時間：2023-07-23 09:24:48
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公私理財有差異
公司理財與私人理財是有本質區別的。作為公司，它的財務目標是公司價值與公司利潤的最大化。它的財務指標、評價體系的設置，必須為公司的目標服務。比如，為實現公司利潤的最大化，公司必須降低一切可能降低的成本，有的公司甚至不惜批量裁員。又比如，在公司財務中，固定資產就占據了十分重要的位置，甚至是企業經濟實力的象征。
而私人理財則不同，它的財務目標是“抓住今天的快樂，規避明天的風險，追逐未來生活的更加快樂”。比如，為了加快家庭或個人的資本積累，家庭或個人可以節衣縮食，然而卻不能為了減少開支而拋妻棄子、實施“裁員”。又比如，私人理財規劃的主要任務是“向前看”，是合理布局和分流家庭或個人的流動資產和收入。至于住房、汽車、家用電器等固定資產，如果不打算變賣，那么它只是理財需求分析中的一個參考，而無需評估它的原值、凈值和折舊率。說白了，私人理財首先關注的是消費，研究怎么花錢、花多少錢來滿足家庭或個人的即期消費需求，使生活舒坦滋潤一些。與此同時，為了維持這種生活的平衡與和諧，應該考慮如何以最低的成本和適量的資本投入，來規避未來生活中可能出現的經濟風險，以增強家庭或個人抗風險的能力，確保個人或家庭在任何一個時點、任何一種風險面前，都能閑庭信步。在這兩者基礎上，人們才可能考慮私人資本的獲利和效益最大化，用一部分私人資本去逐利，使未來的家庭或個人經濟更加活躍、富足、充滿活力。
私人理財不同于公司理財，倘若我們硬要拿公司理財的模式往私人理財上生搬硬套，其結果是兩種：一是不少人參加了理財師培訓課程，也拿到了理財師資格證書，但就是不知道怎樣制定理財規劃，或制定的理財規劃不具操作性，甚至還誤導了客戶，另一種是理財師為客戶制定了理財規劃，但客戶看了頭暈腦脹，不知所云。
國外模式不能套
中國與一些發達國家的國民所處的生存環境不同。在經濟發達國家，由于社會保障和福利制度的建立起步早，且大都采取了高稅收高福利的政策，他們在失業、退休或喪失勞動能力時，也能通過社會福利保障體制，過著衣食無憂的生活。
而中國，社會保障體制建立起步晚，保障程度低，死角多。與此同時，社會征信體系也才剛剛起步。如果我們將經濟發達國家的一些成功模式，原封不動地搬到中國，那么，要么國家或企業吃虧，要么老百姓吃虧。
比如，基金定投在發達國家是普通國民進行獲利投資和財富積累的重要渠道之一。這是因為，在資本市場規范運作的條件下，老百姓可以通過這種投資方式來分享國民經濟增長帶來的好處。而我國的資本市場并非真正意義上的國民經濟的晴雨表，它的運行與國民經濟的運行呈分離狀態，是一個投資功能缺位、投機色彩濃厚的融資市場，因此并不具備積累財富的功能。又比如，在一些經濟發達國家，國民儲蓄很少，且超前消費、信貸消費流行，不少人還成了“卡奴”。這是因為，在這些國家的國民背后，有一個強大的社會保障體系支撐著他們的生活，為他們構筑了一道經濟生活的“防火墻”。與此同時，完善的社會征信體制，也使銀行家們敢于放貸讓國民超前消費、信貸消費。而這些，我們似乎還先天不足。近年來，搶灘中國市場的一些外資銀行，以房貸、車貸等在內的個人消費信貸業務作為市場的主打。零門檻、低門檻的信貸方式雖然使這些業務的發展突飛猛進，但同時，不良資產的攀升也在突飛猛進，最終使房貸、車貸這個香餑餑變成了燙手的山芋。
可見，理財環境的不同造就了不同的理財產品和市場，又必然導致理財規劃的差異，理財師培訓體系不能照搬國外模式。
理財實務最重要
理財師的全部活動都是以消費和投資市場為依托的，而這些消費和投資市場及其工具，都具有自身鮮活的特點和運行規律。作為理財師，應對這樣一些市場的特點和運行規律了然于胸：包括股票、股票型基金、權證等在內的資本市場包括國債、金融債、企業債、債券型基金等在內的債券市場；包括銀行存貸款、貨幣市場基金、央行票據等在內的貨幣市場；包括美元、歐元、日元、英鎊、瑞士法郎等在內的外匯市場；包括實物黃金、紙黃金等在內的黃金市場；包括儲蓄型保險、健康型保險、投資型保險、意外傷害保險、財產保險等在內的保險市場；包括郵票、金銀紀念幣、普通紀念幣、人民幣連體鈔、字畫、古玩等在內的藝術品投資市場；包括商鋪、寫字樓、住房等在內的房地產市場；包括固定收益型理財產品、結構性理財產品等在內的信托市場等，并能比較篩選，熟練運用。
然而，從目前一些理財師培訓課程設置看，基本上都是將大學經濟類教科書中的內容移植過來，既缺少針對性和實踐性，又不可能讓學員短期內消化。因此，不少人課程學了，證書有了，卻連保險條款都讀不懂，這又怎么為客戶制定理財規劃呢?
在業務素養上，理財師既應掌握基本的經濟運行理論，又應掌握各類市場和各類工具，還應掌握理財規劃實務。很顯然，這需要學習和實務訓練。而目前，培訓課時都明顯偏少。有的機構干脆用3～5天時間就讓一批又一批理財師“新鮮出爐”了。從長遠看，這是要砸理財師這塊牌子的。
課程設置應科學
從戰略發展方向看，打造理財師，還是應堅持“既好看、又好吃”的原則。這就要求課程的設置一是要對口，要有的放矢，要符合私人理財的客觀要求；二是要實用，要讓學員通過課程的培訓，能為客戶提供科學、全面、具有可操作性的理財規劃。只有這樣，這個行業和靠這個行業發展而獲利的培訓機構才有活力和生命力。
中國理財師的打造，還處于一個探索的過程。從實踐的情況看，在課程的設置上，應涵蓋4個部分。
基礎經濟理論 主要是宏觀經濟運行規律，以及宏觀經濟運行對各類市場的影響，讓學員能夠高屋建瓴、洞察各類市場的發展走向。
消費、投資市場和工具 主要是各類消費市場、投資市場及其工具的特點、運行規律，比較篩選和實務運用。這其中還應包括稅務籌劃，合理融資等。
在此，筆者想分享三個觀點：一是保險是個人理財規劃的基礎配置，不涉及保險工具的理財組合絕對不是一個正確的綜合理財設計；二是從現財的發展實踐來看，保險從業者是理財規劃（或者說是理財經理）的積極推動者；三是我國已經具備了保險持續快速發展的穩健基礎，宏觀環境為這份美麗的職業更增添了迷人的色彩。
保險是構建個人理財規劃的基礎配置
首先，從實務角度而言，理財規劃就是對人的一生的現金流量和風險的管理。說到底，還是對人的一生的財務風險的管理，因為通過消費和投資對現金流量進行調控，還是要規避人的一生的居住、子女教育以及養老等可能產生的風險。而保險，作為管理風險的基本產品，在理財規劃中的作用可想而知。從理財規劃的定義或者說是基本作用，可以看出保險在理財規劃中的重要性。
其次，根據家庭理財金字塔的原理，理財規劃應先搭建一個穩健的基座，再逐步增加高收益產品。金字塔的底部是面積最大，也是最穩健的一層，是構建理財規劃的基石。通常來說，這一層的配置標的是風險較小的理財產品，包括儲蓄、保險、國債等。保險之所以位于基礎層級中，是因為它具有管理家庭財務風險的基礎功能。但這種功能卻往往容易被人們忽視，因為人類先天就存在“短視”與“自大”的基因。千萬注意，如果沒有保險，就等于缺少堅實的底座，家庭的財富金字塔就很容易倒塌。理財金字塔模型也說明了保險對任何收入階層的人都不可或缺。
再次，從收入分配的4321經驗法則來看，人的可支配收入的10%需要進行保險支出。這是目前國際保險業界的公認標準。
最后，從理財規劃的角度看，人生的5張保單是必需的，他們分別是買給父母、配偶、子女、房子，以及自己。用自己一定的財務資源，去規避親人和財產的風險，是每個成熟家庭必須考慮的。
保險推動了現代意義上理財規劃的啟蒙
理財規劃思想早在歐洲的私人銀行就有所體現，但一般認為現財規劃起源于20世紀30年代的美國保險業。筆者認為這也是中國將要走的道路，而且現在已初露端倪。
1929―1933年美國股票的暴跌引發了經濟大蕭條，使人們普遍喪失對銀行和券商的信任，經濟危機又使人們對未來的不確定性加深，由于保險的穩定器功能及可以滿足各種不同的需求，其地位空前提升，部分保險人為了更好地推動業務，開始對客戶進行一些簡單的個人生活規劃和綜合資產配置咨詢，這部分保險人就是今天美國理財規劃師的前身。之后，因為理財規劃成為推銷各種金融產品的外衣，理財規劃師也曾遭遇低潮。1969年12月，為推動理財規劃行業的健康發展，包括保險人在內的13位金融專業人士，提出了“關注客戶目標比關注單一金融產品更重要”的服務理念，開始推廣“理財規劃”的概念和方法。隨后，即1970年，首家金融理財專業協會IAFP宣告成立。自此，理財規劃作為一門獨立職業在美國迅速發展，1990年以后開始全球化。
可見，保險業是激發真正的理財規劃的最肥沃的土壤，期待每一位保險從業者，開始運用理財的思維來推廣保單，當然，一定是適合客戶的保單。否則，我們還難以稱為一個理財顧問。
把握保險理財的黃金發展期
數據顯示，截至2015年年底，全國保險密度為1766.49元/人（折合271.77美元/人），同比增長19.44%；保險深度為3.59%，同比增長0.41個百分點。而同期，全球市場保險密度為662美元，其中，美國、日本、英國和法國等發達經濟體的保險密度約4000美元/人，我國與其相比相差10多倍。全球保險深度為6.2%，其中美國、日本、英國和法國等發達經濟體的平均保險深度在10%左右，我國與其差距非常明顯。
據國內某商業銀行對中國1000個家庭的在線調查結果顯示，2016年，中國家庭財富健康參考指數為58.12，表明目前中國家庭財富普遍處于亞健康狀態。其家庭金融資產分布無法與個人生命周期、家庭財務狀況和宏觀經濟變化趨勢相匹配，財富結構亟待優化。其中，保險產品的配置被嚴重忽略，66%的家庭對保險產品的配置比例不足10%。
據最新凱石財富的統計，截至2016年6月30日，中國財富管理市場規模穩步上升，而保險增速最猛，私募緊隨其后。不同市場相較2015年末有增有減。增加方面，保險由12.4萬億元增加至14萬億元，私募基金由4.2萬億元增至4.6萬億元，信托由16.3萬億元增加至16.6元，保險增加最多，私募緊隨其后。私募、信托雖然規模有所上升，但占比卻有所下降，私募由6.42%降至6.39%，信托由25.19%降至24.89%。可以看出，保險產品的重要作用已被社會大眾普遍接受。
1以崗位需求和職業能力
培養目標為依據設計項目目前市場上對理財人才的需求呈現兩極化趨勢。高端崗位需要從業人員具有較扎實雄厚的金融理論基礎和較好的經濟判斷與分析能力，能夠研發理財產品;而一線的零售崗位以及一般管理與業務崗位要求從業人員能夠分析個體客戶的財務狀況及風險偏好，結合客戶的理財目標或幫助客戶制定切實可行的理財目標，為客戶制定理財規劃，或是在眾多的理財產品中挑選出適合客戶實際需求的產品進行銷售及后期維護。大多數高職院校金融專業畢業生從事的是一線工作，在對畢業生回訪調研過程中及訪問相關金融機構的行業專家后，對理財業務崗位群進行了分析，以就業為導向，確立了項目開發的依據，即以銀行助理理財規劃師、理財經理和非銀行金融機構理財服務崗位為核心，以專業技能、應用寫作、規劃能力為基本職業能力，以溝通、分工合作、創新、管理這四種能力為職業拓展能力。同時，在項目設計的過程中還需考慮以下的因素:項目內容應包括教學計劃中的具體內容，這樣才能在完成項目的同時保證學生掌握學習內容;項目要具備完整性，項目內部各個子項目要具備邏輯連貫性，使學生的學習過程符合認知常理，從淺入深;項目多少、大小要與課時匹配。由此，確定了個人理財實務課程的整體項目———設計個人的理財方案，編寫理財規劃書。
2分解整體項目，提煉相關知識點
以實現能力培養目標學生學習的過程應是由淺入深的，在學生對什么是理財、為什么理財、如何理財等基礎知識毫無了解的情況下，在學期初就讓學生做整體項目顯然是不現實的。鑒于此，將整體項目根據授課內容的遞進性、授課計劃及項目內在的邏輯性，將整體項目進行細化，分解成若干個子項目。學生在較短時間內完成相對簡單的子任務，能夠增強學習的信心，為在教師引導下完成整體項目打下比較好的基礎。根據理財工作的一般流程和工作內容，結合講授的知識點和能力培養目標，設計個人的理財方案，編寫理財規劃書。整體項目可以分解為“制定儲蓄計劃”“貸款與你的生活”“制作合理使用信用卡的小貼士”“在投資中生活，在生活中投資”“安居樂業———制定房地產規劃”等子項目。學生在完成每個規劃項目的過程中既學到了知識點，又培養并鍛煉了崗位能力。
3有效組織項目實施
首先，教師要向學生作必要的知識鋪墊及項目介紹。通過知識鋪墊及項目介紹，學生可以在掌握基礎知識儲備的基礎上較好地了解項目的內容、目的以及為完成項目需要做的工作。例如，在完成“房地產規劃”這個子項目上，先向學生講解房地產的概念、類型、相關專業詞匯、選擇適合房產的原則、購房與租房的抉擇等基礎知識，然后向學生介紹房地產規劃這個項目的內容和要求，即要求學生從自身實際出發，選擇一套目標房產，向大家介紹這套房產(如從面積，單價、戶型、地段、周圍配套、容積率、綠化率、物業公司資質、歷史價格走勢等方面)，同時說明選擇的理由及房款償付計劃。其次，項目的實施。在教師介紹基礎知識之后，學生在課堂上或課堂下，通過上網查閱資料、小組討論、實際情況分析、社會調研等方式，形成可視化成果，如Word或PPT形式的規劃報告等。以“房地產規劃”子項目為例，學生在完成規劃的過程中，會積極主動地去了解容積率、歷史價格走勢等知識內容，這樣能夠鍛煉學生收集和分析資料、寫作、人際交往、解決問題等方面的能力。最后，展示工作成果。學生完成項目任務并形成可視化成果后，需要在班級中展示自己或團隊的工作成果，教師再對此進行必要的點評。這一環節既為學生提供了互相學習的機會，又鍛煉了學生的口才。教師在這個環節可以檢驗教學效果，以便為后期的教學改革提供參考基礎。
4采用多元化評價
方式為了客觀評價學生對各個項目的參與及完成情況，同時也為了避免學生產生“平時不用學，考時背背書”的不端正的學習態度，在個人理財實務課程中，采取多樣性的評價方式，將過程考核與結果考核相結合，采取自我評價、同學互評、教師評價、企業評價相結合的考核評價方式。過程考核與結果性考核相結合的具體做法如下:將每個子項目均作為考核單元，即每個子項目完成情況良好與否均以一定比例影響到總評成績，除此之外，對于結果性考核主要看整體項目的完成情況。通過自我評價、學生互評、教師評價、企業評價、四維評價模式確定每個學生在每個子項目和最終整體項目的成績。評定因素除了項目成果的展示效果外，還包括參與積極度、團隊貢獻度、其他成員的滿意度等。
二教學效果評價
擁有總經理頭銜的理財顧問
拿到王政的工作簡歷，一連串的頭銜映入記者眼簾：山東省MBA職業經理人理事會副會長，山東省社科院經濟所特約副研究員，國家高級理財規劃師，高級經濟師，博士，多家企業管理顧問，多所大學兼職教授，國家心理咨詢分析師，國家人力資源管理師，CCTV證券資訊頻道特約嘉賓、特約分析師……其中，國家理財規劃師特約資深講師的頭銜赫然在目。記者了解到，王政曾是東方華爾組織的國家高級理財規劃師認證培訓班學員。
金融潮頭弄潮人
王政在資本市場上摸爬滾打16年，參與了最初的證券發行，熟悉股份制改造工作，見證了我國投資銀行業的發展，曾主辦過濟南輕騎等多家企業在一級市場發行股票，并協助多家企業管理金融資產，為企業提供金融咨詢服務、購并重組中的財務顧問等投資銀行業務工作。現執掌齊魯證券德州三八路營業部，各項指標連續多年在公司130個營業部中名列前茅。
他因對股市的獨到見解和準確預測而常為人稱道，幾乎每回漲跌節奏都拿捏得很準。2001年7月2日上證指數2200點時，王政預測大盤見頂要回調。2007年王政預測大盤到3000點應有回調，整理充分后再穩步上行，最高點應在6000點左右。2007年11月1日，王政提出大盤一段時間內不會再見到6000點，至少要回調到3860點，調整3～5個月時間。2008年1月15日大盤5500點時，王政提出大盤還要大跌，最少跌到3860點的觀點。
證券經紀人向投資顧問轉型是必然
光鮮的履歷和耀眼的投資業績背后，讓人不禁疑惑，一個券商營業部的老總，緣何想到要成為理財顧問?
王政歸因于客戶需求的多樣化。近年來，作為中國主流投資渠道的證券市場持續快速發展，大眾從原來的盲目投資轉變為理性投資并注重資產配置。其實，像王政這樣，身任金融中層乃至高管身份，并對理財顧問情有獨鐘的人并不是個例。“總經理的頭銜與投資顧問的角色并不矛盾，業務精通才能更好地做好管理。”王政說，“我從事證券業務多年，發現證券公司業務與以往相比，發生了很大的變化。作為券商主要收入來源之一的經紀業務的規模化發展，必然要求證券經紀人轉型為綜合素質更高的投資顧問，而且這將成為券商提高核心競爭力的重要手段。”
證券經紀人轉型為投資顧問，必須具備全面的金融知識，才能提供更專業的服務。不僅要提供專業的投資建議，同時還能基于基本財務狀況，量身定做專屬的理財規劃建議，在保障基本財務安全基礎之上，降低投資風險，制定科學合理的資產配置方案，最大限度了解和引導投資趨勢。“從第一季度銀行的年報來看，理財業務收入比重明顯上升。舉一反三，在券商中這也將是一個未來的發展趨勢。”
王政清醒地看到，在復雜的市場環境下，必須積極應對資本市場變化，緊貼當前經濟熱點，分析宏觀經濟未來走勢，把握當前個人理財的方向和策略技巧，從而對券商的戰略發展方向具有指導性作用。“參加高級理財規劃師培訓，除了能在知識領域充實自己，更是因為它所配備的師資是頂級經濟學家與來自金融監管機構及金融機構高管，其中金融監管機構領導對政策的解讀和未來政策的預期對我們做宏觀經濟分析具有指導意義。另外，符合資格報考高級理財規劃師的學員大部分就職于金融機構的管理層，通過這樣一個平臺可以跟其他金融機構管理界精英溝通交流，并能建立起廣泛的人脈關系。”
理財事業一生為之
投資本身也是理財，從這個意義上來說，王政一直走的一條理財金光道。他至今在這條道上越走越寬，并且能站在更高的角度觀察和感悟。
理財讓每個人受益
王政說，中國的老百姓都有財不外露的習慣，很多理財師在給高端客戶做理財服務時發現，客戶的資產分散得不夠科學，比如一位客戶在外資銀行和國有銀行都有存款和理財產品，另外還有一些實體投資項目，但他卻說自己只有百萬資產，并不愿意將實際資產情況告訴理財師。
目前有一個認識誤區，那就是理財等于投資，其實不然，投資只是理財規劃中的一項內容。王政認為，理財其實涵蓋了人生的各個階段，并且涵蓋了法律、稅務、信托等很多領域。“隨著市場的發展，股票、基金和銀行理財產品已經不再是投資者的唯一渠道，股指期貨、融資融券的推出，QDII、DFII投資額度的放寬，很多新興理財工具和手段出現在中國市場上。普通百姓想了解每項投資工具的特性和風險是很難的，這就為理財事業的發展提供了廣闊的空間。”
財商培養從孩子做起
王政介紹說，在美國，培養孩子對錢的認識和理財能力具有很強的系統性，且家庭教育占主導位置。例如，父母們普遍認為對孩子財商培養的基本步驟是3歲時開始辨認錢幣，7歲時能夠看懂價格標簽，確認自己有無購買能力等，到14歲具備一定的投資理財能力。這就是說，從3歲開始的財商教育要根據孩子的成長階段依次進行。讓孩子知道金錢的重要性，是樹立正確人生觀的基礎之一。現在我國父母多數重視智商、情商的培養，而忽視財商培養，在這樣的培養模式下，孩子很有可能變成“高智商的窮人”，例如，我們說的月光族、賴貸族，都是有能力掙錢，卻沒有理財觀的人。財商是孩子終生受用的財富，應當得到家庭和社會的重視，財商教育要貫穿于孩子的整個成長過程。
名實不符
⒈從業資格與經歷難以令人信服
我國目前尚未加入國際注冊財務策劃師理事會（international CFP council），也還沒有自己的CFP專業資格標準。雖然我國各商業銀行提供的個人理財服務與國外的CFP服務無論在內容上還是理念上還有較大的差距，但其從業人員應具備一定的專業資格。各家銀行均對外宣稱自己的個人理財客戶經理都是持證上崗，但獲得銀行業務證書，現在只須通過銀行的內部考試，考試的內容也只涉及到個人銀行業務，并不包括證券、保險、基金、信托等金融領域的相關知識及產品，其專業性難以令人信服。
⒉ 重產品推銷，輕理財規劃
個人理財業務強調的是個性化服務，為客戶制訂符合自身情況的理財規劃。可現在，很多客戶經理扮演的不是理財規劃師的角色，而是銀行產品的高級推銷員。
目前，銀行的個人理財業務收入主要是通過銷售銀行產品，包括銀行自有產品及代銷的基金、保險、信托等產品來實現。銀行一般會給每個客戶經理分配一定的產品銷售指標，任務的完成情況與客戶經理的收入掛鉤，這使得客戶經理們必須想辦法在規定的時間內完成銷售任務。
這樣，受短期利益的驅動，客戶經理夸大產品投資收益的情況時有發生。在2003年各家銀行熱賣分紅型保險及今年一季度的基金熱銷中，這種現象普遍存在，個人理財業務難免名實不符。
⒊ 風險提示不足，客戶利益受損
不同的投資產品風險不同，銀行個人理財客戶經理的一個重要職責，就是根據客戶的風險承受能力和未來希望達成的財務目標，為客戶設計不同的投資組合，幫助客戶實現預期收益。客戶經理需要以客戶為中心，主動向客戶全面揭示不同產品的投資風險，并結合客戶的具體情況配置資產投資比例。但現在能做到的人卻不多。很多客戶經理只是從銀行及自身的短期利益出發，不愿去幫客戶控制風險；還有一部分客戶經理追求的是短期營銷業績的最大化，甚至以犧牲客戶利益為代價。
⒋ 局限于本行產品，對市場整體狀況不甚了解
一個好的客戶經理，需要對宏觀經濟走勢、微觀經濟形式、各金融子市場的運行情況及市場上出現的各種新的金融產品有較為全面的認識，能夠根據獲得的各種金融市場信息對市場的未來走勢進行合理的分析和判斷。
在尋求金融咨詢服務時，客戶很希望通過自己的客戶經理獲得市場上相關產品的情況，但客戶經理能夠提供的往往只是本行的產品，對于銀行較少的各種人壽保險、信托產品等幾乎一無所知。以基金投資為例：今年4月后，股票市場受宏觀調控影響，引發系統性風險的集中釋放，即使不在深度調整中進行基金贖回，也不應在這個階段增持股票型基金。可很多客戶經理卻還在本行代銷新的股票型基金時建議客戶繼續買入。
專家為何不專？
⒈客戶經理個人能力不足
雖然國內各家銀行的客戶經理都經過較為嚴格的選拔與考試，但由于人才的選擇局限于銀行內部，絕大多數是僅從事過個人銀行業務的人員。雖然他們對銀行業務及銀行代銷的基金產品及分紅型保險較為熟悉，但對證券、期貨、保險、信托等金融領域接觸很少，有的甚至連這些領域中的基本原理、術語、產品都不了解，也就不可能為客戶提供相關分析。
此外，客戶經理的學歷與能力的匹配也是問題。雖然大部分客戶經理擁有本科學歷，但其中一大部分畢業不足兩三年，且很多不是金融相關專業，在個人理財理論與實務方面，都有較大的欠缺。銀行如能適當選擇一些證券公司、保險公司、基金公司、信托公司的從業人員甚至法律人才，與銀行的客戶經理組成理財團隊，將在很大程度上解決專家不專的問題。
⒉ 銀行指標單一
近一段時間內，由于宏觀經濟環境變化，各銀行的個人銀行業務特別是個人理財的核心任務，變成了穩定和吸收存款。甚至已經有國有商業銀行停止代銷基金、保險產品的宣傳，給每名員工分配30萬元存款的指標，并輔以重獎重罰。銀行任務指標的單一性，限制了個人理財服務內容的多樣性。
⒊ 個人理財理念有待發展
銀行個人理財業務的一個重要作用是營銷產品，但現在，銀行理財過分強調產品的銷售成果，忽視了發展與客戶的長期合作關系，缺乏獲取客戶長期利益的能力。理想的情況是，客戶經理要結合客戶的自身狀況，引導客戶進行理性投資，在客戶的需求下營銷銀行產品，實現銀行與客戶的雙贏。銀行個人理財理念如能改短期營銷為長期合作，將有利于改變個人理財名不符實的狀況。
⒋ 激勵不到位
好的客戶經理必須具備不斷自我學習，自我更新的能力。但由于現在銀行，特別是國有商業銀行在效益核算上，仍主要以存、貸款指標的完成情況進行考核，個人理財業務的效益主要體現在中間業務收入上，同時個人客戶經理的效益又不能獨立核算，使得銀行個人客戶經理的收入與他們所從事的工作及付出并不十分對等。
在某些國有商業銀行，一個客戶經理的效益工資可能還沒有一個儲蓄網點的儲蓄員多。這在一定程度上抑制了客戶經理工作與學習的積極性，為客戶提供的服務質量自然不高。
5. 產品體系不完善
任何一個客戶經理在為客戶制訂好理財規劃后，最好的情況就是這個理財規劃中所涉及的各種投資產品都能在自己的銀行買到。這樣，既能保證客戶順利組建投資組合，不會因產品的缺失導致客戶向它行的流失，也可把客戶所有的利益都留在自己的銀行，實現單一客戶帶給銀行效益的最大化。
但各銀行的產品體系還很不健全，可供推薦選擇的產品太少。雖然現在國內銀行除了儲蓄產品、銀行卡、國債之外，也已代銷了十幾甚至二十多只基金，并代銷一些分紅型保險，但在集合委托理財、代銷信托產品、非分紅型的人身險、黃金買賣等產品方面還有很多欠缺，經常出現一個銀行推出了一個好產品，馬上就出現客戶資產搬家的情況。
關鍵詞：個人理財；金融機構；理財產品；問題
中圖分類號：F830.4文獻標識碼：A文章編號：1006－3544（2008）04－0023－03
一、引言
個人理財， 尤其是以投資和退休儲蓄為核心的生命周期理財，在國外是長期受人們關注的話題。最近幾年，中國的商業銀行、保險公司、證券公司、信托公司、基金公司等金融機構紛紛推出個人理財產品，尤其以商業銀行的“個人理財中心”和不斷創新的理財產品為典型代表， 居民對個人理財也表現出極大的熱情，個人理財的熱潮在中國迅速興起。
個人理財在中國興起有深刻的社會背景：（1）從微觀層面上看，經濟的高速增長帶來國民財富的迅速積累， 客觀上要求財富得到有效的管理；中國自2000年開始步入人口老齡化社會 ① ，與此同時，社會保障體制不完善加大了人們對退休養老、 醫療的擔憂，而高昂的房價更是加重了國民的財務負擔；低利率甚至負利率使17萬億居民儲蓄存款損失嚴重 ②，需要尋找合適的投資渠道保值增值；金融改革和創新使金融產品日趨豐富，更需專業的理財服務來合理配置資產。（2）從宏觀層面上看，通貨膨脹率的走高、人民幣升值的持續、證券市場的動蕩、金融改革和開放使金融風險客觀上不斷加大等都需要金融機構為國民提供專業的個人理財服務， 幫助居民家庭做好理財規劃和安排，合理配置家庭金融資產，降低家庭財務風險，順利實現家庭理財目標，提升家庭的生活品質， 從而提升整體國民的福利水平和幸福指數 ③ 。正是這樣的背景，促使個人理財在中國迅速興起， 其突出表現為近幾年國內個人理財產品的創新和旺銷以及證券市場的持續繁榮 ④。但是，考察國內個人理財的發展狀況，也存在一些突出問題。
二、中國個人理財業發展中存在的問題
（一）理財研究明顯落后于理財實踐的發展
從實務的發展情況來看， 個人理財業盡管在中國的發展時間不長，但迅速升溫甚至有過熱的現象，以至于有人將2004年稱為“理財元年”。與之相比，個人理財的理論研究要冷清許多，盡管相關文獻不少，但很多個人理財的文獻都是關注理財實務發展或者是理財從業人員對理財業務的探討， 而高質量有較高學術價值的研究論文太少， 特別是對個人理財學科體系的理論基礎關注幾乎是空白。近年來，國際上特別是美國對個人理財基礎理論的研究取得了很大進展，產生了如隨機游走假說、預防性儲蓄假說、流動性約束假說、習慣養成、生命周期理財新舊范式、多期風險對沖技術、狀態求償權分析、連續時間金融模型等理論。此外，國內對個人理財業制度設計、個人理財業比較研究、 個人理財風險管理等方面的研究也明顯不足。
（二）只重產品不重理念，只關注產品銷售不關注客戶需求
從目前各金融機構推出的理財服務來看， 很多金融機構的理財服務還停留在簡單的產品組合上或者開發一些理財新產品， 理財理念反而被理財產品淹沒了。 僅從商業銀行個人理財業務來看，2003年，在外幣存款利率很低的背景下， 銀行大量推出外匯理財產品（尤其是結構性外匯存款）來吸引客戶，一時間外匯理財產品鋪天蓋地， 但很多外匯理財產品設計復雜， 普通投資者很難理解。 在銀行的個人理財中心，理財專員（客戶經理）主要給客戶介紹和推銷理財產品（主要是儲蓄、銀行開發的外匯和人民幣理財產品、代銷的基金、保險和國債等），很少介紹和傳播理財理念。而且，在銷售理財產品時，客戶經理通常只是簡單地將產品推銷給客戶， 并不考慮不同的客戶對象和客戶的需求， 理財服務還處于產品推銷的階段。個人理財中心僅是理財產品銷售中心，只是傳統產品銷售渠道的簡單延伸。
事實上，理念是第一，產品是第二。在個人理財發展的起步階段， 樹立正確的理財理念比了解理財產品本身更重要，況且國內很多人（包括不少理財從業人員）對理財的內涵把握并不清楚，沒有掌握正確的理財理念。 目前國內對個人理財的理解存在兩種典型的誤區：一是將理財簡單等同于投資，突出表現在理財就是買股票、基金、炒房產等；二是認為將金融產品堆在一起賣的“金融超市”就等于理財。因此，在開展個人理財服務時， 金融機構如何幫助人們在分析家庭的財務狀況、合理配置資產的基礎上，制定適合不同家庭的理財規劃方案， 以此來推廣正確的理財理念，做好投資者的教育工作，而不僅僅是簡單推銷理財產品， 是中國個人理財業發展急需補上的一課。
（三）產品同質化嚴重
從理財產品本身來看，也存在諸多問題：不少理財產品的設計缺乏長遠的考慮，往往壽命不長；競爭的加劇迫使不少金融機構在設計理財產品時過多地關注收益，對風險的重視和揭示不夠；不少理財產品的開發帶有打“球”的嫌疑，最終難逃被監管部門整頓的命運；在保險市場上，很多長期的儲蓄性險種未考慮到通貨膨脹的影響， 年金產品的研究開發明顯不夠， 而險種結構的失調所導致的負效應已經開始顯現 {1} 。考察國內個人理財行業，近幾年理財產品迅速增加的同時， 卻存在明顯的產品同質化傾向。以商業銀行為例，目前各商業銀行的理財產品主要集中于外匯理財產品、 人民幣理財產品和信用卡業務，這些產品的設計上大同小異，功能幾乎相差無幾，并沒有什么個性化的特征，客觀上也導致了商業銀行間的過度競爭。產品的同質化傾向，也反映出創新不足的問題， 在金融產品知識產權缺乏有效法律保護的情況下， 很多銀行只是簡單地復制其他銀行的產品。
（四）理財從業人員素質不高，理財人才缺口大
個人理財業的健康發展，關鍵在于人才，而人才得益于理財的教育和培訓。目前，國內理財培訓市場已經興起（其中包括不少國外理財協會推出的理財培訓），但培訓水平參差不齊，高質量的理財培訓太少。而且，目前的理財培訓顯然還不能很好地解決本土化和國際化的兼容問題。 個人理財業是本土化特征非常明顯的行業，因為受制于各國的法律、政策的差異， 理財服務內容必須從本國實際出發。 個人理財業的發展還有國際化的趨勢，中國金融理財師標準委員會（FPCC） {2} 已經于2004年9月正式成立，且中國已經加入國際注冊金融理財師（CFP）理事會 {3} 。因此， 未來中國個人理財業發展如何實現本土化和國際化的兼容是FPCC和相關管理機構必須考慮的問題。
在理財從業人員素質不高的同時， 理財人才的數量也明顯不足。 個人理財在中國有著現實的需求和巨大的發展潛力，銀行、保險、證券、信托等金融機構都在大力發展個人理財業務， 各金融機構也急需個人理財專家（客戶經理），但目前的理財培訓（包括各金融機構內部舉辦的理財培訓） 遠滿足不了市場發展對理財師的需求，理財人才缺口巨大 ④ 。
（五）分業經營的限制
個人理財主要涉及到投資、保險、退休、稅務、遺產等方面。目前，國內的金融業實行分業經營，金融業從業人員的知識結構也直接受其影響， 這是對個人理財發展最大的制約， 這將使一站式的綜合理財服務遇到很大障礙， 而一站式的綜合理財服務又是個人理財發展的內在需求。同時，中國的金融業已經進入加入WTO后的深度開放期，越來越多的國外金融機構將進入中國，在個人理財業務上，國外金融機構具有明顯的比較優勢， 而且從發達國家的金融業（特別是銀行業）現狀來看，個人理財業務貢獻了相當大的利潤。此外，全球金融業混業經營的趨勢，使得國外金融機構在體制上具有比較優勢， 更容易實現一站式綜合理財服務； 而跨國金融機構遍布全球的分支網絡，更使其對資金的運作具有更大的空間。因此，國外金融機構進入中國市場，必然將個人理財業務作為重點拓展領域，事實上，部分國外金融機構對個人理財業務的重視已經初見端倪。 如花旗銀行進入上海多年， 正采取各種對策從中資銀行挖走高級人才和VIP客戶，積極開發理財產品，推廣理財理念和品牌，與國內銀行合作拓展信用卡業務，花旗人壽保險也在上海正式開業。因此，在金融業分業經營的背景下， 中資金融機構如何來推進和實施一站式綜合理財服務， 如何與外資金融機構競爭個人理財業務也是一個很大的挑戰。
（六）理財經營模式的問題
美國是個人理財最發達的國家， 其理財模式大致可分為兩種：獨立理財體系（主要在咨詢公司、理財師事務所、會計師事務所、稅務師事務所、律師事務所從業）和機構內部理財體系（主要在銀行、保險、證券、基金等金融機構內從業）。在機構內部理財體系中， 理財通常被作為促進本機構商品銷售的手段或僅給VIP客戶提供。理財策劃、咨詢等通常免費，但策劃內容通常與本機構的業務相關， 因此獨立公正難以保證。在獨立理財體系中，理財被作為其本身的業務，由于沒有自身的產品兜售，因此相對公正。其收費項目有以下幾種：為客戶提供理財規劃方案、撰寫理財規劃書而收費； 通過為顧客管理和運用資產而按一定比例收取手續費； 當出售特定的金融產品時，會從該金融產品的所有權人處（如某一銀行或保險公司）獲得一定的手續費（傭金）；以小時為單位，收取顧問費（咨詢費）。美國有超過2/3的理財師在專業理財公司從業或者是隸屬于會計師事務所等社會中介機構，屬于獨立經營型理財師。另外約1/3是在證券公司、保險公司、銀行等金融機構從業，屬于機構型理財師。
目前，國內主要是金融機構理財（特別是銀行理財、保險理財），金融機構在開展理財服務時如何能做到公正、客觀，保證客戶利益至上，而不是借理財的名義推銷金融產品是金融機構理財模式面臨的突出問題。至于獨立理財的發展則明顯滯后，國內的理財公司才剛剛興起，在市場上影響還微乎其微。盡管獨立理財的發展有助于個人理財業的競爭， 有利于提高整個理財服務的水準， 但獨立理財體系對理財師的素質要求通常更高， 而且理財公司在國內個人理財業剛起步的背景下， 如何設計自身的經營模式和業務范圍以維持其生存本身就是很有挑戰性的問題。此外，理財公司的信譽和規范經營也是很值得重視的問題。
（七）監管滯后，風險防范問題凸顯
個人理財業近幾年發展迅速， 不少金融機構推出的理財產品競相給客戶以高回報承諾，理財產品的同質化嚴重， 不少金融機構將理財產品視為競爭資金的手段， 在回報率上惡性競爭， 而不考慮其后果。在個人理財業競爭日益激烈的情況下，個人理財業的監管明顯滯后， 盡管2005年中國銀監會出臺了《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》和《商業銀行個人理財業務風險管理指引》，但個人理財相關法規還很不完善，特別是適應金融業混業發展的趨勢，綜合性的個人理財法規還幾乎是空白， 這顯然不適應個人理財監管的需要， 不利于個人理財業的健康發展。
另外， 個人信用體系不健全也不利于個人理財業的風險防范。市場經濟是信用經濟，個人信用體系是信用經濟的保障和基礎， 個人理財的最高層次是財富管理， 因此個人理財業的健康發展離不開個人信用體系的建立和完善。 個人信用體系是個人理財風險防范的有效載體， 也是制約個人理財業務健康發展的“瓶頸”之一。尤其是商業銀行開展的部分個人理財業務如消費信貸和信用卡業務， 健全的個人信用體系對這些業務的順利健康開展至關重要。我國的個人信用體系建設正處于起步期，2000年上海資信有限公司成立， 而全國性的個人征信系統建設還很滯后。與此同時，各地政府都在醞釀成立各自所轄區域內的征信機構， 這不僅會造成重復投資，甚至會嚴重影響未來征信系統的質量，可能會導致風險信息的標準不統一、風險信息的共享差，使個人征信系統的功能發揮不充分。因此，加快個人理財法規和個人信用體系的建設也是關系到個人理財業持續健康發展的關鍵問題。
三、結語
個人理財業在中國正處于起步階段， 存在以上問題是難免的。同時，中國個人理財業的未來發展還有一系列需要思考和研究的問題，如：個人理財業制度如何設計； 金融機構理財業務能否作為獨立業務發展； 金融機構間如何合作來實現一站式綜合理財服務；獨立理財是否有發展必要和空間；個人理財業的監管及立法；等等。
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[關鍵詞]“個人理財實務”課程；教學；改革
[中圖分類號]F830. 4 [文獻標識碼]A [文章編號]1005-6432（2014）30-0150-02
應用型本科院校的辦學定位是培養應用型本科人才，區別于以科研為辦學定位的本科院校。應用型本科院校以構建滿足和適應經濟與社會發展需要的新的學科方向、專業結構、課程體系，教學內容、教學環節、教學方法和教學手段，全面提高教學水平為主要目標，培養的是具有較強社會適應能力和競爭能力的高素質應用型人才。因此，應用型本科院校要求各專業緊密結合地方特色，注重培養學生的專業實踐能力，培養應用型人才。“個人理財實務”課是針對金融保險專業的學生開設的一門重要的專業核心課程，也是綜合性和應用性非常強的一門課程。改革應用型本科院校“個人理財實務”課程的教學方式和方法對于培養金融保險專業學生的專業實踐能力具有突出的作用。
1 從人才培養目標的角度看“個人理財實務”課程教學改革的必要性
應用型本科院校對金融保險專業學生的培養目標是培養具有創新精神和良好職業道德，具備扎實的金融、保險理論知識，具有熟練的業務技能和基本管理能力以及一定的科研能力，具備考取各種金融保險從業資格的能力，能在各級各類銀行、保險公司、企業集團等單位從事管理類、營銷類、操作類崗位等相關工作，適應社會經濟與科學技術發展需要的應用型高素質專門人才。就“個人理財實務”課程的培養目標來看，其主要培養學生掌握個人理財的基礎理論知識，通過學習具備能夠從事銀行、保險公司、證券公司等金融機構一線理財從業人員的專業能力，能夠為經濟社會中的個人或家庭提供理財規劃的建議，即根據客戶的信息、財務狀況及理財目標能夠為客戶提供科學、合理的綜合性理財方案。
作為針對金融保險專業學生開設的一門重要的專業課，在傳統的教學過程中，“個人理財實務”課主要采取的教學方式是教師在講臺上講，學生在座位上被動吸收。教學手段也較為單一，基本采取講授加板書的方式，課堂氛圍較為死板，學生的積極性沒有很好地調動起來。在《被壓迫者教育學》中，教育學家弗萊雷指出，傳統的灌輸式教學方法使學生淪為被壓迫者，成為犧牲品，思維和創造精神受到極大的摧殘，這樣的教學效果可想而知；再加上書本上的理論知識本身在實際的操作中就有諸多偏差，更是讓學生難以適應社會的需要。在“個人理財實務”課程的教學過程中，如果繼續采取傳統教學方式教學，將使其教學效果與應用型本科院校對金融保險專業學生的培養目標距離越來越遠。由應用型本科院校對金融保險專業學生的培養目標及“個人理財實務”課程的培養目標可以看出，在“個人理財實務”教學中，不僅要求學生掌握個人理財的理論知識，更重要的是培養學生分析問題及解決問題的能力，即理論聯系實際的能力。應該注重培養學生的實際操作能力，即通過學習，能夠具備銀行、保險公司等金融機構個人理財業務的崗位工作的能力。因此，從人才培養目標的角度看，對“個人理財實務”課程進行教學改革勢在必行。
2 從教學方法的角度看“個人理財實務”課程教學改革的方向
教學方法是教師和學生為了實現共同的教學目標，完成共同的教學任務，在教學過程中運用的方式與手段的總稱。教學方法運用得是否科學靈活直接決定了教學效果的好壞。教學方法的種類較多，例如：講授法、討論法、直觀演示法、練習法、任務驅動法、參觀教學法等。教育家巴班斯基將教學方法分成三大類，即組織和自我組織學習認識活動的方法、激發學習和形成學習動機的方法、檢查和自我檢查教學效果的方法。“個人理財實務”課程的傳統教學方法基本采取的是講授法和討論法等，由人才培養目標的角度可以看出，這些傳統的教學方法已不適應人才培養的需要，即不能夠達到培養學生專業操作能力的目標，因此，對于應用型本科院校來講，“個人理財實務”課程教學改革的方向是在教學方法的選取方面向多樣化、靈活化轉變，向能夠最大限度地發揮學生的學習主動性轉變，向能夠體現學生在教學過程中的主體地位轉變。“個人理財實務”課程教學改革過程中可以采取的典型教學方法可以包括以下幾類。
2. 1 最普遍的教學方法――案例教學法
“個人理財實務”是一門綜合性非常強的專業課，囊括了貨幣銀行學、財務管理、證券投資學、保險學、稅收學、法學等相關課程的內容，因此，要以這些課程作為先修課程的基礎上，才能很好地掌握個人理財的相關理論知識。而這些課程的講授過程都脫離不了案例教學的方法，通過在不同章節的講授中引入不同的案例，在分析、討論案例的過程中掌握相應的知識點，這是學生最容易接受也最具可操作性的教學方法。“個人理財實務”以這些課程作為基礎，在具體規劃的內容的章節中，即現金規劃、住房規劃、保險規劃、稅收籌劃、子女教育金規劃、退休規劃、財產分配和傳承規劃中都可引入適當實例，通過對實例的分析，達到掌握規劃方法的目的。例如：在個人財務分析的內容中，可以引入不同的家庭案例，不同資產、負債、收入和支出水平的家庭，根據案例資料中的數據，讓學生做出家庭的資產負債表和現金流量表，然后對該案例家庭的各項財務比率進行計算、分析和診斷，培養學生分析問題、解決問題的實際能力。在稅收籌劃中，可以引入不同的納稅籌劃的案例，讓學生自行計算比較分析哪種籌劃方案的應納稅額最少。在退休規劃中，引入不同客戶的案例，根據案例的資料讓學生計算該客戶所需準備的退休基金、退休資金的缺口以及如何彌補該缺口。在財產分配和傳承規劃中，引入不同的離婚財產分配的案例及遺產繼承的案例，讓學生根據《婚姻法》及《繼承法》的相關規定來對案例進行分析。在課程教學的后期，可引入綜合性較強的案例，讓學生根據案例資料來幫助客戶確定理財目標、分析家庭財務狀況、提出各項理財方案。在這個過程中，應注意引導學生對相關知識的復習與啟發。案例教學法在“個人理財實務”課程的教學中運用最為廣泛，但它要求教師對于案例的選取做大量的工作，案例應該具備嚴謹性、現實性和恰當性。選取案例的工作也可以由學生自行完成，這可以較好地發揮學生學習的主動性，以及觀察問題、發現問題的能力。
2. 2 特色教學方法――項目教學法
“個人理財實務”是一門現實性非常強的課程，教學應圍繞銀行、保險等金融機構理財崗位的具體工作來進行，應該著重培養學生的實際操作能力。因此，“個人理財實務”課程的教學過程中應該多采取能夠發揮學生實際操作能力的方法，設置相應的實踐教學環節。項目教學法是可以采取的一個重要的特色教學方法。教師在相應的章節設計典型的理財實訓項目，并將該項目做出細分，由學生分組來完成。項目的確定需要教師做大量的資料收集和準備工作，也需要教師對學生完成項目的過程作出合理的安排和協調工作。例如：在住房規劃這一章，教師可以設置住房規劃的項目，在這一項目下設置多個子項目，可以包括：客戶租房與購房的財務選擇；客戶購房目標的確定；客戶還款方式的選擇等。教師提供學生完成項目的客戶資料，由學生分組確定各自的任務，確定實施方案，最后完成項目報告，由各組學生代表來做項目總結。在綜合理財方案的制定中，教師可以設置項目任務，根據不同理財階段的客戶群做綜合理財方案，即按照單身期、家庭與事業形成期、家庭與事業成長期、家庭成熟期及退休期進行分組布置項目。學生分別針對處在不同理財階段的客戶群進行實際調研，可以選取特定的客戶目標，調查其家庭財務信息及生活目標，并據此來分析該客戶家庭財務狀況及理財目標，并發放問卷來幫助該客戶確定風險偏好，幫助其構建投資組合，提供具體的理財建議，并且最終完成項目報告，由該小組代表做項目總結。在項目實施過程中，教師應該給予必要的幫助。可以看出，項目教學法是一個充分發揮學生在教學過程中的主體地位的特色教學方法，在“個人理財實務”課程的教學過程中適當采取項目教學法可以有效地提高教學效果，提升教學質量，更可以有效地實現培養學生實際操作能力的目標。
2. 3 現代化教學方法――多媒體教學法
“個人理財實務”課程因其綜合性和現實性的特點，其教學方法應該突破以往傳統的一本教材、一支粉筆、一個黑板的教學模式，積極采取現代化的教學方法，即多媒體教學法。通過多媒體可以將教學內容形象、生動地展現出來，彌補板書教學的缺陷。例如，在講到貨幣時間價值理論時，可以通過多媒體展示如何運用Excel軟件進行理財計算的操作。在講到案例資料時，可以將大量的案例數據資料顯示在多媒體課件上，節省了教學時間。也可以通過播放視頻軟件讓學生收看最前沿及最流行的理財新聞，活躍課堂氛圍。還可以讓學生根據教師布置的特定內容自行制作PPT通過多媒體現場播放，并進行講解，通過這種方式鍛煉學生的學習內容組織、歸納能力及語言表達能力。因此，多媒體教學法對“個人理財實務”課程的教學來說起到必不可少的積極作用，是一種重要的現代化教學方法。
3 從考核方式的角度看“個人理財實務”課程教學改革的途徑
由上文分析內容可以看出，“個人理財實務”課程因其人才培養目標的要求，其改革方向應從教學方法的選擇上著手，而改革的途徑就是要完善考核的方式。傳統教學考核的方式是將總成績分成兩部分，其中，平時成績占總成績的30%，期末成績占總成績的70%。平時成績的構成一般包括考勤、平時作業等方面。對于應用型本科院校來說，“個人理財實務”課程因其應用性、現實性的要求，在教學過程中注重學生實踐能力的培養。所以，在考核方式方面也應做出必要改革。考核方式是學生對該門課程學習情況的檢驗，不僅應該包括對理論知識掌握情況的檢驗，也應該包括對學生實際操作能力的檢驗。“個人理財實務”課程的考核內容應該既包括理論知識，也應該包括實踐能力。實踐能力的考核以平時成績為主，所以，應該增加平時成績的比重，將平時成績占總成績的比重提高到40%～50%，平時成績的考核范圍應該擴大，囊括出勤、課堂發言、平時作業、完成項目等內容，將學生平時表現納入到總成績的考核中，更加注重學生實際操作能力的考核，而不僅僅注重期末考試的成績。這樣可以較好地提高學生學習本門課程的主動性，重視平時知識的積累，從而避免考試前突擊復習的現象。
綜上所述，應用型本科院校開設的“個人理財實務”課程，應根據其人才培養目標的要求，充分發揮教師的作用，重視學生在教學過程中的主體地位，改革教學方法及考核方式，提高“個人理財實務”課程的教學質量，從而為經濟社會培養具有較強專業理論知識及專業操作技能的理財人才。
參考文獻：
[1] 陳惠芳. 《個人理財實務》教學實踐研究[J]. 新課程研究，2013，（6）：131.
關鍵詞：商業銀行；個人理財；發展；問題
中圖分類號：F830.33 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）09-0-02
隨著金融市場的競爭日趨激烈，商業銀行的收益逐漸減少，為改變傳統盈利模式，增加利潤空間，商業銀行不斷發展個人理財業務以增加中間業務收入。個人理財業務是在傳統的銀行業務擴展基礎上，為資金充足客戶提供的資產保值、增值等需要而提供的綜合性金融服務，是商業銀行為個人客戶提供有效的財務規劃、財務分析、資產管理、投資顧問等專業化服務。它要求商業銀行運用各種專業優勢，在綜合分析客戶的投資目的、資產狀況、風險承受能力以及個人偏好的情況下，為客戶制定符合實際，具有可操作性的現金規劃，消費支出規劃，風險管理與保險規劃。隨著人們對理財業務的認識深入，對專業理財管理服務的需求日漸增強，個人理財業務將成為商業銀行的一個新的利潤增長點。
一、我國商業銀行個人理財業務的現狀
（一）個人理財產品市場規模不斷擴大，股份制商業銀行仍是發行主力
近年來，我國商業銀行理財市場呈現快速發展態勢，理財產品發行總量明顯增加，銀行發行理財產品近兩萬款，年均增長70%；理財產品發行規模為20萬億元，年均增長一倍。不管是產品發行規模還是產品發行數量，其同比增長速度均大幅提高。2011年，大型銀行占據個人理財市場的主導地位，國有商業銀行的理財產品發行數量為6500款，股份制商業銀行的全年產品發行數量為7300款。城市商業銀行異軍突起，2011年市場份額較上年提高5個百分點，產品發行數量超4000款。可見，隨著理財產品規模不斷擴張，股份制商業銀行仍為發行的主導力量。
（二）理財業務向綜合性轉變
我國實行嚴格的金融分業經營機制，銀行的投資渠道狹窄，商業銀行推出的理財產品多是對銀行傳統的存貸款產品和中間業務產品的重新包裝和組合。隨著我國金融市場的不斷發展和個人金融需求的日益多元，銀行個人理財業務品種逐漸豐富。商業銀行逐步實現向綜合理財業務的轉變，加強了與券商、保險公司、基金管理公司、信托公司等非銀行金融機構的合作。投資者可以根據風險偏好和心理收益預期選擇所需的理財產品。
（三）個人理財產品短期化趨勢明顯
短期理財產品由于具有高流動性和高收益性普遍受消費者歡迎。2008～2011年短期理財產品發行量占市場份額從10.64%上升到30.28%，雖然銀監會為防止商業銀行變相高息攬存，規范商業銀行理財市場的健康發展， 2011年9月，提出對“利用短期產品進行監管套利行為”進行限制，但當月發行的1～3月期的理財產品占比仍接近60%，其中32～45天期的理財產品占比更高達30%。可見，在銀監會的嚴格監管下，銀行發行的理財產品仍然屬于短期性質，發行期限僅僅避開1個月以下期限的監管紅線。
（四）非保本型理財產品成為理財產品市場的主流
在近年商業銀行發行的理財產品中，非保本浮動收益型產品市場占有率達到一半以上。保證收益型產品市場份額則小幅下降，而保本浮動收益型產品發行數量在10%左右。從各類風險收益特征產品的市場占比變化形勢看，固定收益類型的產品市場份額呈現萎縮趨勢，浮動收益類型的產品越來越被認同。
二、商業銀行個人理財業務發展中存在的問題
（一）個人理財產品同質化問題明顯
目前，我國商業銀行推出的個人理財業務逐年增加，品質繁多，但總體看，各家銀行推出的理財產品技術含量較低，大同小異，相互效仿，而質量不分上下，產品營銷的目標市場和客戶大體一致，僅局限于利率、匯率掛鉤與國債、央行票據等投資組合等理財產品，不能根據客戶的需求有差別、有選擇地進行產品設計和客戶服務。
（二）商業銀行經營理念比較落后
個人理財業務曾經被當作擴大銀行存款規模、提升業務模式和實現業務轉型的一種手段，僅僅是依賴產品導向的發展模式，因此，至今仍未能成功的轉變為以客戶為中心的綜合型發展模式。落后的經營理念使個人理財業務發展緩慢。主要表現為：第一，由于銀行間及銀行與其它金融機構之間競爭激烈， 落后的經營理念造成銀行一味追求市場占有率，不注重產品和服務的創新，導致同質化現象問題嚴重。第二，銀行只是從自身利益出發，以追求自身的利益最大化為目標，不顧客戶的投資需求，給客戶帶來一定的損失。第三，在產品導向理念下，銀行不能對客戶進行明確的定位，市場細分不夠嚴格。個人理財產品的設計難免會出現閉門造車的現象，難以滿足客戶的實際需求，營銷過程是根據產品的特點來尋求合適的客戶，這是很難完全匹配的。
（三）組織機構和管理模式不夠完善
個人理財業務是體現“以客戶為中心”經營理念的一項綜合。然而，我國商業銀行前后臺業務條塊分割，個人理財業務涉及的中間業務、資產、負債分別由多個不同部門管理。需要商業銀行建立適應理財市場變化的組織機構，完善管理模式，整合前后臺業務，使個人理財業務形成相對獨立的運作系統，為客戶提供一站式的綜合。
（四）風險管理水平不高
一些商業銀行在設計理財產品時，忽視風險評估環節，理財產品風險超出客戶承受的范圍。同時，大多數理財產品效仿外資銀行理財產品的設計和風險對沖手段，缺少自主設計的產品模型和對沖技術，未能建立風險損失抵補機制，因此一旦發生風險，就只能動用現金來彌補損失，這樣會直接影響銀行資金的流動性，尤其是對資金頭寸相對比較緊張的股份制商業銀行的影響更大。
（五）缺乏高素質的專業人才
銀行個人理財業務的特點要求理財工作人員在充分了解客戶的財務狀況、投資經驗、風險偏好以及理財目標的情況下，向顧客推薦合理的理財產品，因此理財人員首先應熟悉銀行業務，還要有很強的業務能力和溝通能力，了解稅務、投資、證券、保險、法律等相關知識，具備嫻熟的實際操作能力以及豐富的管理經驗。但我國金融業長期以來實行分業經營，復合型人才奇缺，而且理財人員基本都是由傳統銀行業務分支出來的，只是經過簡單的培訓就直接上崗，缺乏正規培訓及專業理財知識，僅能提供基本的理財產品的推銷和較低層次的理財業務的介紹，達不到專業理財師所要求的能力。
三、完善個人理財業務的建議
（一）加強以客戶為中心的個人理財產品的營銷
銀行應該積極有效的拓展銷售渠道。充分利用商業銀行的網點資源、渠道資源、客戶資源，逐步改變銷售渠道單一的現狀。發展網上銀行、電話銀行、信函等方式，建立起立體、全方位的銷售體系。同時，大力加強對各類理財產品的宣傳，細分不同的客戶群體，為不同的客戶提供差異化適合客戶本人的個人理財產品。還要培養一批可以熟練掌握理財產品知識、產品的營銷技巧、對業務了解過硬的理財專家。
（二）完善商業銀行的技術系統，建立理財規劃中心
一是加強引進可以方便讓客戶進行交易和可以增加客戶額外價值的技術，如增加網上銀行、自助銀行服務，提供電話銀行的理財服務。二是加強客戶關系的信息管理系統的建設。目前，我國商業銀行對個人客戶信息管理仍較粗放型。如今，部分銀行已經開發了個人理財客戶的信息管理系統，然而大多數的商業銀行仍然沒有完善的個人客戶信息管理系統，而且對于客戶信息的動態管理、個人理財方案的設計和個人理財策劃書的編制仍停留在初級階段，需要人工來操作。當代社會的個人理財業務面對的是龐大的客戶群，需要提供的是長期的動態服務，所以要大力開發個人客戶信息的管理系統。三是建立完善的理財規劃中心。理財中心不僅應有為客戶理財及培訓的功能，還應具備對市場熱點行情的預測和及時相關信息的功能。理財中心可以解決由于單人理財業務的不專業導致不能滿足客戶的各種需要，進而把理財人員整合成一個強大的團隊，以團隊的形式為理財客戶提供全方位的理財服務。
（三）組建業務嫻熟的理財專業人才隊伍
個人理財業務作為一項嶄新的業務，由于其情況復雜、涉及面廣泛、服務要求高等特點，因此對理財人員也提出新的要求。商業銀行只有組織出一支事業心強、業務水平高的專家型理財隊伍，并且需要有更多的分析型的綜合性人才，能夠為客戶提供多功能、全方位的理財業務和咨詢服務，才能在銀行業競爭中保持優勢。建議優化現有的人員結構，吸收一批優秀柜員，大量引進高素質人才，通過國內外培訓相結合，加強理論研修和實務的操作，實施個人客戶經理制，建立起一支強大的理財隊伍，以適應個人理財業務發展的需要。
參考文獻：
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2、職業經理人CCMC，翻譯成漢語的意思是“職業經理人資格認證”。其分為四個層次：初級商業職業經理人、中級職業經理人、高級職業經理人、特級經營管理大師。CCMC職業經理人資格評價體系包括：知識評價考核體系、管理和領導能力測評體系、經營管理績效評價體系的綜合評價模式，被國內外專家認為具有廣泛的代表性和權威性。
3、證書類別：分高級經理CEO、高級營銷經理CMO、高級人力資源經理CHRO、高級財務經理CFO、高級信息經理CIO、高級技術經理CTO、高級環境質量經理CQEO、高級項目經理CPO八類。
4、申報條件：大專以上學歷，有一定的工作經歷和管理經驗，有外語和計算機基礎應用能力。