測服務(wù)企業(yè)的影響及應(yīng)對策略》的測算的假設(shè)是銷售收入為1000萬元，購買物資和勞務(wù)成本為200萬元和400萬元，且都可以產(chǎn)生可抵扣進項稅額。計算結(jié)果是企業(yè)的稅收負擔(dān)雖然加重了，但企業(yè)的凈利潤卻增加了。對于本文所舉的會計師事務(wù)所而言，其可抵扣進項稅額遠遠小于檢測服務(wù)行業(yè)，若將測算假設(shè)中的可抵扣進項稅額設(shè)為零，結(jié)果是企業(yè)的稅負加重了，稅后利潤也降低了。由此可見，對于鑒證服務(wù)行業(yè)而言，企業(yè)稅負的是否加重，稅后利潤是否增加，關(guān)鍵在于企業(yè)可抵扣的進項稅額的多少。假設(shè)將測算的收入用A，可抵扣成本用B代入，改征前稅后利潤=[A-B-A*5%*（1+7%+3%）-期間費用]*（1-25%），改征后稅后利潤={A/（1+6%）-B/（1+17%）-[A*6%/（1+6%）-B*17%/（1+17%）]*（3%+7%）}*（1-25%），經(jīng)計算二者的均衡點為可抵扣成本為收入的4.567%。
（三）影響會計師事務(wù)所的定價機制
在不考慮增值稅進項稅額的前提下，會計師事務(wù)所每1000萬元營業(yè)收入應(yīng)交稅負在“營改增”后增加了6.6萬元[1000*6%/（1+6%）-1000*5%]。那么，會計師事務(wù)所應(yīng)該采取何種定價機制以消除因“營改增”導(dǎo)致的6.6萬的稅負增加的影響呢？對于這個問題，本文進行專門的數(shù)學(xué)推導(dǎo)來解決，具體過程如下：會計師事務(wù)所對當(dāng)期一筆審計業(yè)務(wù)收取了1000萬元的審計收費，其在“營改增”前應(yīng)交的營業(yè)稅為50萬元，稅后凈收入為950萬元。那么會計師事務(wù)所應(yīng)該提高多少審計費用以保證“營改增”后稅后凈收入保持不變呢？對同樣一筆業(yè)務(wù)收取的審計費為M萬元，則有M/（1+6%）=950，得出M=1007萬元。可見，要使同一筆審計業(yè)務(wù)的在“營改增”后稅后凈收入與“營改增”前的持平，則應(yīng)該對該筆審計業(yè)務(wù)多收取審計費7萬元（1007-1000），可見“營改增”對會計師事務(wù)所的定價機制有一定的影響。
（四）影響會計師事務(wù)所的會計核算
“營改增”前會計師師務(wù)所取得銷售收入按規(guī)定應(yīng)繳納的營業(yè)稅，借記營業(yè)稅金及附加，貸記應(yīng)交稅費-應(yīng)交營業(yè)稅；購進物品等取得增值稅發(fā)票，專用發(fā)票上注明的增值稅額，借記主營業(yè)務(wù)成本、管理費用等科目，貸記銀行存款等。“營改增”后，會計師事務(wù)所取得銷售收入按規(guī)定應(yīng)繳納的增值稅銷項稅額，借記銀行存款等、貸記應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅）。購進物品等取得增值稅發(fā)票，專用發(fā)票上注明的增值稅額，借記應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅），貸記銀行存款。交納增值稅時借記應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（已交稅金），貸記銀行存款。年末還要對當(dāng)年應(yīng)交未交或多交的增值稅要做轉(zhuǎn)出處理等等。可見“營改增”后，對事務(wù)所會計核算要求大幅度提高，會計核算不準確、不規(guī)范，必將帶來財務(wù)稅收風(fēng)險。
（五）影響會計師事務(wù)所發(fā)票的管理與使用
“營改增”后，會計師事務(wù)所使用的發(fā)票有增值稅專用發(fā)票和普通發(fā)票。因增值稅專用發(fā)票具有進項抵扣的作用，所以國家對增值稅專用發(fā)票的購買、領(lǐng)用、開具、保管以及取得進項稅額的認證都有嚴格的規(guī)定。而增值稅普通發(fā)票不具有進項抵扣作用，兩種發(fā)票使用范圍及作用不同，若不能正確使用，企業(yè)可能面臨稅務(wù)風(fēng)險。
三、“營改增”下會計師事務(wù)所的應(yīng)對之策
上文分析了營改增對會計師事務(wù)所財務(wù)管理方面的影響，面對這些影響，會計師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)直面挑戰(zhàn)，積極應(yīng)對，在遵守政策規(guī)定的基礎(chǔ)上合理降低稅付，可以采取以下應(yīng)對措施。
（一）直面稅改挑戰(zhàn)，借助行業(yè)協(xié)會力量以爭取政策支持
會計師事務(wù)所行業(yè)屬于智力密集型行業(yè)，依據(jù)“營改增實施辦法”的有關(guān)規(guī)定，會計師事務(wù)所行業(yè)的可抵扣增值稅進項稅項目金額小、比例輕，這是其他行業(yè)所不具有的特征。因此，針對事務(wù)所的稅改措施應(yīng)該特別規(guī)定。當(dāng)然，會計師事務(wù)所應(yīng)遵循職業(yè)道德守則，直面稅改挑戰(zhàn)，嚴格按照相關(guān)稅收法規(guī)繳納稅款，杜絕采取非法手段來避稅，同時加強與中國注冊會計師協(xié)會溝通。會計師事務(wù)所行業(yè)在發(fā)展過程中存在的稅收問題，可以有選擇的向政府和相關(guān)部門報告。借助行業(yè)協(xié)會的力量，積極爭取稅收優(yōu)惠政策，以使其稅負增減變動問題自上而下地得到解決。
本文建議根據(jù)會計師事務(wù)所行業(yè)特點擴大其可抵扣的進項稅項目范圍，或者通過給予一定的優(yōu)惠政策減少稅基，讓該類企業(yè)達到稅負降低的目的。
（二）選擇能夠開具增值稅專用發(fā)票的上游供應(yīng)商
不難看出，本次試點工作的范疇包括了固定資產(chǎn)與軟件采購商、物流與快遞輔助服務(wù)、物業(yè)服務(wù)公司等為會計師事務(wù)提供服務(wù)的上游企業(yè)。會計師事務(wù)所在購買其商品或接受其提供的勞務(wù)時就可以取得可抵扣的增值稅進項稅額。隨著“營改增”在全國范圍內(nèi)各個配套行業(yè)全面改革后，更多的供應(yīng)商會被納入到稅改范疇之內(nèi)，會計師事務(wù)所可用于抵扣的進項稅額也將進一步增加，等到“營改增”在各行業(yè)全面實施后，能夠開具增值稅專用發(fā)票的供應(yīng)商，給會計師事務(wù)所帶來的可抵扣稅額將有可能抵消“營改增”對會計師事務(wù)所稅負造成的不利影響。會計師事務(wù)所需要選擇那些能夠開具增值稅專用發(fā)票且財務(wù)核算較為健全的上游服務(wù)商，以獲取更多可抵扣進項稅額，來降低“營改增”對事務(wù)所稅負的影響。
（三）調(diào)整定價機制
對會計師事務(wù)所企業(yè)而言，可以通過改變定價策略將增值稅稅負部分轉(zhuǎn)嫁給下游企業(yè)，來應(yīng)對稅改導(dǎo)致的稅收負擔(dān)“不減反增”的現(xiàn)象。而下游企業(yè)由于購買會計師事務(wù)所企業(yè)的服務(wù)產(chǎn)生的增值稅進項稅可以抵扣，其實際采購成本也會下降，因此雙方都可以從中獲益。由此可見，上下游企業(yè)反向變化現(xiàn)象使會計師事務(wù)所可以重新選擇定價策略，即會計師事務(wù)所通過提高收費來彌補稅改后的稅收負擔(dān)增加，而下游企業(yè)則因為可抵扣進項稅額的增加而沒有提高成本，通過市場機制地調(diào)節(jié)使得兩者形成一個新的平衡。
（四）提高會計師事務(wù)所自身的綜合競爭力
會計師事務(wù)所應(yīng)加快介入“營改增”試點并發(fā)展業(yè)務(wù)，幫助企業(yè)進行稅收籌劃，此時會計師事務(wù)所需做好三方面的準備以提高自身的綜合競爭力：
1.要不斷引進高素質(zhì)的注冊會計師、注冊稅務(wù)師人才，積極探索人才培養(yǎng)模式，加強后備人才建設(shè)。首先應(yīng)該提高聘用人才的綜合標準，要聘用那些具有較高理論水平和一定實踐經(jīng)驗的復(fù)合型人才。其次，在注冊會計師、注冊稅務(wù)師進入事務(wù)所后，應(yīng)該加強對他們的培養(yǎng)和鍛煉，從低到高，由簡到繁，一步一步鍛煉和提升他們的能力。此外，還要把學(xué)習(xí)放在十分重要的位置，及時了解國家和地方關(guān)于稅務(wù)工作的新規(guī)定、新辦法，及時消化吸收，緊跟政策步伐。
2.要了解客戶在“營改增”過程中的業(yè)務(wù)需求。“營改增”過程中客戶的業(yè)務(wù)需求不一，有的客戶希望能夠全面、及時、準確了解第一手“營改增”政策信息；有的客戶想調(diào)整自己的價格體系，進行涉稅商業(yè)規(guī)劃，還有的客戶想請事務(wù)所進行稅負的測算，等等。會計師事務(wù)所應(yīng)根據(jù)客戶的不同需求提供不同的技術(shù)服務(wù)。
參考文獻
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【關(guān)鍵詞】中職金融事務(wù)專業(yè) 創(chuàng)新教學(xué) 信息化支持 課程改革
一、背景
本文是以“珠三角”地區(qū)，尤其是廣州市的經(jīng)濟及金融業(yè)的快速發(fā)展和人才需求現(xiàn)狀出發(fā)，進行中職金融事務(wù)專業(yè)課程改革新模式探討和實踐，本文以廣州市財經(jīng)職業(yè)學(xué)校金融事務(wù)專業(yè)建設(shè)為基礎(chǔ)，進行課程改革及新模式實踐探討，樹立及展示中職金融事務(wù)專業(yè)對金融行業(yè)崗位、職場的了解以及認知、核心業(yè)務(wù)崗位實訓(xùn)等。通過信息化新技術(shù)支持和校企聯(lián)合開發(fā)模式，針對專業(yè)教學(xué)與實訓(xùn)打造創(chuàng)新的金融事務(wù)專業(yè)一站式綜合實訓(xùn)平臺，實現(xiàn)移動教學(xué)與平臺化教學(xué)新模式結(jié)合，把專業(yè)實訓(xùn)系統(tǒng)、專業(yè)精品課程、專業(yè)資源庫、職稱考證與職業(yè)規(guī)劃等相結(jié)合，打造金融事務(wù)專業(yè)平臺門戶，實現(xiàn)統(tǒng)一賬戶、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一登錄，并與學(xué)校的數(shù)字化校園系統(tǒng)對接，形成了專業(yè)數(shù)字化集群。所有課件及課程資源庫全部開發(fā)成電子化、標準化模式，在教學(xué)與實踐過程中，體驗到了信息化的創(chuàng)新技術(shù)，讓專業(yè)老師和學(xué)生感受到信息化教學(xué)的方便、快捷及創(chuàng)新形式，讓學(xué)生充分體驗職場及職業(yè)的魅力和精髓。結(jié)合本專業(yè)課程建設(shè)與改革進行問題闡述和解決。
二、廣州市財經(jīng)職業(yè)學(xué)校金融事務(wù)專業(yè)介紹
金融事務(wù)專業(yè)自1997年開辦以來，為廣州市四大國有銀行等金融機構(gòu)輸送了大批人才，本專業(yè)秉承“為社會服務(wù)，做大家滿意的專業(yè)”的專業(yè)發(fā)展思想，堅持“以就業(yè)為導(dǎo)向，以學(xué)生為中心”的專業(yè)建設(shè)宗旨，積極探索專業(yè)課程建設(shè)、課堂教學(xué)方法、師資隊伍建設(shè)、實訓(xùn)室建設(shè)、學(xué)生學(xué)業(yè)評價等教育教改方面的研究。多年來為珠三角地區(qū)及廣州市培養(yǎng)了大批金融專業(yè)人才和社會培訓(xùn)，在專業(yè)建設(shè)及人才培養(yǎng)等方面樹立了良好的新典范、新標準和新模式。
三、 珠三角 金融人才需求與現(xiàn)狀
1.珠三角地區(qū)金融人才群需求
珠三角地區(qū)廣州是核心，區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展迅猛，尤其是改革開放三十年來，珠三角全區(qū)經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)定，改革開放的活力彰顯了區(qū)域經(jīng)濟魅力。由于本區(qū)域距離港澳特別行政區(qū)域較近，在眼下金融業(yè)態(tài)多元化的發(fā)展下，廣州與港澳的區(qū)域經(jīng)濟合作與交流更多更廣，本區(qū)域誕生了眾多的著名金融企業(yè)。例如廣發(fā)銀行、民生廣州銀行、友邦保險、廣發(fā)證券等等，在新經(jīng)濟環(huán)境和新模式下，金融業(yè)態(tài)發(fā)展迅猛，尤其是中小金融服務(wù)機構(gòu)及民營金融機構(gòu)的介入，本區(qū)域中小及小微企業(yè)較多，尤其是服務(wù)業(yè)及商貿(mào)流通和生產(chǎn)制造企業(yè)，在金融機構(gòu)業(yè)務(wù)服務(wù)中，面對這樣的客戶如何進行專業(yè)化服務(wù)，這就給金融事務(wù)專業(yè)的人才培養(yǎng)提出了艱巨任務(wù)，不僅僅要求掌握金融事務(wù)本專業(yè)的技能知識和業(yè)務(wù)實操，還得需要了解客戶的需求和客戶的經(jīng)營。在實際的金融事務(wù)服務(wù)工作中，在崗位技能和職業(yè)技能都需要轉(zhuǎn)變觀念和能力提升。不僅僅可以服務(wù)于本崗位工作，還可全程服務(wù)于客戶的業(yè)務(wù)，從客戶角度出發(fā)完成金融專業(yè)崗位所需的360度服務(wù)（例如客戶企業(yè)的經(jīng)營情況、金融服務(wù)的需求變化、企業(yè)金融服務(wù)的需求等等），客戶的滿意和客戶的服務(wù)是增加客戶與業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)與客戶的粘合劑。這樣的服務(wù)群體給中職金融事務(wù)專業(yè)提出了新挑戰(zhàn)，不僅僅要求從專業(yè)能力及崗位業(yè)務(wù)能力要符合行業(yè)需求，在產(chǎn)品營銷、產(chǎn)品服務(wù)及如何借助信息化手段進行金融產(chǎn)品推廣和傳播，例如目前的微信銀行，微信服務(wù)、余額寶等互聯(lián)網(wǎng)新產(chǎn)品。
2.金融人才就業(yè)崗位群分析
金融業(yè)務(wù)指經(jīng)營金融產(chǎn)品的特殊行業(yè)，包括銀行、保險、投資理財與證券，按照目前的崗位設(shè)置標準和就業(yè)從業(yè)適應(yīng)崗位，金融事務(wù)崗位集群如下分類：
涉及財經(jīng)類：企事業(yè)單位的會計、與銀行、保險及證券打交道的金融工作人員
銀行事務(wù)工作崗位：銀行對公對私的操作人員及會計員及柜臺儲蓄等
保險事務(wù)： 保險銷售人員及保險外勤等
證券事務(wù)：證券公司交易員、證券公司銷售員、證券公司操作員等
投資理財事務(wù)： 理財顧問助理及在金融機構(gòu)服務(wù)的專屬理財人員。
互聯(lián)網(wǎng)金融人才：互聯(lián)網(wǎng)金融公司業(yè)務(wù)員
3.珠三角金融人才現(xiàn)狀
珠三角區(qū)域廣闊，經(jīng)濟發(fā)達，金融行業(yè)發(fā)展快速，特別優(yōu)勢是近距離接壤世界香港金融中心，在金融業(yè)務(wù)發(fā)展和改革趨于前衛(wèi)，結(jié)合地域優(yōu)勢和經(jīng)濟發(fā)展，金融人才需求旺盛。在目前社會環(huán)境下，金融人才系統(tǒng)教育和培訓(xùn)還不夠完善。人才專業(yè)及培養(yǎng)的學(xué)歷層次較多，高學(xué)歷人才培養(yǎng)還不完全與金融業(yè)務(wù)全崗位相匹配，還是屬于基層崗位培養(yǎng)與階梯培養(yǎng)模式，不利于其自身的職業(yè)發(fā)展和業(yè)務(wù)能力提升。從目前的就業(yè)形勢和人才市場需求看，中職金融事務(wù)畢業(yè)生還有很大人才需求空間，一方面金融機構(gòu)基礎(chǔ)業(yè)務(wù)工作具體、崗位分工較細、且業(yè)務(wù)相對簡單，本科以上層次專業(yè)人才吸引力較弱。但在中職金融事務(wù)專業(yè)人才需求和就業(yè)導(dǎo)向下的教學(xué)特色，人才培養(yǎng)對金融行業(yè)具體業(yè)務(wù)的實際操作能力和職業(yè)規(guī)劃能力較強。完全能滿足金融行業(yè)基層基本業(yè)務(wù)操作和業(yè)務(wù)處理，中職人才成本相對較低。
四、專業(yè)建設(shè)新模式探討與實踐嘗試
我校借助示范校建設(shè)契機，在專業(yè)建設(shè)和課程改革及等方面做了些創(chuàng)新嘗試和實踐。與多個金融行業(yè)機構(gòu)和組織進行產(chǎn)學(xué)研合作與研究，并與信息化技術(shù)公司合作，從教學(xué)設(shè)計到專業(yè)數(shù)字化資源庫一站式平臺建設(shè)，再到人才培養(yǎng)新模式嘗試，通過創(chuàng)新的信息化技術(shù)進行教學(xué)過程梳理和改革。專業(yè)老師與合作企業(yè)人員及信息化技術(shù)公司組建專業(yè)建設(shè)項目小組，利用信息化新技術(shù)進行專業(yè)建設(shè)改革，逐漸實現(xiàn)電子化、信息化、標準化。下面是一些進行嘗試的一些實踐和做法。我校也會在不斷地從金融事務(wù)專業(yè)本身出發(fā)，不斷提升和完善，培養(yǎng)出更多出色、優(yōu)秀、技能超強的中職學(xué)生和專業(yè)人才。
1.人才培養(yǎng)層面
在本區(qū)域與眾多金融機構(gòu)企業(yè)、人才協(xié)會及金融服務(wù)組織，進行專業(yè)人才需求及崗位能力模型調(diào)研與研究，走訪并入戶金融專業(yè)機構(gòu)核心崗位，進行核心崗位專業(yè)人才技能需求提煉和人才崗位需求勝任模型，核心原則是“企業(yè)需要什么人才，我們培養(yǎng)什么人才”，把人才定位為高價值的特殊產(chǎn)品。
針對市場對人才需求，把金融事務(wù)專業(yè)目標界定為：培養(yǎng)適應(yīng)區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展建設(shè)需求的專業(yè)人才，具有與本專業(yè)相適應(yīng)的崗位能力和良好的職業(yè)道德，能熟練掌握國家的法律法規(guī)，具備一定的信息化處理能力。并具備專業(yè)化的金融知識和掌握金融業(yè)務(wù)的具體業(yè)務(wù)操作方法和操作技能。注重初級、中級、高級不同梯隊的專業(yè)人才培養(yǎng)，為可以勝任在銀行、保險、證券及理財、基金公司等就職做好基本基礎(chǔ)，也同時為將來從事比較專業(yè)的金融業(yè)務(wù)操作和崗位操作做好核心崗位技能儲備和能力提升。
2.制定金融事務(wù)專業(yè)培養(yǎng)模式和模型
金融中職培養(yǎng)模型是以專業(yè)基礎(chǔ)理論和知識為基礎(chǔ)，按照核心金融行業(yè)業(yè)務(wù)為實訓(xùn)和實操為核心。側(cè)重與業(yè)務(wù)實際運作和訓(xùn)練，貼心真實企業(yè)業(yè)務(wù)操作和作業(yè)，按照“真實企業(yè)核心業(yè)務(wù)為主”開展任務(wù)式教育和教學(xué)，提高學(xué)生的動手能力和課程興趣，進行分組互動、學(xué)生互動、老師和學(xué)生互動等。在專業(yè)知識培養(yǎng)角度不僅僅重視專業(yè)知識還特別注重金融行業(yè)綜合能力，例如金融行業(yè)的產(chǎn)品營銷、客戶服務(wù)及素質(zhì)與素養(yǎng)、金融行業(yè)的發(fā)展歷史、關(guān)鍵核心工作流程、核心工作業(yè)務(wù)描述、真實的業(yè)務(wù)實操場景，關(guān)鍵的核心業(yè)務(wù)表單和文書等，抽象出關(guān)鍵業(yè)務(wù)能力模型或核心崗位業(yè)務(wù)能力模型。為后續(xù)的實習(xí)和就業(yè)打下良好的堅實基礎(chǔ)。例如金融行業(yè)的核心業(yè)務(wù)處理、團隊協(xié)作意識、精神面貌及為人處世等技巧。讓學(xué)生通過數(shù)字化資源庫及精品課程及頂崗實習(xí)與實踐，了解和認知金融行業(yè)所需專業(yè)知識和業(yè)務(wù)作業(yè)操作。讓學(xué)生第一時間近距離進行企業(yè)真實業(yè)務(wù)了解和學(xué)習(xí)，掌握和了解金融行業(yè)最新發(fā)展趨勢和業(yè)務(wù)發(fā)展變化。通過與合作企業(yè)及社會用人單位合作，通過信息化技術(shù)與他們網(wǎng)站及用人需求整合，第一時間到專業(yè)平臺。
3.課程改革層面
課程設(shè)計層面基本是以信息化數(shù)字化及標準化為準，通過信息化手段和新技術(shù)進行課程設(shè)計與教學(xué)。例如本專業(yè)進行校企合作開發(fā)金融事務(wù)專業(yè)數(shù)字化資源平臺，與學(xué)校的數(shù)字化校園集成使用，與實訓(xùn)模擬軟件對接，并自行開發(fā)了移動比賽平臺、數(shù)字化資源庫、考證平臺、微課堂及多門精品課程，通過信息化手段進行學(xué)生評價、考證與綜合訓(xùn)練及在線調(diào)研整合。尤其是教學(xué)過程中課件移動化，學(xué)生可以使用手機或平板電腦進行學(xué)習(xí)與資源庫訪問和學(xué)習(xí)，通過統(tǒng)一賬號統(tǒng)一登錄統(tǒng)一管理，實現(xiàn)本專業(yè)資源集群和共建共享。學(xué)生的頂崗實習(xí)、就業(yè)管理實現(xiàn)數(shù)字化和移動化，學(xué)生簽到、人員管理及就業(yè)信息等。逐步建設(shè)成為本區(qū)域及本校特色專業(yè)的數(shù)字化專業(yè)集群平臺，讓學(xué)生和老師及社會、企業(yè)等實現(xiàn)一站式信息與管理。
4.專業(yè)教學(xué)層面
教學(xué)層面我們進行了引企入校及訂單班培養(yǎng)合作模式。讓金融行業(yè)機構(gòu)的專業(yè)人員作為專業(yè)兼職教師，從業(yè)務(wù)一線前沿及核心崗位業(yè)務(wù)操作入手，進行專業(yè)技能培訓(xùn)與培養(yǎng)。逐步打造多元化金融專業(yè)課程，培養(yǎng)混合式金融人才，提煉企業(yè)的核心崗位職責(zé)、崗位流程與崗位核心業(yè)務(wù)描述、尤其是核心工作業(yè)務(wù)場景，讓學(xué)生在課堂就可以通過數(shù)字化資源庫進行金融行業(yè)崗位及工作場景認知與了解。并伴隨專業(yè)實訓(xùn)軟件系統(tǒng)進行業(yè)務(wù)模擬操作和作業(yè)，形成任務(wù)式驅(qū)動或?qū)嵱?xùn)游戲驅(qū)動。課件建設(shè)與設(shè)計全部是電子化，考試題庫全部是電子化，考試測評全部是電子化。
五、結(jié)束語
中職金融事務(wù)專業(yè)建設(shè)與改革，任重道遠，還需要不斷完善和提升，尤其是新技術(shù)新經(jīng)濟模式與新改革的變化和嘗試。從學(xué)校及本專業(yè)出發(fā)，我們還有很多艱難道路要走。還需要與各位兄弟單位學(xué)校、行業(yè)企業(yè)單位職教專家及信息化專家合作與交流。通過兩年建設(shè)，逐步成為珠三角地區(qū)及本市甚至全國金融事務(wù)專業(yè)標準和樣板。
【參考文獻】
【關(guān)鍵詞】 金融綜合業(yè)務(wù) 實訓(xùn)教學(xué) 教學(xué)改革
如何培養(yǎng)能適應(yīng)新的金融環(huán)境發(fā)展需要的高素質(zhì)、創(chuàng)新型金融人才，一直是金融學(xué)專業(yè)高等教育教學(xué)工作面臨的重大課題，安徽財經(jīng)大學(xué)一直把人才培養(yǎng)質(zhì)量工程作為長期課題，其中的實訓(xùn)教學(xué)環(huán)節(jié)也是金融專業(yè)課程體系改革中的重要一環(huán)。在實際教學(xué)過程中，如何將以綜合素質(zhì)培養(yǎng)為目標的實訓(xùn)教學(xué)環(huán)節(jié)更好地落到實處，讓學(xué)生更好地適應(yīng)社會對人才的綜合素質(zhì)要求是目前實訓(xùn)教學(xué)環(huán)節(jié)中有待解決的現(xiàn)實問題之一。基于此，本人根據(jù)自身的《金融企業(yè)會計》及《金融綜合業(yè)務(wù)實訓(xùn)》課程教學(xué)實踐經(jīng)驗，對《金融綜合業(yè)務(wù)實訓(xùn)》課程教學(xué)環(huán)節(jié)中存在的問題進行思考，進而提出完善《金融綜合業(yè)務(wù)實訓(xùn)》課程教學(xué)的幾點建議，以期在今后的該門課程教學(xué)中取得更好的教學(xué)效果。
一、《金融綜合業(yè)務(wù)實訓(xùn)》課程教學(xué)中存在的問題
實訓(xùn)教學(xué)環(huán)節(jié)具有直觀性、綜合性、啟發(fā)性和創(chuàng)新性的特點，它是鞏固學(xué)生所學(xué)理論知識，培養(yǎng)學(xué)生動手能力、分析問題和解決問題能力的重要方法和手段。《金融綜合業(yè)務(wù)實訓(xùn)》是我國各財經(jīng)類院校金融專業(yè)的學(xué)生，在修完《金融企業(yè)會計學(xué)》、《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營》等重要專業(yè)理論課程之后，獨立開設(shè)的專業(yè)實踐性教學(xué)環(huán)節(jié)內(nèi)容之一。實訓(xùn)課程內(nèi)容包括商業(yè)銀行綜合業(yè)務(wù)和信貸管理兩個系統(tǒng)，其目的旨在加深學(xué)生對涉及商業(yè)銀行綜合業(yè)務(wù)運行的相關(guān)理論知識的理解，培養(yǎng)學(xué)生的金融機構(gòu)業(yè)務(wù)實際操作技能及實際管理技能，培養(yǎng)高質(zhì)量的應(yīng)用性金融人才。筆者通過對近幾年自己親身參與和指導(dǎo)學(xué)生實訓(xùn)教學(xué)的思考，總結(jié)了教學(xué)過程中存在的一些問題與不足，具體如下。
1、實訓(xùn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)不夠完善，平臺運行模塊內(nèi)容單一、知識陳舊
《金融綜合業(yè)務(wù)實訓(xùn)》課程是作為金融學(xué)各專業(yè)理論課程教學(xué)的補充開設(shè)出來的，且一直是金融專業(yè)和其他經(jīng)管類專業(yè)的考查和選修課。實訓(xùn)課程的模擬業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)，只含商業(yè)銀行綜合柜面模塊系統(tǒng)和信貸管理兩個銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)模塊系統(tǒng)。在實訓(xùn)的過程中，學(xué)生模擬操作的是系統(tǒng)提供的幾個有限的銀行業(yè)務(wù)模塊，如基本的儲蓄存款業(yè)務(wù)、對公存款業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)、信貸風(fēng)險管理和票據(jù)管理業(yè)務(wù)等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)模塊。雖然系統(tǒng)盡可能模擬銀行的基本業(yè)務(wù)操作環(huán)境，但系統(tǒng)是一個獨立的封閉平臺，且實訓(xùn)操作軟件、實訓(xùn)資料一用多年不能及時更新升級。如近年來快速發(fā)展的金融理財業(yè)務(wù)，就沒能及時在《金融綜合業(yè)務(wù)實訓(xùn)》課程教學(xué)內(nèi)容中更新出來，這與快速發(fā)展的金融市場相脫離，不利于鍛煉學(xué)生的綜合實踐能力，必然造成與社會對高素質(zhì)、復(fù)合型金融人才需求的脫離。
2、學(xué)生對實訓(xùn)的重視程度不夠，參與課程實訓(xùn)的積極性不高
在進行《金融綜合業(yè)務(wù)實訓(xùn)》課程的教學(xué)過程中，總有一些同學(xué)表現(xiàn)出學(xué)習(xí)的積極性不高的情況。受各方面因素的影響，學(xué)生往往重視理論課堂的學(xué)習(xí)：其一，因為理論課要經(jīng)過平時的作業(yè)、測驗才能拿到學(xué)分，直接涉及到學(xué)生能否順利畢業(yè)問題。也有部分學(xué)生認為，專業(yè)理論課的學(xué)習(xí)會與一些相關(guān)考證相匹配，十分重要。其二，對實訓(xùn)課，學(xué)生普遍認為本課程開在大四的第一學(xué)期或大三的第二學(xué)期擠占了他們考研或就業(yè)的沖刺時間，加之好過關(guān)，因此對它的重要性認識不足，導(dǎo)致很多學(xué)生上實訓(xùn)課心浮氣躁，以混過關(guān)為前提，懶得對每個實驗項目進行認真嚴謹仿真操作。甚至有些同學(xué)把實訓(xùn)軟件操作當(dāng)做專業(yè)電玩，對此應(yīng)付了之。加之，實訓(xùn)課教學(xué)管理力度不夠，實訓(xùn)教學(xué)往往存在課堂紀律松懈現(xiàn)象。同時，各級教學(xué)督導(dǎo)對實訓(xùn)課堂的督導(dǎo)重視程度也不及理論課堂。因此，如果沒有強制性考核要求，很多學(xué)生實訓(xùn)操作參與積極性不高。
3、師資力量薄弱，課堂教學(xué)對實訓(xùn)軟件嚴重依賴
目前，多數(shù)高校的任課教師都是從學(xué)校到學(xué)校，缺少相應(yīng)的社會實踐經(jīng)驗，對學(xué)生教授的僅僅是書本上的理論知識，而無具體實訓(xùn)經(jīng)驗的傳授，尤其是近年來隨著學(xué)校金融專業(yè)學(xué)生人數(shù)的快速增長，專業(yè)教師授課任務(wù)繁重的壓力較凸顯。這導(dǎo)致任課教師的教學(xué)與現(xiàn)實社會的實踐相互脫離的現(xiàn)象的發(fā)生。“實訓(xùn)教學(xué)”作為課程教學(xué)體系的重要構(gòu)成內(nèi)容，也符合教學(xué)的一般規(guī)律，除了要調(diào)動學(xué)生學(xué)習(xí)的主動性外，教師教學(xué)的主動性同樣重要，但是目前各方面都很少能夠重視教師教學(xué)方案設(shè)計、課堂教學(xué)組織方面的主觀能動性，而是過分強調(diào)實訓(xùn)教學(xué)過程的模式化、標準化。例如，在實訓(xùn)教學(xué)環(huán)節(jié)中的普遍做法是，指導(dǎo)教師事先將模擬系統(tǒng)調(diào)好，然后學(xué)生以班級為單位，由教師進行現(xiàn)場講解，再由指導(dǎo)教師進行操作，之后由學(xué)生模擬操作。因而不少老師陷入了只要有一個好的實訓(xùn)軟件甚至包括能自動對學(xué)生進行操作評價的軟件就能搞好實訓(xùn)教學(xué)的認識誤區(qū)。同時，使用中的模擬實訓(xùn)軟件也存在著角色過程簡單化、片面化，操作上機械性的弊端。
4、考核方法不夠科學(xué)，不能真正引導(dǎo)學(xué)生提高業(yè)務(wù)能力
作為一門獨立開設(shè)的實踐課程，《金融綜合業(yè)務(wù)實訓(xùn)》是按班級開課，因每次實訓(xùn)課學(xué)生人數(shù)較多（55人/班），并通過電腦操作，任課教師在指導(dǎo)實訓(xùn)過程中，往往不能及時全面了解學(xué)生實踐的真實過程和效果。其課程考核方式通常是根據(jù)學(xué)生的出勤情況和學(xué)生提交的課程實驗報告來進行，成績的評定一般由實訓(xùn)指導(dǎo)教師給出，而且評價的依據(jù)是學(xué)生完成的實訓(xùn)報告。這種考核方法不夠科學(xué)，不能真正引導(dǎo)學(xué)生提高業(yè)務(wù)能力。因為一個班級的實訓(xùn)過程基本相同，學(xué)生完成的實訓(xùn)報告也基本雷同，還存在有的學(xué)生的實驗報告是直接從模版上粘貼過來的案例，或者完全依賴于同組其他同學(xué)完成而自己沒有真正參與的現(xiàn)象。所以，僅通過對學(xué)生完成的實訓(xùn)報告進行成績考核，并不能全面準確地衡量出學(xué)生對實訓(xùn)教學(xué)內(nèi)容掌握的情況，也不能系統(tǒng)地控制、掌握學(xué)生實訓(xùn)操作全過程而達到引導(dǎo)學(xué)生的積極性和提高實訓(xùn)效果。
二、完善《金融綜合業(yè)務(wù)實訓(xùn)》課程教學(xué)的建議
《金融綜合業(yè)務(wù)實訓(xùn)》作為一門技術(shù)性極強的經(jīng)濟管理類應(yīng)用性學(xué)科，通過實訓(xùn)課程的教學(xué)能給學(xué)生提供一個理論聯(lián)系實際的操作平臺，但是現(xiàn)有的一些問題，在一定程度上制約了實訓(xùn)的效果，使得學(xué)生的實訓(xùn)能力無法更進一步地提高。有必要從以下幾個方面來改進《金融綜合業(yè)務(wù)實訓(xùn)》課程的教學(xué)。
1、圍繞實訓(xùn)教學(xué)需要及時更新實訓(xùn)系統(tǒng)，改善實訓(xùn)教學(xué)的軟硬件條件
一是及時更新綜合實訓(xùn)系統(tǒng)，使系統(tǒng)數(shù)據(jù)與外部實踐界的數(shù)據(jù)同步，提高現(xiàn)實模擬程度。但并不是說一定要100%模擬真實金融運行環(huán)境，那樣會由于環(huán)境的復(fù)雜和數(shù)據(jù)信息量太大使得實訓(xùn)很難進行下去，但是起碼可以讓學(xué)生操作的實訓(xùn)平臺的業(yè)務(wù)案例內(nèi)容與現(xiàn)實金融界的數(shù)據(jù)保持一定的同步，這樣才可以培養(yǎng)學(xué)生的大局觀和應(yīng)對風(fēng)險的反應(yīng)能力。二是在原有的實訓(xùn)平臺中適時增加一個動畫演示金融綜合業(yè)務(wù)的整個操作流程。這是因為金融綜合業(yè)務(wù)不論是柜員、還是信貸的客戶信息管理或信用風(fēng)險評估等都非常繁雜，初學(xué)者一般很難整體理解并嚴格按設(shè)定的程序操作，若一個小環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，那么整筆業(yè)務(wù)就不能操作成功。加入動畫演示的目的是為了能夠讓同學(xué)們學(xué)習(xí)和模擬操作起來一目了然。三是對業(yè)務(wù)流程作易于自學(xué)習(xí)的模塊化分解。根據(jù)不同專業(yè)背景同學(xué)的學(xué)習(xí)能力特征，將金融綜合業(yè)務(wù)實訓(xùn)學(xué)習(xí)項目分解為一個個易于掌握的子模塊，當(dāng)然教師做分解時要注重模塊間的邏輯關(guān)系，這樣才能取得較好教學(xué)效果。四是對業(yè)務(wù)規(guī)則在關(guān)鍵流程點處的重要性進行仿真化演示。金融的業(yè)務(wù)規(guī)則一般是經(jīng)過大量實踐經(jīng)驗驗證后才從中提煉出來的，是科學(xué)合理的。但其是如何產(chǎn)生的則被大家忽視了，正因它們是流程的核心點，我們必須把它們作為重中之重提煉出來。五是對易于導(dǎo)致嚴重后果的錯誤操作，應(yīng)進行案例分析以避免同學(xué)走彎路。同時，要根據(jù)實訓(xùn)場所的情況，配備相應(yīng)的設(shè)備設(shè)施，如足夠的電腦、一些銀行業(yè)務(wù)的憑證單據(jù)樣品等，有條件的還可以配備傳真機、打印機、掃描儀、數(shù)碼照相機等。同時，設(shè)置多個專門機位，作為模擬不同權(quán)限機構(gòu)的辦公場所，力爭使實訓(xùn)環(huán)境職場化、實訓(xùn)輔助工具真實化。
2、合理安排課堂教學(xué)，發(fā)揮學(xué)生積極主體性，加強對學(xué)生實訓(xùn)引導(dǎo)
實訓(xùn)教師要加強實訓(xùn)紀律管理，杜絕上網(wǎng)聊天、看視頻、玩游戲現(xiàn)象，營造良好的實訓(xùn)氛圍是保證實訓(xùn)效果的基礎(chǔ)。針對實訓(xùn)課，授課教師遠非簡單地坐在教師機前用個人機對話那么簡單。實訓(xùn)教師應(yīng)努力營造逼真氛圍，合理組織學(xué)生，比如模擬組建公司、設(shè)立團隊、分配角色以及角色調(diào)配、交換，老師要發(fā)揮指導(dǎo)、引導(dǎo)作用，充分調(diào)動每一名參訓(xùn)學(xué)生的主動性、積極性。如情景教學(xué)，教師在實訓(xùn)課堂上通過開展情景模擬的方式來進行教學(xué)，在情景教學(xué)的過程中教師安排每個學(xué)生飾演不同類別的角色，從而激發(fā)學(xué)生對實訓(xùn)的積極性，并且參與情景教學(xué)的各個小組的學(xué)生之間是一種團結(jié)協(xié)作的狀態(tài)。采用這種情景教學(xué)的實訓(xùn)形式，不但能夠激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，還可以扭轉(zhuǎn)學(xué)生之前的錯誤認識，從而積累正確的實踐經(jīng)驗。同時，老師要在實訓(xùn)現(xiàn)場做適當(dāng)巡視，對個別問題實施個別指導(dǎo)，共性問題、關(guān)鍵點在每次實訓(xùn)結(jié)束前留出時間做適當(dāng)?shù)闹v解；適時引導(dǎo)學(xué)生之間互相交流，及時總結(jié)。講解、交流總結(jié)、點評最好在專門場所實施，或要求所有學(xué)生關(guān)閉電腦在實訓(xùn)場所進行。
3、加強師資隊伍建設(shè)，發(fā)揮團隊作用，增強實訓(xùn)教學(xué)的研討
重視實訓(xùn)教學(xué)不僅停留在口頭上，更要落實到行動中去。首先，加強實訓(xùn)師資隊伍建設(shè)。年富力強、教學(xué)經(jīng)驗豐富、責(zé)任心強的骨干教師都要擔(dān)任一定的實訓(xùn)教學(xué)工作（同時也承擔(dān)部分核心專業(yè)課程的授課工作）。其次，注重實訓(xùn)教師特別是青年教師的培訓(xùn)、培養(yǎng)。選派教師到企業(yè)掛職鍛煉，加強校際交流、校企交流和合作，實訓(xùn)教師不了解金融企業(yè)實際，不了解實際業(yè)務(wù)操作情況，要想培養(yǎng)出實踐能力強的學(xué)生是不可想象的。“走出去”的同時，還得“請進來”，籌措經(jīng)費，聘請金融機構(gòu)的一些專家參與實訓(xùn)教學(xué)的授課工作，或是集中開辦講座、講學(xué)，也是行之有效的可行方法。最后，發(fā)揮團隊作用，加強實訓(xùn)教學(xué)研討建立強有力的實訓(xùn)教學(xué)團隊。實施課程負責(zé)人制度，切忌單打獨斗，要開展經(jīng)常性的教研活動，研究實訓(xùn)教學(xué)實踐中的經(jīng)驗教訓(xùn)，取長補短，切實發(fā)揮團隊作用。惟有如此，實訓(xùn)教學(xué)工作才會真正齊頭并進，得以穩(wěn)定提高和進步。
4、建立科學(xué)合理的實訓(xùn)考核、評價機制
實訓(xùn)過程和實訓(xùn)考核、評價機制，不能只停留在計算機或軟件操作層面，要結(jié)合實訓(xùn)環(huán)節(jié)，進行綜合考核與評價。如可采用基于工作過程的實訓(xùn)考核方式，在學(xué)生考核成績里體現(xiàn)其全程實訓(xùn)的表現(xiàn)。通常，評價一般由學(xué)生參與程度、過程表現(xiàn)、實踐能力提高及提交的實訓(xùn)任務(wù)書等方面構(gòu)成。教師要根據(jù)學(xué)生的參與程度來考核學(xué)生在實訓(xùn)教學(xué)環(huán)節(jié)中的學(xué)習(xí)態(tài)度、完成情況、團結(jié)協(xié)作情況以及方案制定、任務(wù)實施、研討等方面的表現(xiàn)；對學(xué)生實踐能力的評價，可通過考查學(xué)生在各實訓(xùn)教學(xué)環(huán)節(jié)中表現(xiàn)出來的對實訓(xùn)基本知識、基本技能和方法的掌握程度以及實訓(xùn)操作、測試及研討等方面的表現(xiàn)；同時，教師還要了解學(xué)生在實訓(xùn)過程中表現(xiàn)出來的理解、思維、創(chuàng)造性等綜合能力方面的情況。學(xué)生之間的互評也是評價的一個部分，每位學(xué)生都要對團隊內(nèi)成員的實訓(xùn)表現(xiàn)作出評價。最后根據(jù)學(xué)生提交資料情況，來考核學(xué)生對各階段資料、實訓(xùn)報告的收集整理能力。教師評定占35%、實踐能力占40%、同學(xué)評價占10%、實訓(xùn)資料提交占15%。全過程參與的實訓(xùn)考核方式實施過程中，教師在成績評定時既考慮到了考核本身的公平、公正性，同時又兼顧了學(xué)生素質(zhì)能力的表現(xiàn)，給予學(xué)生客觀、全面的綜合評價，最大限度地激發(fā)了學(xué)生發(fā)現(xiàn)問題和解決問題的熱情。
總之，對于《金融綜合業(yè)務(wù)實訓(xùn)》的教學(xué)，只有各方引起高度重視，因地制宜，因材施教，不拘一格，大膽探索，增強責(zé)任心和使命感，才能培養(yǎng)出符合社會需求的具有較高綜合素質(zhì)受實務(wù)界歡迎的各類專門人才。
（注：基金項目：安徽財經(jīng)大學(xué)校級本科教學(xué)工程一般教研項目《“金融業(yè)務(wù)綜合實驗課程”教學(xué)研究與實踐》，項目編號：acjyyb2014016。）
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【關(guān)鍵詞】任務(wù)驅(qū)動 保險實訓(xùn) 課程研究
一、引言
傳統(tǒng)課程模式已經(jīng)不能包容新型人才培養(yǎng)目標及創(chuàng)新型教育實施的內(nèi)動力，必須打破原有課程之間的界限，以創(chuàng)新思維對現(xiàn)有專業(yè)課程進行重組、整合與開發(fā)，構(gòu)建具有綜合性、開放性與靈活性的新型課程模式，激發(fā)學(xué)生的創(chuàng)造性及學(xué)習(xí)的主動性，突出對學(xué)生綜合職業(yè)技能的培養(yǎng)。目前，保險實訓(xùn)課程在實踐教學(xué)環(huán)節(jié)上存在一定程度的錯位和缺失。從資源分配來看，師資力量、實訓(xùn)設(shè)備等有限的教學(xué)資源投向銀行和證券理論與實踐課程的教學(xué)和研究過程中；從思想意識來看，保險實訓(xùn)并沒有得到相應(yīng)的重視，不僅學(xué)生不能意識到保險實訓(xùn)的重要性，很多老師也不能意識到這一問題。保險實訓(xùn)，僅依賴于校內(nèi)機房安裝的保險業(yè)務(wù)模擬軟件，讓學(xué)生在機房中完成保單錄入、保險核保、理賠等業(yè)務(wù)流程，而這些都屬于保險公司的內(nèi)勤崗位所需掌握的技能，但此類崗位用人需求小，并且門檻較高，至少需要本科及以上的學(xué)歷。 因此，學(xué)生雖然掌握了模擬軟件的操作，在現(xiàn)實中不一定能找到用武之地。因此，有必要將任務(wù)驅(qū)動教學(xué)法引入保險實訓(xùn)課程中，對課程體系內(nèi)容進行新的設(shè)計。
二、任務(wù)驅(qū)動定義
“任務(wù)驅(qū)動”是一種建立在建構(gòu)主義教學(xué)理論基礎(chǔ)上的教學(xué)法。它要求“任務(wù)”的目標性和教學(xué)情境的創(chuàng)建。 使學(xué)生帶著真實的任務(wù)在探索中學(xué)習(xí)。 在這個過程中，學(xué)生還會不斷地獲得成就感，可以更大地激發(fā)他們的求知欲望，逐步形成一個感知心智活動的良性循環(huán)，從而培養(yǎng)出獨立探索、勇于開拓進取的自學(xué)能力。根據(jù)對就業(yè)市場的分析，保險行業(yè)人才需求量最大的工作崗位是壽險理財顧問。
三、任務(wù)驅(qū)動教學(xué)法在保險實訓(xùn)中的運用
（一）實訓(xùn)內(nèi)容設(shè)計
本文模擬壽險理財顧問場景，對學(xué)生進行針對性訓(xùn)練。因此，需要對實訓(xùn)內(nèi)容進行任務(wù)化分解，重新設(shè)計，并以學(xué)生寢室為單位進行分組，進行任務(wù)布置，如下所示：任務(wù)1：填寫投保單任務(wù)內(nèi)容：①向?qū)W生提供實務(wù)中采用的真實的投保單并提供填寫范例，并讓學(xué)生填寫；② 要求學(xué)生對投保單進行網(wǎng)上錄入；③組內(nèi)成員相互進行投保單填寫指導(dǎo)；任務(wù)2：保險險種分析任務(wù)內(nèi)容：①每組學(xué)生搜集各類保險公司推出的險種；②分析比較這些險種的異同；③制成 PPT 由小組代表進行匯報知識；任務(wù)3：保險市場客戶調(diào)查任務(wù)內(nèi)容：①每組設(shè)計調(diào)查方案及調(diào)查問卷并提交；②根據(jù)小組提交的方案，讓學(xué)生在指定區(qū)域內(nèi)進行市場調(diào)研；③制作調(diào)研報告并進行 PPT 匯報知識；任務(wù)4：保險從業(yè)人員禮儀訓(xùn)練任務(wù)內(nèi)容：①保險公司實際參觀，并閱讀保險從業(yè)人員禮儀規(guī)范；②請保險公司員工對學(xué)生進行講解與示范；③學(xué)生真實場景體驗知識；任務(wù)5：電話約訪與面談任務(wù)內(nèi)容：①小組內(nèi)通過角色扮演和互換，進行電話約訪訪及電話銷售訓(xùn)練，并處理準客戶提出的異議；②在模擬場景中，進行初次面談的話題尋找、客戶引導(dǎo)、溝通保險觀念，并了解準客戶的基本信息，通過溝通確認其保險需求知識；任務(wù)6：保險計劃書制作任務(wù)內(nèi)容：①向?qū)W生提供真實的保險產(chǎn)品資料。小組成員內(nèi)部討論、總結(jié)每一種保險產(chǎn)品的保險責(zé)任、優(yōu)勢及其適合的人群；②組內(nèi)成員在模擬的情境與建議下將產(chǎn)品進行組合，實現(xiàn)以最小的成本獲得最高保險保障的目的； ③讓每組學(xué)生根據(jù)準客戶的基本信息和保險需求，為其量身制定保險計劃，并制作保險建議書；任務(wù)7：保險合同促成任務(wù)內(nèi)容： ①每組學(xué)生用 PPT 形式在五分鐘時間內(nèi)介紹自己為準客戶制定的保險計劃最大的特點； ②小組內(nèi)通過角色扮演和互換，向準客戶詳細解釋說明保險建議書的內(nèi)容，并處理客戶的異議，促成簽約知識；任務(wù)8：售后服務(wù)提供任務(wù)內(nèi)容：①小組內(nèi)通過角色扮演和互換，向客戶詳細說明保險合同的條款和主要內(nèi)容，尤其是免責(zé)條款；②向小組外成員要求客戶轉(zhuǎn)介紹，爭取獲得 3-5 個準客戶名單。
（二）考核方法
保險實訓(xùn)課的考核，可以根據(jù)每一步驟的能力要求設(shè)置考核標準，采取分任務(wù)評價的方式，既要使該課程的考核既能體現(xiàn)學(xué)生將理論知識應(yīng)用于實踐的效果，又要充分體現(xiàn)學(xué)生在實訓(xùn)互動中的參與度、積極性和獨創(chuàng)性。因此，根據(jù)這樣的思想，可以參照考核標準進行評價：例如，行業(yè)專家與專任教師共同制訂綜合實訓(xùn)項目考核評分標準，訓(xùn)練結(jié)束后，老師對項目進行編號，讓學(xué)生抽簽進行單獨考核，考核以動手操作為主，采取全程評價方式，嚴格按照評分標準進行評判，考核不合格者，可利用課余時間加強訓(xùn)練，進行補考。
（三）驅(qū)動教學(xué)法的必要條件
要促成實訓(xùn)內(nèi)容的高質(zhì)量實現(xiàn)，需要教學(xué)硬件和軟件資源的配套。從硬件來說，實訓(xùn)室最好能模擬保險公司的工作環(huán)境，一部分實訓(xùn)也可在普通的教室內(nèi)進行，但需要將桌椅重新進行擺放，以方便學(xué)生的分組和演練。因此，需要建立專門的保險業(yè)務(wù)實訓(xùn)室，最大程度地與保險公司的工作環(huán)境貼近。 從軟件上來看，需要高質(zhì)量的實訓(xùn)教師的要求較高，最好是有過保險業(yè)從業(yè)經(jīng)驗的“雙師型”教師。 同時教師還要具備較強的教學(xué)組織、控制和協(xié)調(diào)能力，在教學(xué)方法上也應(yīng)該有所改革。摒棄傳統(tǒng)的課堂教學(xué)中那些滿堂灌、填鴨式等束縛學(xué)生創(chuàng)造力和動手能力的教學(xué)方法，采用情境法、角色扮演法、分組討論法、競賽法等適合高職學(xué)生特點的教學(xué)方法。甚至可以采取課堂內(nèi)結(jié)合課堂外的手段，提高學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，增強學(xué)生的參與度，并最大限度地激發(fā)學(xué)生的創(chuàng)造性，教師此時應(yīng)扮演的是組織者和引導(dǎo)者的角色，適時地給予學(xué)生鼓勵、點評和指導(dǎo)，真正實現(xiàn)課堂以學(xué)生為主體的主旨。
關(guān)鍵詞：實踐教學(xué)；小微創(chuàng)投工作室；校內(nèi)實踐平臺
中圖分類號：G642.0 文獻標志碼：A 文章編號：1674-9324（2015）05-0152-02
當(dāng)前高校實踐教學(xué)主要依托校內(nèi)實踐基地和校外實踐基地兩類平臺開展，由于受校外實踐基地人才需求不穩(wěn)定、實訓(xùn)質(zhì)量難以掌控以及學(xué)校上課時間的周期性因素限制，校內(nèi)實踐基地承擔(dān)了實踐教學(xué)的主要任務(wù)，但由于缺乏真實的實踐環(huán)境和氛圍，校內(nèi)實踐教學(xué)往往難以調(diào)動學(xué)生的積極性，教學(xué)效果也受到較大影響，如何使學(xué)生在實踐過程中變被動為主動，提高積極性與參與性，成為校內(nèi)實踐平臺運作的關(guān)鍵。浙江樹人大學(xué)小微創(chuàng)投工作室作為投資學(xué)專業(yè)重要的校內(nèi)實踐基地，在校院兩級領(lǐng)導(dǎo)的支持和師生的共同努力下，成立一年來取得了顯著成效，為提高校內(nèi)實踐平臺教學(xué)效果進行了有益嘗試與探索。
一、小微創(chuàng)投工作室成立的背景及意義
調(diào)查發(fā)現(xiàn)，我校學(xué)生平均生活費達到1808.4元，其中45.54%的學(xué)生生活費在1000～2000元之間，生活費低于1000元和高于2000元以上學(xué)生的比例相當(dāng)，都在32%左右，生活費在3000元以上學(xué)生的比例有8.93%；在生活費來源方面33.94%的學(xué)生有父母之外的其他收入來源；除日常開支外大部分同學(xué)都有剩余，在支出用途一項的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，有58.72%有理財?shù)牧?xí)慣，但基本以銀行活期儲蓄為主。總體而言我校大學(xué)生生活費用水平相對較高，但在理財方面由于金額較小，往往難以參與常規(guī)金融理財渠道。另一方面，受到浙江濃厚商業(yè)氛圍影響和當(dāng)前高校創(chuàng)業(yè)政策激勵，在校大學(xué)生創(chuàng)業(yè)熱情持續(xù)迸發(fā)，信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)特別是電子商務(wù)大爆發(fā)降低了創(chuàng)業(yè)門檻，眾多擁有創(chuàng)業(yè)夢想的大學(xué)生開始著手將創(chuàng)意和夢想付諸實踐，但受制于資金匱乏往往在持續(xù)經(jīng)營和發(fā)展壯大的過程中困難重重。例如我校重要創(chuàng)業(yè)平臺星空創(chuàng)業(yè)聯(lián)盟利用阿里巴巴旗下的“速賣通”這一面向全球市場打造的在線交易平臺鼓勵學(xué)生創(chuàng)業(yè)，平均每月有400個國際貿(mào)易快遞小包、100個國內(nèi)貿(mào)易快遞小包，然而由于“速賣通”放款速度極慢，最長放款期限甚至要等到90天以后，令中小賣家難以承受，成為大學(xué)生首當(dāng)其沖需要突破的瓶頸。基于大學(xué)生生活費用有一定結(jié)余而缺乏有效理財渠道，部分學(xué)生創(chuàng)業(yè)激情迸發(fā)但啟動資金匱乏的客觀情況，我校成立了由學(xué)生發(fā)起并主導(dǎo)，以匹配校內(nèi)大學(xué)生資金供需為宗旨的小微創(chuàng)投工作室，其意義主要體現(xiàn)在以下三個方面：一是以在校大學(xué)生為服務(wù)對象，為他們的多余的生活費提供一條保值增值的渠道，同時也向他們宣傳投資理財知識，提高在校大學(xué)生投資理財?shù)囊庾R和技能；二是提供創(chuàng)業(yè)啟動資金以及周轉(zhuǎn)資金援助，鼓勵和扶持在校大學(xué)生創(chuàng)業(yè)；三是為投資學(xué)專業(yè)學(xué)生提供專業(yè)知識學(xué)習(xí)和專業(yè)技能鍛煉的平臺，真正做到了理論與實踐相結(jié)合，在校園內(nèi)實現(xiàn)了投資業(yè)務(wù)的全真操作，有利于提高人才培養(yǎng)的質(zhì)量。
二、小微創(chuàng)投工作室功能定位及運營機制
1.功能定位。①學(xué)生實踐操作平臺。小微創(chuàng)投工作室作為由學(xué)生發(fā)起、主導(dǎo)的校內(nèi)實踐平臺，設(shè)計了從產(chǎn)品設(shè)計、營銷策劃、市場推廣、理財服務(wù)、咨詢服務(wù)的全程實戰(zhàn)演練，在“學(xué)”端將理論與實踐相結(jié)合，不僅可以讓學(xué)生們將所學(xué)付諸于實踐，更加有助于在實踐操作中發(fā)現(xiàn)短板，以達到激發(fā)學(xué)生自主學(xué)習(xí)，彌補知識盲點的作用。②教學(xué)模式創(chuàng)新平臺。小微創(chuàng)投工作室在“教”端整合了金融、投資、財務(wù)管理及其他各學(xué)科的優(yōu)質(zhì)資源，并且教師在教學(xué)中不再居于主動支配地位，以“授業(yè)、解惑”為切入點，以咨詢、顧問的身份利用多元化溝通手段與學(xué)生平等自由交流，隨時隨地為學(xué)生提供理論指導(dǎo)和技術(shù)支持擺脫傳統(tǒng)教學(xué)模式受制于時空限制的弊端。③校園金融服務(wù)平臺。小微創(chuàng)投工作室主要宗旨是匹配校園資金需求，借鑒基金運作方式集合大學(xué)生手中閑散資金支持在校大學(xué)生創(chuàng)業(yè)，優(yōu)化校園資金配置；同時以競賽、講座等多種方式宣教投資理財?shù)睦砟钆c知識，引導(dǎo)大學(xué)生形成理財新理念。
2.運營機制。①組織架構(gòu)。小微創(chuàng)投工作室以學(xué)生為主體組建專業(yè)團隊，建立了主任負責(zé)制的組織架構(gòu)和工作模式，工作室設(shè)主任1名，全面負責(zé)工作室的各項工作；下設(shè)行政管理部、財務(wù)部、客戶資源部、投資部與宣傳部五個職能部門；同時聘請具備投資、金融、財務(wù)、法律及創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)相關(guān)專業(yè)老師咨詢指導(dǎo)委員會，對工作室的各項工作進行指導(dǎo)。②工作職責(zé)。主任：承擔(dān)小微創(chuàng)投工作室全面管理工作，主要負責(zé)各個部門之間和工作室對外的統(tǒng)一管理與協(xié)調(diào)，把握小微創(chuàng)投工作室的主要發(fā)展方向，管理業(yè)務(wù)的開展程度，對每個項目制定相關(guān)計劃，召開每周管理人員會議等相關(guān)工作；行政管理部：負責(zé)安排值班、辦公用品采購、電話與網(wǎng)絡(luò)管理等日常辦公室事務(wù)。對工作室的人員與日常事務(wù)負責(zé)，維護工作室內(nèi)部固定設(shè)備，安排每次會議，負責(zé)會議紀要；財務(wù)部：負責(zé)工作室的資金安全與財務(wù)管理；客戶資源部：主要負責(zé)吸收存款、貸款與資金退出。掌握工作室的客戶資源，管理客戶信息，維持與客戶的密切聯(lián)系，處理好每一位客戶在小微創(chuàng)投工作室的業(yè)務(wù)；投資部：主要負責(zé)小微創(chuàng)投工作室資金在資本市場上的投資運作；宣傳部：主要負責(zé)小微創(chuàng)投工作室各項活動的新聞推廣工作、海報設(shè)計與小微其他創(chuàng)新式宣傳工作以及小微工作室美化工作。
2.業(yè)務(wù)領(lǐng)域。①發(fā)售小微基金。由小微創(chuàng)投工作室設(shè)計的小微基金，在指導(dǎo)老師的審查下衍生出校園理財產(chǎn)品，學(xué)生通過自主設(shè)計、評估價值、預(yù)計收益等模擬后掌握金融理財產(chǎn)品的要點；同時通過學(xué)生的營銷將產(chǎn)品推出市場，更具說服力與可信度。發(fā)行具有小微品牌信譽價值的基金吸納學(xué)生的資金，塑造學(xué)生理財能力，培養(yǎng)投資人才。②創(chuàng)業(yè)咨詢與貸款。小微創(chuàng)投工作室為在校創(chuàng)業(yè)大學(xué)生提供創(chuàng)業(yè)資詢與資金支持的服務(wù)。為推廣小微的融資業(yè)務(wù)，同時推行一些相應(yīng)的服務(wù)，例如創(chuàng)業(yè)咨詢等。小微創(chuàng)投工作室設(shè)立免費的咨詢指導(dǎo)委員會為具有創(chuàng)業(yè)設(shè)想的學(xué)生提供創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)的服務(wù)。同時，小微創(chuàng)投工作室作為一個提供融資的服務(wù)平臺，在調(diào)查當(dāng)事人信譽資訊與償還能力符合要求后為在校創(chuàng)業(yè)大學(xué)生提供低息貸款，使小微基金可以發(fā)揮其特別的意義。③投資管理。為提高收益，每期募集的小微基金的20%將投入資本市場，由投資部具體負責(zé)，咨詢指導(dǎo)委員會的相關(guān)老師進行必要的指導(dǎo)。④理財講座。每學(xué)期定期邀請相關(guān)的專業(yè)人才為在校大學(xué)生普及理財知識，增強理財意識。⑤知識競賽。小微創(chuàng)投工作室定期策劃金融方面相關(guān)競賽，如金融知識大賽、炒股大賽等。
三、小微創(chuàng)投工作室運營效果評價
1.取得成績。小微創(chuàng)投工作室成立以來，各項業(yè)務(wù)開展順利，發(fā)行了小微1號和小微2號基金，共募集校園資金分別為14萬元；支持一名學(xué)生成功創(chuàng)業(yè)；運作資金增值20%左右；舉辦大學(xué)生投資理財講座3次，邀請3業(yè)界專家為在校大學(xué)生進行演講與交流；聯(lián)手我校金融協(xié)會成功舉辦大學(xué)生金融知識大賽。目前小微創(chuàng)投工作室現(xiàn)有成員38人，其中咨詢指導(dǎo)委員會教師5人，組織架構(gòu)基本完善。小微創(chuàng)投工作室較好地起到了銜接校園與社會的紐帶的作用，不僅為學(xué)生將來步入社會打下基礎(chǔ)，還令他們從實踐中獲得更多啟發(fā)，培養(yǎng)了學(xué)生的獨立創(chuàng)新性思維，提高了人才培養(yǎng)質(zhì)量。
2.進一步發(fā)展困難。①業(yè)務(wù)拓展空間有限。業(yè)務(wù)拓展方面，目前小微創(chuàng)投工作室的資金吸納有限，基金的基金池尚小，高收益的投資不足，而較低的收益無法吸引光大學(xué)生的眼光。同時，工作室尚難為大批量的學(xué)生提供一個實戰(zhàn)演練的平臺。僅僅依靠校園內(nèi)部的資源導(dǎo)致業(yè)務(wù)拓展空間有限，亟需嘗試拓展業(yè)務(wù)空間。②組織更新與穩(wěn)定性。組織更新方面，目前工作室成員眾多，熱情高漲，但其中低年級學(xué)生比重較大，有90%左右的成員來自大一，工作經(jīng)驗和能力有待提高；而已經(jīng)得到充分鍛煉，能力較強的高年級學(xué)生面則臨畢業(yè)離校，使小微工作室在組織更新時可能會對運營穩(wěn)定性產(chǎn)生一些風(fēng)險。③特殊定位限制業(yè)務(wù)開展。小微創(chuàng)投工作室目前的既非“學(xué)生會”又非“學(xué)生社團”等一般學(xué)生組織的性質(zhì)，使工作室在具體業(yè)務(wù)開展方面較難受到學(xué)校和學(xué)院相關(guān)部門的全面支持，導(dǎo)致業(yè)務(wù)開展受到一定程度制約，如宣傳力度與渠道的限制對小微基金的發(fā)行產(chǎn)生不利的影響等。
四、總結(jié)與展望
小微創(chuàng)投工作室成立以來，在組織建設(shè)和各項業(yè)務(wù)開展方面都取得了一定成績。作為教學(xué)實戰(zhàn)演練的平臺，它為在校學(xué)生提供實習(xí)崗位，培養(yǎng)實踐性人才；作為學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的“孵化機構(gòu)”，小微創(chuàng)投工作室不僅為學(xué)生創(chuàng)業(yè)提供資金支持，還積極幫助他們開展營銷策劃、市場推廣等。而與此同時，小微創(chuàng)投工作室要進一步提升影響力和知名度，還需要學(xué)校加大扶持力度，更提升自身整體水平，設(shè)計新型金融產(chǎn)品，面向社會開展業(yè)務(wù)，尋找到較大額度和較高穩(wěn)定性的資金來源，探索多元化投資增值渠道。
參考文獻
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通過東莞地區(qū)金融專業(yè)人才需求調(diào)查，分析得出:東莞地區(qū)金融行業(yè)發(fā)展、金融行業(yè)崗位需求、金融行業(yè)專業(yè)人才綜合素質(zhì)要求等情況;東莞地區(qū)高等院校金融專業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀和金融專業(yè)人才培養(yǎng)現(xiàn)狀。獲得啟示:金融專業(yè)課程如何開設(shè)和完善;落實和加強校企合作，制訂和優(yōu)化人才培養(yǎng)方案;加大銀行會計實務(wù)等實訓(xùn)室的建設(shè)力度，提高學(xué)生的業(yè)務(wù)處理能力;提高金融專業(yè)教師的教學(xué)質(zhì)量;理順金融專業(yè)人才培養(yǎng)思路，完善金融專業(yè)人才培養(yǎng)體系。
［關(guān)鍵詞］
東莞地區(qū);金融專業(yè);需求;分析
1概述
1.1東莞地區(qū)金融專業(yè)人才需求的調(diào)查背景近兩三年，廣東省東莞市的銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)在東莞市政府政策扶持和經(jīng)濟大環(huán)境的積極推動下呈現(xiàn)蓬勃發(fā)展的趨勢。2014年東莞金融行業(yè)綜合實力持續(xù)上升，銀行市場、資本市場和保險市場都快速發(fā)展，東莞還出臺專門措施支持小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司、中介服務(wù)機構(gòu)等類金融機構(gòu)集聚發(fā)展。特別是2014年前期，銀行業(yè)凈利潤達80.48億元;保險業(yè)一共實現(xiàn)保費收入92.64億元，同比增長32.92%，總保費規(guī)模占全省的14.91%，繼續(xù)領(lǐng)跑全省地級市。東莞地區(qū)金融業(yè)的蓬勃發(fā)展突出金融業(yè)崗位需求量的不斷增加，同時也提供了大量的金融業(yè)人才的就業(yè)機會。
1.2東莞地區(qū)金融專業(yè)人才需求的調(diào)查目的調(diào)查目的基于以下兩點。一是通過金融專業(yè)人才需求調(diào)查可以統(tǒng)計分析金融業(yè)崗位的種類和人才需求量的基本數(shù)據(jù);二是根據(jù)調(diào)查分析得出的金融企業(yè)相關(guān)工作崗位和金融人才需求量的基本數(shù)據(jù)和相關(guān)情況，利用工學(xué)結(jié)合理念開發(fā)設(shè)計出更符合經(jīng)濟發(fā)展的銀行、證券、保險等專業(yè)課程，使東莞職業(yè)技術(shù)學(xué)院金融專業(yè)課程的安排更加科學(xué)、合理。
1.3東莞地區(qū)金融專業(yè)人才需求調(diào)查的具體內(nèi)容調(diào)查的內(nèi)容包括:一是深入調(diào)查分析東莞地區(qū)金融業(yè)的發(fā)展趨勢;二是深入調(diào)查分析東莞地區(qū)金融專業(yè)人才需求量、金融專業(yè)人才結(jié)構(gòu)、金融行業(yè)在線職位和學(xué)歷要求;三是深入調(diào)查分析金融專業(yè)人才需要具備的從業(yè)素質(zhì)和技能;四是了解我國高等院校金融專業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀和金融專業(yè)人才的培養(yǎng)，重點調(diào)查分析東莞地區(qū)高等院校金融專業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀和金融專業(yè)人才的培養(yǎng)。
1.4東莞地區(qū)金融專業(yè)人才需求調(diào)查方法第一，通過查閱文獻、訪談、實地走訪等方法，了解分析金融業(yè)的概念、體系、發(fā)展歷史;特別了解分析東莞地區(qū)政府在金融業(yè)發(fā)展的政策扶持、鼓勵，以及金融業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢。重點調(diào)查銀行業(yè)、保險業(yè)、證券業(yè)等金融行業(yè)以及相關(guān)代表企業(yè)的發(fā)展和建設(shè)。第二，通過查閱文獻、問卷調(diào)查、訪談等方法了解、分析東莞地區(qū)金融業(yè)人才需求量、金融業(yè)人才結(jié)構(gòu)、各結(jié)構(gòu)金融業(yè)人才應(yīng)具備的綜合素質(zhì)和技能;調(diào)查分析金融行業(yè)對不同層次金融專業(yè)人才的具體需求，重點調(diào)查大專學(xué)歷層次金融專業(yè)人才在金融業(yè)人才需求總量中所占比例。第三，立足于東莞職業(yè)技術(shù)學(xué)院金融專業(yè)的建設(shè)、發(fā)展情況和東莞地區(qū)金融業(yè)發(fā)展情況，采取實證研究，主要采用實地調(diào)查、追溯研究、訪問、案例分析等方法，以及結(jié)合會計專業(yè)2014屆、2015屆畢業(yè)生在金融企業(yè)實習(xí)、見習(xí)中取得的第一手資料。
2東莞地區(qū)金融專業(yè)人才需求調(diào)查分析
2.1東莞地區(qū)金融行業(yè)發(fā)展調(diào)查分析2003—2013年，是東莞金融業(yè)發(fā)展關(guān)鍵的10年。在這10年間，東莞大力發(fā)展資本市場，打造東莞上市板塊，同時全力支持民間金融發(fā)展，進一步優(yōu)化金融資源、完善金融布局、加強金融創(chuàng)新、規(guī)范金融監(jiān)管，將東莞建設(shè)成為金融引領(lǐng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的示范區(qū)，打造金融強市品牌。2014年1月，東莞市委十三屆三次全會提出，要大力發(fā)展風(fēng)投創(chuàng)投、支持企業(yè)上市融資，加快推進科技、金融與產(chǎn)業(yè)融合，發(fā)展創(chuàng)新型經(jīng)濟。東莞市委副書記、市長袁寶成在對金融體系建設(shè)調(diào)研時表示，金融業(yè)要進一步做好為實體經(jīng)濟、為鎮(zhèn)村集體經(jīng)濟、為科技服務(wù)工作，力保經(jīng)濟運行“血脈”暢通。東莞市金融工作局了東莞市政府常務(wù)會議審議通過的《東莞市鼓勵企業(yè)掛牌全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)暫行辦法》，明確提出要鼓勵企業(yè)掛牌全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)(以下簡稱“新三板”)。接著，東莞市金融工作局公布了關(guān)于印發(fā)《關(guān)于促進東莞民間金融街發(fā)展的暫行辦法》的通知，明確了進駐東莞民間金融街的對象、新設(shè)、增資、進駐獎勵和租金補貼，支持各類機構(gòu)進駐民間金融街開展小微企業(yè)和民間金融服務(wù)。東莞地區(qū)金融業(yè)的蓬勃發(fā)展擴大了金融業(yè)人才的需求量，同時也突現(xiàn)了金融業(yè)人才總量不足，呈現(xiàn)短缺的發(fā)展態(tài)勢，以及人才結(jié)構(gòu)存在不合理的地方。《東莞市金融業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃》提出，東莞地區(qū)當(dāng)前金融業(yè)面臨的主要問題之一:需要建設(shè)適應(yīng)東莞金融業(yè)發(fā)展的人力資源培育體系。東莞要建設(shè)成為金融引領(lǐng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的示范區(qū)，并打造金融強市品牌，人才的配備是不可疏忽的。總體來看，目前東莞金融人才體系，無論從從業(yè)人員數(shù)量、專業(yè)技能素質(zhì)和學(xué)歷等方面來看，都存在一定程度的不足。人力資源作為行業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)，要推動?xùn)|莞金融業(yè)的發(fā)展，就需要進一步加強金融業(yè)人才體系建設(shè)，吸引更多的金融人才來莞工作。因此，在上述背景下，對東莞地區(qū)金融業(yè)人才的需求量和人才結(jié)構(gòu)進行調(diào)查和分析，對東莞職業(yè)技術(shù)學(xué)院金融專業(yè)的建設(shè)發(fā)展以及金融專業(yè)人才的培養(yǎng)是具有積極的意義的。
2.2東莞地區(qū)金融行業(yè)崗位需求對東莞地區(qū)金融專業(yè)人才崗位需求和金融專業(yè)人才綜合素質(zhì)的調(diào)查中，主要采用實地調(diào)查、問卷調(diào)查、電話訪談?wù){(diào)查等方法，以及結(jié)合會計專業(yè)2014屆和2015屆等兩屆在銀行業(yè)、證券、業(yè)和保險業(yè)等金融企業(yè)實習(xí)或工作的畢業(yè)生取得的相關(guān)資料(東莞職業(yè)技術(shù)學(xué)院金融專業(yè)于2015年7月仍沒有畢業(yè)生，只有2013級和2014級在校學(xué)生，而同為財經(jīng)系的會計專業(yè)已有兩屆畢業(yè)生中的部分學(xué)生在銀行、證券和保險等企業(yè)就任或?qū)嵙?xí)，通過針對性的調(diào)查分析可以獲取金融業(yè)崗位以及人才需求方面更具體的信息)。金融企業(yè)崗位群的分析:針對東莞地區(qū)金融行業(yè)崗位需求的調(diào)查分析統(tǒng)計得出，銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)對金融專業(yè)人才的需求量占總需求的80%以上，其他金融行業(yè)的金融專業(yè)人才需求量占總需求量的20%左右。這三種金融行業(yè)的崗位群具體情況如下:銀行業(yè)有以下主要八種崗位:一是私人客戶業(yè)務(wù)崗;二是公司客戶業(yè)務(wù)崗;三是資金交易崗;四是風(fēng)險管理崗;五是會計核算崗;六是信息技術(shù)崗;七是新業(yè)務(wù)(產(chǎn)品)研發(fā)崗;八是稽核監(jiān)督崗。證券業(yè)主要有以下六種崗位:一是市場推廣崗;二是客戶服務(wù)崗;三是市場研究崗;四是金融工具崗;五是風(fēng)險管理崗;六是資金財務(wù)崗管理研發(fā)類。保險業(yè)主要有以下五種崗位:一是保險經(jīng)紀;二是保險;三是保險核保崗客戶服務(wù);四是保險產(chǎn)品研發(fā)崗;五是壽險精算崗。各金融行業(yè)工作崗位相對比中，銀行風(fēng)險管理、證券發(fā)行與承銷、證券投資分析、證券投資基金及保險精算行業(yè)對從業(yè)人員素質(zhì)要求較高，金融行業(yè)選拔人才的標準也較一般行業(yè)高。具有實踐經(jīng)驗、高學(xué)歷和多種崗位經(jīng)歷的人才將成為流動的主流，成為各機構(gòu)爭取的主要對象。同時，整體金融企業(yè)崗位人才結(jié)構(gòu)性短缺矛盾比較突出，“客戶服務(wù)型”、“業(yè)務(wù)操作型”崗位員工(如銀行個人理財、證券交易和保險推銷員)供需存在較大缺口。近幾年來，金融企業(yè)持續(xù)出現(xiàn)的“人才高消費”現(xiàn)象導(dǎo)致金融企業(yè)出現(xiàn)崗位要求與員工素質(zhì)錯位的矛盾。雖然目前大部分金融企業(yè)已意識到員工隊伍的崗位層次特點，在招收一線員工時已開始將重心調(diào)整到動手能力強、掌握業(yè)務(wù)基本技能的應(yīng)聘者身上，招收高職院校或大專院校的學(xué)生比例逐漸增加。但是，金融行業(yè)基層員工短缺矛盾依然突出，據(jù)“智聯(lián)招聘網(wǎng)”不完全統(tǒng)計，目前廣東省單是銀行業(yè)基層員工缺口已達8萬人，并預(yù)測隨著金融業(yè)產(chǎn)品業(yè)務(wù)類型的不斷增加，基層員工缺口將會不斷擴大。東莞職業(yè)技術(shù)學(xué)院的金融專業(yè)人才培養(yǎng)屬于大專水平，在調(diào)研過程中，著重調(diào)查統(tǒng)計相對應(yīng)崗位需求的具體情況。東莞地區(qū)金融行業(yè)崗位需求基于金融專業(yè)畢業(yè)生就業(yè)工作崗位情況的分析結(jié)論。銀行業(yè)的需求崗位主要有:銀行大堂經(jīng)理，綜合柜臺業(yè)務(wù)員、銀行會計、理財顧問、會計主管、會計主管。證券業(yè)的需求崗位主要有:產(chǎn)品銷售經(jīng)理，機構(gòu)客戶經(jīng)理(理財顧問)，操盤手，市場規(guī)劃員，投資經(jīng)紀人，會計員。保險業(yè)的需求崗位主要有:客服，保險經(jīng)紀，保險人，保險核保崗客戶服務(wù)，保險產(chǎn)品研發(fā)崗，壽險精算崗，會計員。其他金融行業(yè)(如基金公司投資公司、融資公司等)的需求崗位有:基金交易崗，風(fēng)險管理，客戶服務(wù)專員崗，資信評估，信貸管理。綜上內(nèi)容:客戶經(jīng)理、理財顧問、保險人的需求量最大。
2.3東莞地區(qū)金融行業(yè)專業(yè)人才綜合素質(zhì)調(diào)查分析根據(jù)調(diào)查分析，東莞金融行業(yè)人才綜合素質(zhì)要求主要包括:一是必備能力:發(fā)展(學(xué)習(xí)與適應(yīng))能力，業(yè)務(wù)實施能力，語言表達能力，理解判斷能力，組織協(xié)調(diào)能力，人際關(guān)系能力。二是應(yīng)備能力:英語水平，領(lǐng)導(dǎo)能力，粵語能力，決策能力，動手能力。三是從業(yè)資格證書考取:銀行從業(yè)資格證書，證券從業(yè)資格證書，銀行從業(yè)保險人資格證書，“助理理財規(guī)劃師”職業(yè)資格證書，會計從業(yè)資格證書。四是學(xué)業(yè)文憑要求:博士、研究生、本科、專科。針對東莞地區(qū)金融行業(yè)人才綜合素質(zhì)的調(diào)查分析統(tǒng)計得出，在金融行業(yè)從事一些有關(guān)會計業(yè)務(wù)、銀行柜臺業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)、保險業(yè)務(wù)的操作是需要具備從業(yè)資格證書的，其他的工作崗位一般不需具備相關(guān)從業(yè)資格證書。在金融行業(yè)人才綜合素質(zhì)調(diào)查中，用人單位最注重的能力是畢業(yè)生的發(fā)展(學(xué)習(xí)與適應(yīng))能力，學(xué)習(xí)與適應(yīng)能力決定該畢業(yè)生在工作上的工作效率和發(fā)展空間。在應(yīng)備能力中，統(tǒng)計包括粵語能力，突出了地方語言特色(東莞的地方方言為粵語)，一定比例的東莞居民對粵語外的語言不精通，金融專業(yè)人才掌握粵語在開展工作上非常有幫助。從人才能力要求上看，金融企業(yè)中的管理研發(fā)類崗位從業(yè)人員必須具備較高的學(xué)歷層次和較高的個人素質(zhì)，一般要求本科生或碩士、博士學(xué)位人才，或具有在相關(guān)行業(yè)或崗位較長時間的從業(yè)經(jīng)歷;而客戶服務(wù)類以及業(yè)務(wù)操作類崗位的學(xué)歷層次以及從業(yè)經(jīng)驗要求相對較低，一般招聘對象為大專學(xué)歷的應(yīng)屆畢業(yè)生。
2.4全國高等院校，特別是東莞地區(qū)高等院校金融專業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀和金融專業(yè)人才培養(yǎng)的調(diào)查分析在我國金融行業(yè)迅速發(fā)展過程中，一些全國高等院校的金融專業(yè)也得到壯大，并向金融行業(yè)輸送了許多金融人才。不同高等院校制定的金融專業(yè)建設(shè)標準、人才培養(yǎng)模式有不同的側(cè)重點，具體可總結(jié)為以下兩個方面。第一，高等職業(yè)技術(shù)院校開設(shè)的金融專業(yè)，主要培養(yǎng)專科層次金融人才的培養(yǎng)，課程開設(shè)、教學(xué)模式、教學(xué)方法等方面，著重于業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)。第二，綜合性大學(xué)開設(shè)的金融專業(yè)，培養(yǎng)的金融人才包括本科層次的和研究生層次的。一是本科層次的金融人才培養(yǎng)。這一類型金融人才主要是培養(yǎng)基礎(chǔ)，包括基本知識、基本原理、基本技能的培養(yǎng);二是研究生金融人才教育，包括碩士和博士兩個層次。主要是立足于研究型、復(fù)合型、創(chuàng)新型人才的培養(yǎng)。同時還建立了快速人才培養(yǎng)通道，通過本、碩連讀等方式加快了高級人才的培養(yǎng)。隨著東莞地區(qū)金融行業(yè)的發(fā)展，東莞地區(qū)高等院校的金融專業(yè)建設(shè)和金融專業(yè)人才培養(yǎng)也取得了明顯的效果。具體情況如下。第一，東莞理工學(xué)院城市學(xué)院。金融專業(yè)名稱:國際經(jīng)濟與貿(mào)易、保險、金融、金融學(xué)(投資理財方向)、金融學(xué)(國際金融方向)。人才培養(yǎng)目標:培養(yǎng)具有扎實的經(jīng)濟學(xué)和金融學(xué)理論基礎(chǔ)和從事具體工作的能力，熟悉經(jīng)濟與金融相關(guān)專業(yè)的基礎(chǔ)性知識，具有較高的外語和計算機運用水平，具有較強的市場經(jīng)濟意識和社會適應(yīng)能力，能夠適應(yīng)東莞及珠三角地區(qū)經(jīng)濟和金融發(fā)展需求，能在金融機構(gòu)、工商企業(yè)、事業(yè)單位、政府部門從事經(jīng)濟管理工作的應(yīng)用型復(fù)合人才。學(xué)歷等次:本科。第二，廣東科技學(xué)院。金融專業(yè)名稱:金融工程。人才培養(yǎng)目標:培養(yǎng)具有良好的政治素質(zhì)、合理的知識結(jié)構(gòu)，系統(tǒng)掌握金融學(xué)和金融工程學(xué)基本理論、金融工程的基本原理與技術(shù)、證券分析技術(shù)與融資操作技能，具備經(jīng)濟、管理、法律、金融財務(wù)方面的知識和金融工程方面的素質(zhì)，具有國際化視野和創(chuàng)新精神的應(yīng)用型金融工程技術(shù)人才。學(xué)歷等次:本科。第三，東莞職業(yè)技術(shù)學(xué)院。金融專業(yè)名稱:金融實務(wù)與管理。人才培養(yǎng)目標:培養(yǎng)具有誠信、合作、敬業(yè)的職業(yè)素質(zhì)，掌握金融專業(yè)基本知識及相關(guān)經(jīng)濟管理理論知識，具備適應(yīng)崗位工作的基本操作技能和營銷服務(wù)技能，能夠較好地與客戶溝通并結(jié)合實際進行創(chuàng)新，具備“一技之長+綜合素質(zhì)”，符合產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的發(fā)展型、復(fù)合型和創(chuàng)新型的高技能人才。學(xué)歷等次:專科。
3關(guān)于東莞職業(yè)技術(shù)學(xué)院金融專業(yè)建設(shè)和金融人才培養(yǎng)的一些思考
通過調(diào)研分析可以了解到:東莞地區(qū)金融行業(yè)的發(fā)展擴大了金融行業(yè)崗位和金融專業(yè)人才的需求量，金融行業(yè)崗位和金融專業(yè)人才需求量的增加也促進了東莞地區(qū)高等院校金融專業(yè)的建設(shè)發(fā)展和金融專業(yè)人才的培養(yǎng)。東莞職業(yè)技術(shù)學(xué)院屬于專科技術(shù)學(xué)院，培養(yǎng)出來的人才為大專學(xué)歷，學(xué)歷層次上比東莞地區(qū)、廣東地區(qū)、全國地區(qū)許多高等院校的金融專業(yè)人才的本科、研究生和博士等學(xué)歷要低。而一些大型或經(jīng)營業(yè)績優(yōu)良的金融企業(yè)在招聘金融人才時，往往以學(xué)歷為第一條件，如何在金融行業(yè)發(fā)展良好的態(tài)勢下，根據(jù)市場的需求培養(yǎng)出就業(yè)競爭力強、工作能力強的金融專業(yè)人才，這是東莞職業(yè)技術(shù)學(xué)院建設(shè)教學(xué)金融專業(yè)和培養(yǎng)金融專業(yè)人才的出發(fā)點和核心。
3.1金融專業(yè)課程如何開設(shè)和完善為了使金融專業(yè)開設(shè)的課程知識與實踐崗位工作內(nèi)容接軌，在開設(shè)和完善方面可以采用“工學(xué)結(jié)合”的方法。基于工學(xué)結(jié)合進行課程開發(fā)是有科學(xué)性和實踐性的。過程實施如下:在開設(shè)和完善金融專業(yè)的課程體系時，先對金融企業(yè)進行詳細調(diào)研，確定金融行業(yè)的崗位群，根據(jù)崗位群的具體任務(wù)完成分析表，挑選符合我院金融專業(yè)建設(shè)和人才培養(yǎng)的典型崗位任務(wù)進行分析和描述，歸納出行動領(lǐng)域并轉(zhuǎn)換為學(xué)習(xí)領(lǐng)域，制訂出學(xué)習(xí)領(lǐng)域框架計劃，制訂出具體的課程體系。
3.2落實和加強校企合作，制定和優(yōu)化人才培養(yǎng)方案聯(lián)系東莞地區(qū)具有代表性的金融企業(yè)，建立校企合作基地，根據(jù)金融企業(yè)的崗位需求和人才需求制定和優(yōu)化金融專業(yè)人才培養(yǎng)方案;利用校企合作機會，組織學(xué)生現(xiàn)場觀摩崗位工作過程，加強就業(yè)意識和工作感受;聘請校企合作中企業(yè)方富有經(jīng)驗的工作人員擔(dān)任兼職教師，重點培訓(xùn)金融專業(yè)人才的技能操作，提高技能操作水平;落實和加強校企合作，可以為學(xué)生就業(yè)打開路子。
3.3加大銀行會計實務(wù)等實訓(xùn)室的建設(shè)力度，提高學(xué)生的業(yè)務(wù)處理能力根據(jù)金融行業(yè)工作崗位的課程內(nèi)容與技能實訓(xùn)要求，加快銀行會計實務(wù)實訓(xùn)室的建設(shè)，并完善其他相關(guān)實訓(xùn)室的建設(shè)，為學(xué)生提供技能實訓(xùn)的場所，提高學(xué)生銀行會計、理財?shù)葘I(yè)業(yè)務(wù)處理的能力，增強學(xué)生的業(yè)務(wù)技能競爭力。
3.4提高金融專業(yè)教師的教學(xué)質(zhì)量東莞職業(yè)技術(shù)學(xué)院財經(jīng)系金融教研室的金融專業(yè)教師，都具備一定水平的金融專業(yè)教學(xué)能力，能游刃有余地把專業(yè)知識傳授給學(xué)生。但社會經(jīng)濟處于不斷發(fā)展中，金融行業(yè)也在不斷地創(chuàng)新，學(xué)校教師在校講授專業(yè)知識時必須密切關(guān)注專業(yè)知識的更新，提高自身知識水平和教學(xué)能力，從而提高教學(xué)質(zhì)量，使學(xué)生學(xué)到更實用更豐富的專業(yè)知識。教研室應(yīng)積極與學(xué)院主管部門溝通，與金融企業(yè)聯(lián)系，給金融專業(yè)教師創(chuàng)造下企業(yè)實踐鍛煉機會。同時，積極聘請金融企業(yè)工作經(jīng)驗豐富的管理者或技術(shù)工作人員到學(xué)校授課，提高學(xué)生專業(yè)視野和實踐能力。
3.5理順金融專業(yè)人才培養(yǎng)思路，完善金融專業(yè)人才培養(yǎng)體系第一，幫助學(xué)生明確專業(yè)學(xué)習(xí)目標。包括帶領(lǐng)學(xué)生深入了解金融行業(yè)的特點和工作崗位，制訂專業(yè)學(xué)習(xí)計劃，明確專業(yè)學(xué)習(xí)目標，建立可行的學(xué)習(xí)成效檢查和評價機制。第二，加強學(xué)生在金融行業(yè)職業(yè)道德方面的培養(yǎng)。每一行業(yè)對專業(yè)人才的職業(yè)道德要求都很高，金融專業(yè)教師在專業(yè)講授時應(yīng)強調(diào)相關(guān)具體行業(yè)的職業(yè)道德培養(yǎng)，把金融行業(yè)職業(yè)道德培養(yǎng)貫穿于整個教學(xué)體系中。第三，鞏固金融專業(yè)人才的基本能力培訓(xùn)，提高專業(yè)核心能力。鞏固學(xué)生基本能力培訓(xùn)，使學(xué)生:能準確快速進行手工點鈔，能準確鑒別假幣及現(xiàn)金挑殘;能熟練使用防偽點鈔設(shè)備、自動存取款設(shè)備和工作現(xiàn)場的辦公設(shè)備;熟悉金融專業(yè)英語基本詞匯，能熟練運用基本金融服務(wù)英語口語。提高學(xué)生專業(yè)核心能力，要求學(xué)生掌握:會計核算和財務(wù)管理的基礎(chǔ)知識、業(yè)務(wù)要求與操作流程，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)和保險業(yè)務(wù)的基本知識、業(yè)務(wù)要求和操作流程，金融服務(wù)營銷的基本知識和操作流程，能快速識別客戶，有效地與客戶溝通，獨立開拓和維護客戶。第四，注重培養(yǎng)金融專業(yè)人才的協(xié)調(diào)溝通能力、創(chuàng)新能力和職業(yè)判斷能力。第五，幫助學(xué)生加強對金融行業(yè)就業(yè)形勢的了解，做好就業(yè)準備分析，考取相關(guān)的行業(yè)從業(yè)資格證書。
參考文獻:
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1. 1 財務(wù)管理專業(yè)的學(xué)科特點要求加強實踐教學(xué)
財務(wù)管理是把會計學(xué)、管理學(xué)和金融學(xué)等知識融合在一起的一門應(yīng)用性和實用性都很強的學(xué)科，其本科培養(yǎng)的目標是要使學(xué)生掌握財務(wù)管理專業(yè)知識實務(wù)操作能力，能夠?qū)⒇攧?wù)管理專業(yè)理論知識和技能應(yīng)用于財務(wù)管理實踐的應(yīng)用型人才。因此，在財務(wù)管理專業(yè)教學(xué)中應(yīng)理論與實踐并重，加強實踐教學(xué)。
1. 2 人才市場質(zhì)的供求脫節(jié)需要實踐教學(xué)來調(diào)節(jié)
通過對企業(yè)和人才市場的走訪和調(diào)查，我們發(fā)現(xiàn)，優(yōu)秀的實戰(zhàn)型的財務(wù)管理人才缺乏，遠遠不能滿足企業(yè)的需要;但是，高等院校每年畢業(yè)的大量財會類專業(yè)的畢業(yè)生，又面臨嚴峻的就業(yè)壓力。究其原因，本質(zhì)在于絕大多數(shù)企業(yè)要求應(yīng)聘的財務(wù)人員具有實踐經(jīng)驗，有較強的實踐能力，而畢業(yè)生往往是操作能力與應(yīng)用能力差，這又是在校期間實踐訓(xùn)練較少導(dǎo)致的。為促使人才市場供求質(zhì)上平衡，就需要從多方面多層次鍛煉學(xué)生的實踐能力。而實踐教學(xué)是提高學(xué)生應(yīng)用能力的最有效途徑。
2 財務(wù)管理專業(yè)實踐教學(xué)現(xiàn)狀分析
2. 1 實踐教學(xué)特色不突出
目前，多數(shù)高校財務(wù)管理專業(yè)與會計學(xué)專業(yè)的區(qū)分度不大，財務(wù)管理專業(yè)特色不突出，實踐教學(xué)中也多是以會計實訓(xùn)為主，但是會計實訓(xùn)與財務(wù)管理實訓(xùn)還是存在一定的差異，因此，高校應(yīng)該針對財務(wù)管理崗位能力的培養(yǎng)開展相應(yīng)的財務(wù)管理實踐教學(xué)。
2. 2 實踐教學(xué)環(huán)節(jié)缺乏系統(tǒng)性
目前，高校財務(wù)管理專業(yè)的實踐教學(xué)從內(nèi)容上看，與會計實踐區(qū)分度不高，財務(wù)管理專業(yè)實踐教學(xué)特色不突出，從體系上看，沒有按照財務(wù)管理專業(yè)的人才培養(yǎng)規(guī)律科學(xué)、合理設(shè)置教學(xué)體系，還沒有形成一個將課程專項實訓(xùn)與綜合財務(wù)實訓(xùn)相結(jié)合、財務(wù)模擬實訓(xùn)與真實崗位實訓(xùn)相結(jié)合的前后銜接、層次清晰的有機整體。
2. 3 校外專業(yè)實踐基地建設(shè)薄弱
學(xué)生進入實踐基地參加崗位實習(xí)是實踐教學(xué)必不可少的環(huán)節(jié)，崗位實習(xí)提供了真實的工作環(huán)境和業(yè)務(wù)內(nèi)容，面臨的具體問題也是與校內(nèi)實踐環(huán)節(jié)截然不同的。學(xué)校應(yīng)該與企業(yè)開展多方面的合作，加強產(chǎn)、學(xué)、研合作，建立和開拓校外實踐基地，一方面，學(xué)校可以為企業(yè)提供相關(guān)職業(yè)培訓(xùn)、人才培養(yǎng)服務(wù)，以此降低企業(yè)的人才招聘和培養(yǎng)成本。同時，學(xué)校也可以要求實踐基地向?qū)W生開放，接納學(xué)生頂崗實習(xí); 另一方面，學(xué)校也可以引入記賬公司等這類企業(yè)進駐校園，學(xué)校為進駐公司提供辦公場所等條件，作為交換，進駐企業(yè)業(yè)務(wù)對學(xué)生開放，同時，學(xué)生也可以在進駐企業(yè)里兼職。
2. 4 教師的實踐能力欠缺
財務(wù)管理專業(yè)的教師既應(yīng)具有豐富的理論知識，又應(yīng)具有較強的財務(wù)管理實踐能力，而目前大部分教師都是從學(xué)校畢業(yè)后直接從事教學(xué)工作的，沒有參加企業(yè)的財務(wù)管理實踐，對企業(yè)實際工作中存在的財務(wù)問題認識不足，缺乏解決實際問題的能力。
3 應(yīng)用型財務(wù)管理專業(yè)實踐教學(xué)體系構(gòu)建路徑以欽州學(xué)院為例
欽州學(xué)院地處北部灣頂端的欽州市，為教育部首批應(yīng)用型大學(xué)聯(lián)盟理事高校和廣西新建本科院校整體轉(zhuǎn)型發(fā)展試點單位。欽州學(xué)院作為一所地方應(yīng)用型高校，承擔(dān)著為北部灣經(jīng)濟區(qū)輸送滿足社會經(jīng)濟發(fā)展需要的應(yīng)用型、復(fù)合型財務(wù)管理專業(yè)人才的重任，因此構(gòu)建財務(wù)管理專業(yè)的科學(xué)、合理的實踐教學(xué)體系就顯得尤為重要。
3. 1 應(yīng)用型財務(wù)管理專業(yè)實踐教學(xué)目標與能力要求
地方高校設(shè)置專業(yè)實踐教學(xué)體系應(yīng)立足地方經(jīng)濟社會發(fā)展的需要，結(jié)合學(xué)校的辦學(xué)定位，在使學(xué)生掌握理論知識和技能的同時，為學(xué)生提供零距離的實踐體驗。結(jié)合社會需求與欽州學(xué)院的辦學(xué)定位，我們將財務(wù)管理專業(yè)的培養(yǎng)目標定位為: 面向和服務(wù)廣西以及北部灣經(jīng)濟區(qū)經(jīng)濟發(fā)展和需要，圍繞投資融資和稅務(wù)籌劃，培養(yǎng)掌握財務(wù)會計、財務(wù)管理、財務(wù)制度設(shè)計、企業(yè)內(nèi)部控制、財務(wù)信息化、財務(wù)報表分析等基本理論和技能，掌握財務(wù)管理業(yè)務(wù)流程和具體業(yè)務(wù)操作方法，具有較強的財務(wù)核算能力、財務(wù)預(yù)算能力、投資融資能力、財務(wù)分析能力、財務(wù)總監(jiān)能力等應(yīng)用能力及應(yīng)用創(chuàng)新能力，全面獲得財務(wù)總監(jiān)基本訓(xùn)練，能夠?qū)⒇攧?wù)管理專業(yè)理論知識和技能應(yīng)用于財務(wù)管理實踐的，能夠從事財務(wù)核算、投資融資、財務(wù)分析、財務(wù)風(fēng)險管理、理財規(guī)劃、資金管理、資產(chǎn)管理、資產(chǎn)評估、財務(wù)信息管理、財務(wù)審計等較為復(fù)雜的財務(wù)管理實務(wù)工作的應(yīng)用型、復(fù)合型財務(wù)管理人才。
3. 2 應(yīng)用型財務(wù)管理專業(yè)實踐教學(xué)體系構(gòu)建途徑
( 1) 確定專業(yè)對應(yīng)的就業(yè)崗位與職業(yè)發(fā)展。根據(jù)社會與企業(yè)對財務(wù)管理人才的需求，我們首先將本專業(yè)對應(yīng)的工作崗位分解為財務(wù)會計崗位、財務(wù)管理崗位和財務(wù)總監(jiān)崗位。其中，財務(wù)會計崗位包括出納、會計核算、總賬會計、主管會計等崗位群，財務(wù)管理崗位包括財務(wù)預(yù)算、投資融資、資金管理、資產(chǎn)管理、成本管理、稅務(wù)管理、財務(wù)分析、理財規(guī)劃、財務(wù)審計、財務(wù)風(fēng)險管理、資產(chǎn)評估、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)等崗位群，各崗位均有各自的崗位職責(zé)，職業(yè)發(fā)展路徑為: 從基層崗位到中層崗位再到高層崗位。
( 2) 確定應(yīng)用型人才專業(yè)能力結(jié)構(gòu)。基于崗位群的特點和能力要求以及人才培養(yǎng)目標，財務(wù)核算能力、財務(wù)預(yù)算能力、投資融資能力、財務(wù)分析能力、財務(wù)控制能力、財務(wù)風(fēng)險管理能力、理財規(guī)劃能力、資金管理能力、資產(chǎn)管理能力、資產(chǎn)評估能力、財務(wù)信息管理能力、財務(wù)審計能力、財務(wù)總監(jiān)能力等，構(gòu)成了應(yīng)用型、復(fù)合型財務(wù)管理人才的能力體系，其中的每一種能力均由不同的能力要素組成。
3. 3 設(shè)置模塊化的課程體系
堅持文化基礎(chǔ)課實用、專業(yè)基礎(chǔ)課適用、專業(yè)課好用和選修課有用的原則，設(shè)置與能力要素相對應(yīng)的實用化模塊化課程體系。具體包括職業(yè)基礎(chǔ)能力模塊課程、專業(yè)基礎(chǔ)能力模塊課程、專業(yè)綜合能力模塊課程和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)能力模塊課程。
3. 4 構(gòu)建學(xué)用一體的實踐教學(xué)課程體系
在構(gòu)建的實踐教學(xué)課程體系中，包括集中性實踐課程的實踐課程學(xué)分占總學(xué)分比例為42% 以上。教師按規(guī)定學(xué)分、學(xué)時開展實訓(xùn)教學(xué)和案例教學(xué)，突出教學(xué)目的的實踐性、教學(xué)內(nèi)容的實踐性、教學(xué)過程的實踐性、教學(xué)方法的實踐性和教學(xué)效果的實踐性。
4 應(yīng)用型財務(wù)管理專業(yè)實踐教學(xué)的保障體系建設(shè)
4. 1 規(guī)劃設(shè)計應(yīng)用型課程標準
實踐教學(xué)以應(yīng)用為主線，應(yīng)對單個課程進行總體設(shè)計，從整體上規(guī)定單個課程性質(zhì)、課程目標、課程內(nèi)容、課時安排、教學(xué)進度和教學(xué)效果評價，嚴格教學(xué)基本要求。
4. 2 實踐教材建設(shè)
探討適用財務(wù)管理專業(yè)應(yīng)用型人才培養(yǎng)的實踐教材建設(shè)，使實踐教材注重理論聯(lián)系實際，特別是結(jié)合我國市場經(jīng)濟與資本經(jīng)營的實踐活動，著眼于經(jīng)濟發(fā)展與資本運營實踐及學(xué)科發(fā)展趨勢。實踐教材以實務(wù)為主，力求理論聯(lián)系實際，深入淺出，通俗易懂，達到學(xué)以致用的目的。
4. 3 改革教學(xué)方法
著眼于激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)內(nèi)驅(qū)力、激發(fā)學(xué)生自主學(xué)習(xí)、學(xué)生應(yīng)用能力培養(yǎng)、學(xué)生學(xué)習(xí)差異性和學(xué)生學(xué)習(xí)過程考核，優(yōu)化教學(xué)方法組合，按照理論講解案例分析任務(wù)驅(qū)動三個環(huán)節(jié)同步進行，相應(yīng)采取理論講解法、案例分析法和任務(wù)驅(qū)動式項目法，配合現(xiàn)代化教學(xué)技術(shù)和教學(xué)手段運用，形成生動形象的教學(xué)情境，調(diào)動學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性和參與性，提高教學(xué)效率。
4. 4 改革考核方式，明確考核標準
考核標準主要從學(xué)生應(yīng)知、應(yīng)會的角度來考慮，專業(yè)實習(xí)的成績，可采用綜合測評的方法加以評定。搭建一個考核內(nèi)容層次化、考核方法多樣化、注重過程考核的實踐教學(xué)考核平臺。
4. 5 培養(yǎng)既能從事理論教學(xué)又能從事實踐教學(xué)的應(yīng)用型教師
引進有實踐經(jīng)驗的專業(yè)人才充實實踐教師隊伍，聘請企業(yè)管理人員和企業(yè)技術(shù)人員從事實踐教學(xué)，選派有發(fā)展?jié)摿Φ膹氖吕碚摻虒W(xué)的中青年教師到國內(nèi)外知名企業(yè)掛職和培訓(xùn)，加強從事實踐教學(xué)的教師的理論培訓(xùn)，培養(yǎng)一支既能從事理論教學(xué)又能從事實踐教學(xué)的應(yīng)用型雙師型教師隊伍。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)；課程開發(fā)；建設(shè)
中圖分類號：G42307 文獻標識碼：A 文章編號：1006-723X（2012）10-0146-03
一、引言
商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)是高職高專金融保險專業(yè)的核心課程之一，是一門實訓(xùn)主導(dǎo)型課程，也是學(xué)院金融保險專業(yè)的特色課程。課程的教學(xué)立足銀行柜員的基本知識、基本素質(zhì)、基本技能、基本規(guī)程，在教學(xué)中突出對學(xué)生的業(yè)務(wù)知識、業(yè)務(wù)技能的培養(yǎng)與訓(xùn)練，努力提高學(xué)生對銀行柜臺業(yè)務(wù)的綜合處理能力，強化了學(xué)生對銀行臨柜業(yè)務(wù)處理的熟練程度，增強學(xué)生的崗位適應(yīng)，實現(xiàn)畢業(yè)與上崗零過度。
二、商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)課程
開發(fā)建設(shè)目標及內(nèi)容 （一）課程開發(fā)建設(shè)目標
通過項目的開發(fā)和實施，幫助學(xué)生在深入、全面理解和掌握商業(yè)銀行柜臺組織形式；掌握柜員的基本技能操作；理解和掌握綜合柜臺業(yè)務(wù)的主要管理規(guī)定；理解和掌握現(xiàn)金業(yè)務(wù)、存款業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)等基本規(guī)定和業(yè)務(wù)規(guī)程。
項目的開發(fā)建設(shè)，形成對學(xué)生銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)基本技能培訓(xùn)的相關(guān)資料：（1）編制形成銀行各項柜臺軟件使用手冊。（2）開發(fā)出商業(yè)銀行柜員基本職業(yè)能力培養(yǎng)、個人存款業(yè)務(wù)處理、個人貸款業(yè)務(wù)處理、個人支付結(jié)算業(yè)務(wù)處理、個人業(yè)務(wù)處理、個人外匯業(yè)務(wù)處理、電子銀行業(yè)務(wù)處理、商業(yè)銀行柜面突發(fā)事件處理、金融綜合業(yè)務(wù)技能練習(xí)等9個銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)操作模塊，形成實訓(xùn)教材。（3）開發(fā)、編寫出適合學(xué)生銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)訓(xùn)練使用的案例集。（4）形成適合實訓(xùn)項目培訓(xùn)使用的多媒體課件。（5）準備相關(guān)銀行綜合柜臺專用材料、工具。（6）制定形成銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)章制度[1]。
（二）課程開發(fā)建設(shè)內(nèi)容
1課程內(nèi)容的開發(fā)與建設(shè)
基于工作任務(wù)劃分模塊，構(gòu)建模塊化課程體系。根據(jù)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)基本技能的要求，全面更新課程內(nèi)容與體系，整個課程由九大教學(xué)模塊組成。構(gòu)建了以金融保險專業(yè)職業(yè)能力培養(yǎng)為導(dǎo)向、以模塊化教學(xué)為載體、以學(xué)生為主體，突出實踐操作能力的培養(yǎng)，按照銀行一線柜員工作過程組織教學(xué)，實施“模塊教學(xué)+項目訓(xùn)練+實踐操作”分層疊加的教學(xué)模式。
（1）教學(xué)內(nèi)容模塊化。基于銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)工作任務(wù)劃分模塊：商業(yè)銀行柜員基本職業(yè)能力培養(yǎng)、個人存款業(yè)務(wù)處理、個人貸款業(yè)務(wù)處理、個人支付結(jié)算業(yè)務(wù)處理、個人業(yè)務(wù)處理、個人外匯業(yè)務(wù)處理、電子銀行業(yè)務(wù)處理、商業(yè)銀行柜面突發(fā)事件處理、金融綜合業(yè)務(wù)技能練習(xí)等9個銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)操作模塊，教學(xué)形式完全采用項目模塊導(dǎo)向的案例教學(xué)。
（2）實訓(xùn)教學(xué)過程與銀行柜臺業(yè)務(wù)對接。實踐教學(xué)中緊密結(jié)合商業(yè)銀行柜臺實務(wù)操作，針對學(xué)生動手能力弱的問題，側(cè)重動手能力的培養(yǎng)。在教學(xué)過程中，依托模擬銀行、金融綜合實驗室進行各項業(yè)務(wù)訓(xùn)練，通過銀行綜合業(yè)務(wù)技能訓(xùn)練，提高學(xué)生的實際操作能力，強化了學(xué)生的動手能力和社會適應(yīng)能力。
本課程共78學(xué)時，其中理論26學(xué)時，實踐52學(xué)時，突出作為能力培養(yǎng)的實踐教學(xué)環(huán)節(jié)。強化學(xué)生對商業(yè)銀行柜臺業(yè)務(wù)流程的操作，實訓(xùn)項目的設(shè)置循序漸進、直接針對職業(yè)崗位應(yīng)用能力的培養(yǎng)。首先進行簡單項目訓(xùn)練，然后進行綜合訓(xùn)練，項目來源于商業(yè)銀行實際業(yè)務(wù)流程，實訓(xùn)教學(xué)與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)應(yīng)用相結(jié)合，充分培養(yǎng)學(xué)生的動手能力。
（3）校內(nèi)實訓(xùn)在仿真的職業(yè)工作環(huán)境中進行。按照金融保險專業(yè)人才培養(yǎng)的要求，對學(xué)生進行職業(yè)技術(shù)應(yīng)用能力訓(xùn)練，必須要有職業(yè)工作的環(huán)境，在此理念下，分院建立了模擬銀行和綜合技能實驗室，購買了綜合柜臺業(yè)務(wù)的實訓(xùn)軟件，配備了銀行業(yè)務(wù)柜臺，系統(tǒng)操作指令、業(yè)務(wù)憑證、業(yè)務(wù)公章、點鈔機、實習(xí)用具，可以完成現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)模擬實訓(xùn)的全過程。依據(jù)商業(yè)銀行臨柜工作崗位業(yè)務(wù)操作的實際情況開發(fā)了金融綜合技能實訓(xùn)項目，將本課程主要業(yè)務(wù)項目的具體操作點，作為單項的技能操作練習(xí)項目，融銀行具體業(yè)務(wù)處理與中文輸入、電腦傳票等項操作技能為一體，強化了學(xué)生對銀行臨柜業(yè)務(wù)處理的熟練程度。
實踐教學(xué)具有以下特點：模擬職業(yè)環(huán)境，體驗職業(yè)氛圍；實訓(xùn)項目的操作便于學(xué)習(xí)掌握，與商業(yè)銀行柜臺業(yè)務(wù)的實際工作做到了無縫對接。從學(xué)生的反饋來看，課程設(shè)計、實訓(xùn)方式和實訓(xùn)內(nèi)容較好地滿足教學(xué)目標的要求。
此外與商業(yè)銀行、信用社分支機構(gòu)建立了校外實訓(xùn)基地，學(xué)生就業(yè)前到銀行、信用社進行實際臨柜上崗實習(xí)，理論與實踐相結(jié)合，提高銀行業(yè)務(wù)綜合處理能力。
經(jīng)過多層次、多渠道的實訓(xùn)，學(xué)生可以熟練掌握各項業(yè)務(wù)的基本核算規(guī)程和基本技能，提高銀行綜合技能水平[2]。
2課程結(jié)構(gòu)設(shè)計的開發(fā)與建設(shè)
依據(jù)商業(yè)銀行柜臺業(yè)務(wù)操作的實際情況，建立銀行柜臺勞動組織和柜臺業(yè)務(wù)管理、銀行柜員基本技能 、銀行柜臺業(yè)務(wù)規(guī)范與服務(wù)、現(xiàn)金和重要單證業(yè)務(wù)、存款業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、支付結(jié)算業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)、電子銀行業(yè)務(wù)、銀行柜臺安全防范、綜合技能實訓(xùn)等知識模塊。開發(fā)了金融綜合技能實訓(xùn)項目，該項目將本課程主要業(yè)務(wù)項目的具體操作點（如存款開戶資料錄入、銀行卡開卡資料錄入、銀行匯票出票、電子匯劃信息錄入、會計憑證批量錄入等）作為單項的技能操作練習(xí)項目，強化了學(xué)生對銀行臨柜業(yè)務(wù)處理的熟練程度。
3注重教學(xué)方式的更新
根據(jù)職業(yè)定位的能力目標，通過工學(xué)結(jié)合、項目教學(xué)，案例教學(xué)、情景模擬、理論歸納、社會實踐和實習(xí)等教學(xué)方式結(jié)合起來，課程注重培養(yǎng)學(xué)生的實踐動手能力。
通過基本業(yè)務(wù)實訓(xùn)，使廣大學(xué)生掌握各項業(yè)務(wù)的基本規(guī)定和基本業(yè)務(wù)規(guī)程；通過基本技能實訓(xùn)和綜合業(yè)務(wù)技能實訓(xùn)，使廣大學(xué)生提高銀行一線臨柜業(yè)務(wù)操作能力，能很快適應(yīng)銀行臨柜崗位的工作需要。
4教材建設(shè)
綜合柜員制雖然已是我國商業(yè)銀行柜臺業(yè)務(wù)的主要形式，但商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)課程國內(nèi)實用的教材卻比較缺乏。在充分研究商業(yè)銀行綜合柜員制運行實際，收集、整理、分析各家銀行培訓(xùn)教材的基礎(chǔ)上，編寫了《商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)模擬教程》，學(xué)生使用后普遍反映教材體系合理、實用性強。
此外在教學(xué)中使用擴充性資料，將相關(guān)法律法規(guī)、人民幣反假、金融職業(yè)禮儀、銀行基礎(chǔ)業(yè)務(wù)等資料案例提供給學(xué)生作為學(xué)習(xí)的參考。促進學(xué)生分析思考相關(guān)問題，關(guān)注金融業(yè)最新動態(tài)，引導(dǎo)學(xué)生進行主動性學(xué)習(xí)。
三、課程開發(fā)建設(shè)的特色與創(chuàng)新之處
（一）課程開發(fā)建設(shè)特色
（1）注重實訓(xùn)實踐的教學(xué)內(nèi)容安排：本課程按實訓(xùn)主導(dǎo)型課程進行改革，增強實訓(xùn)教學(xué)的比重，實踐教學(xué)占比66%以上，課程內(nèi)容安排緊貼崗位要求。
（2）符合實際崗位需求的教學(xué)方法和手段：實訓(xùn)過程、實訓(xùn)環(huán)境真實感強。
（3）行業(yè)專家參與的教學(xué)過程：本課程1/4課時有行業(yè)專家教學(xué)或輔導(dǎo)。
（4）多元素構(gòu)成的考核體系：改革傳統(tǒng)的考試方法，注重教學(xué)過程的考核，建設(shè)完善實訓(xùn)教學(xué)考核體系：課程考核的分數(shù)比例為3：35：35，即平時成績30%、實訓(xùn)考核35%、期末理論考核35%，體現(xiàn)了實訓(xùn)主導(dǎo)型課程的教學(xué)特點[3]。
（二）課程開發(fā)建設(shè)創(chuàng)新點
（1）探索1+1+1（即基礎(chǔ)課程+專業(yè)課程+訂單培養(yǎng)或個性培養(yǎng)）人才培養(yǎng)模式，探索金融保險專業(yè)課程設(shè)置及教學(xué)改革、銀行業(yè)務(wù)模塊化教學(xué)改革，使學(xué)生的素質(zhì)、知識、能力更適應(yīng)崗位和社會需求。
（2）進行商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)課程實訓(xùn)主導(dǎo)型教學(xué)改革，大幅度增加了學(xué)生實訓(xùn)課時，使學(xué)生有更多的時間動手操作，提高了學(xué)生實際操作能力。
（3）成立課題組，進行“商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能課程方案設(shè)計”課題研究，探討商業(yè)銀行一線臨柜業(yè)務(wù)操作技能，強化對學(xué)生崗位動手能力的培養(yǎng)。
（4）實行雙證制，即在取得畢業(yè)證書的同時，鼓勵取得多項金融基本技能（點鈔技術(shù)、中文輸入、電腦傳票、反假貨幣技術(shù)）項目證書，改革了金融保險專業(yè)技能考核方法，明確了考核標準。
（5）積極探索和實踐“課證融合”，即課程與銀行業(yè)從業(yè)資格證書結(jié)合。要求學(xué)生必須取得包括銀行公共基礎(chǔ)、個人理財、銀行風(fēng)險管理等從業(yè)資格證書。
四、課程開發(fā)建設(shè)效果
對于教師而言，通過對課程內(nèi)容、課程設(shè)計的開發(fā)與建設(shè)，在授課時使用基于項目模塊的教材，使得授課過程既規(guī)范又有效。
對于學(xué)生而言，通過在銀行綜合柜臺崗位的角色扮演，使學(xué)生能夠深入、全面了解銀行柜臺的基本業(yè)務(wù)模塊，熟悉銀行綜合柜臺軟件，提高學(xué)生崗位職業(yè)能力和業(yè)務(wù)基本素質(zhì)，增強學(xué)生的崗位適應(yīng)，實現(xiàn)畢業(yè)與上崗零過度。
（1）在銀行綜合柜臺實訓(xùn)項目中，引入銀行綜合柜臺模擬軟件系統(tǒng)。通過軟件的使用培訓(xùn)，使學(xué)生比較全面地掌握一套銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)軟件的操作。
（2）項目開發(fā)的各個銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)模塊，形成實訓(xùn)教材，學(xué)生可以利用教材進行銀行各個柜臺業(yè)務(wù)的操作訓(xùn)練，教師可以按照教材進行實訓(xùn)指導(dǎo)。
（3）銀行綜合柜臺專用材料、工具的使用，使得學(xué)生對銀行柜臺崗位有感性的認識，提高對這些材料、工具的使用熟練程度。
（4）通過銀行綜合柜臺相關(guān)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，使得學(xué)生能夠按照銀行實際工作要求進行業(yè)務(wù)操作，有助于提高學(xué)生嚴謹?shù)摹⑻嵉慕鹑诼殬I(yè)素質(zhì)。
[參考文獻][1]董瑞麗.商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)[M].北京：中國金融出版社，2008.