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導語：在民間融資的利弊的撰寫旅程中，學習并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優秀范文，愿這些內容能夠啟發您的創作靈感，引領您探索更多的創作可能。
江西省贛州市是全國最大面積的地級市，下轄 19 個縣（市、區），人口 880 多萬，其中農業人口占比在 80%以上。該市是省內的一個農業大區和經濟作物主產區，也是一個經濟欠發達的大地市。
為真實掌握民間借貸的狀況及對當地經濟金融的影響，我們采取問卷調查、實地走訪、座談討論等形式，按經濟較發達、經濟一般和經濟較落后分類，各選取安遠、崇義、大余、信豐、尋烏、石城 6 個縣作為典型調查樣本，對每縣的 50 戶個人和 5 戶企業的民間借貸行為進行了調查。欠發達縣域民間借貸的現狀
覆蓋面廣，參與者眾。在典型調查的 30 個企業樣本中，有 80%存在民間借貸行為，而在調查的 300 戶個人樣本中，有過民間借貸經歷的達到 90%。由此可見，民間借貸仍是縣域經濟體內中小企業、“三農”經濟融資的重要渠道，而且發展速度加快。
總量擴大，用途廣泛。抽樣調查顯示，截至 2009 年 2 月末，典型調查樣本民間借貸總額為6281 萬元，比上年底增長 34%。民間借貸的用途主要是生產經營。調查發現，2008 年個人民間借貸資金用于生產經營性支出和農業生產資料支出的金額占比為 85%。
期限趨短，利率攀升。民間借貸主要適應民間資金“短、頻、快”的特點，期限越來越趨于短期化，最短的幾十天甚至幾天，期限在 6 個月至一年（含）的占 59.97%。而不約定期限的融資呈逐步擴大之勢，要引起大家的關注。
手續簡便，信譽度強。當前民間借貸與銀行貸款相比，手續簡單得多。個人民間借貸多為信用或者擔保方式，一般采用標準的一張白紙，視為合約，上面注明借貸雙方姓名、借貸日期、金額、利率、期限、簽名和手印等內容。
當前欠發達縣域民間借貸的新特點
民間借貸的替代效應明顯。在欠發達的縣域農村，廣泛存在的民間借貸與正規金融之間的替代效應正逐步增強。從調查樣本看，民間借貸除了投向當地的資源型行業企業外，其余主要投向了房地產業和高耗能企業。民間借貸股權化趨勢迅速。調查發現，民間融資方式呈現多樣化，除了借貸、集資等方式之外，還出現了以實物為媒介的融資。比如，一些資金較為富裕的民間投資者開始轉“債權式融資”為“股權式融資”，把借貸資金折算成股份或以合伙形式投入到各類項目，共享投資與利潤。
民間借貸催生職業借貸人和中介人出現。隨著民間資本的擴大，一些專業放債人和中介人在贛州城鄉出現。一些資金富裕的個人在民間借貸過程積累了一些經驗之后，開始退出生產經營領域，進而專門從事放貸收息，成為職業放債人。民間借貸的區域性變化明顯。從調查情況看，民間借貸的區域性特點非常明顯。一是工礦業經濟發展較快的縣域，民間借貸自然十分活躍；二是種養殖業發達和個體私營經濟繁榮的縣域，民間借貸也異常頻繁；三是經濟較為落后的縣域，資金需求量相對較小，民間借貸行為相對較少。
民間借貸規范與引導的建議
摘 要 民間借貸屬于資金融通的有效方式，其對于我國經濟發展有著十分積極的意義。但是隨著時代的發展，社會經濟形式的變化，對于民間借貸規范性有了較高的要求，其固有的缺陷使之逐漸無法發揮出應有的作用。本文簡單分析了民間金融中存在的問題，如風險較大、宏觀調控政策的落實不到位、利率較高等，提出了幾點規范發展的路徑，包括培育和發展咨詢服務中介組織、構建多層次信貸市場、健全民間金融監測體系、民間資本聯合擔保機構等，為進行民間借貸監管的人員提供一定的參考與借鑒。
關鍵詞 民間借貸 規范 發展 路徑 分析
隨著我國經濟的發展，各種金融方式均有一定程度的改革和發展，民間借貸就是其中較為重要的一部分。其屬于民間在經濟發展過程中較為新型的制度，能夠有效降低金融交易費用。民間借貸的正常運轉在一定程度上方便于部分小企業或者農戶的融資行為。但是其本身的性質較為特殊，如風險性、分散性、自發性、隱蔽性且規范性較差，對于金融市場的穩定及經濟的發展有著直接的影響。因此，民間借貸的規范化發展是該行業發展的大趨勢，也符合時展的要求，國家也需要對該類問題予以足夠的重視，逐步引導和規范民間融資的運轉及發展，使之能夠充分發揮自身的優勢，促進經濟的發展。
一、民間借貸中存在的問題
在我國經濟的發展中，民間借貸發揮著極為重要的作用，其在小型企業或者農戶融資方面帶來了較大的便利，其特殊的性質及組織形式和運轉方式為現代金融機構的改革提供了較為科學的參考與借鑒，也為公眾的投資提供了多元化的選擇。但是其也存在較多的缺陷，可以分為以下幾個方面：①風險較高。民間融資的相關程序及手續較為簡單，借貸憑據不如正規的金融機構齊全，法律效力不足，且許多需要融資的企業或者個人進行各項金融項目時，基本沒有抵押作為擔保，因此存在較多的不確定因素及風險隱患性；②利率較高。該項金融方式在監管上不如其他金融機構嚴格，雖然可以在短時間內環節中小企業的資金緊張問題，但是利率高，使得成本提高，企業經營風險也更大。③監管困難。民間借貸在運轉的過程中，大量民間資金活動，其均不屬于銀行體系的借貸，隱蔽性較高，因此央行對信用規模和資金總量的監控及管理存在一定的困難；④滋生其他問題。民間金融的另一個特點即是自發性以及分散性，加上政府管理不力，極易被不法分子做利用，而進行詐騙、洗錢等各種犯罪活動[1]。
二、民間借貸本身運作的規范化
1.培育和發展咨詢服務中介組織
積極扶持發展咨詢服務中介組織，針對民間借貸市場的具體情況開展工作，提高民間借貸的效率。相關的機構，包括公證機構、律師事務等，也需要將業務范圍逐步擴大，積極進行民間借貸合同的公證，對各種民事糾紛提供法律咨詢，制定民間借貸合同等，使得民間借貸的各項活動有法律中介的支持服務。西方許多發達國家對于非正式金融的處理方式可以進行借鑒，其針對民間借貸市場突出的缺點，如無組織性、分散性、隱蔽性的等性質，要求其在工商部門進行注冊，使之性質更加明確，產權清晰，能夠作為專門的金融咨詢服務中介機構進行各項活動[2]。
2.構建多層次信貸市場
現代經濟形式的變化，使得信貸市場也需要進行改革變化，使信貸市場層次更加明顯，在該條件下，民間借貸即可以更加開放、運作更加明了。個人可以先注冊，再進行各項金融業務，如貸款等，便于小企業和自然人根據司法途徑，有效的保護自身的合法權益，且可以使用金融工具，使資金周轉更加快速、靈活，逐漸將民間金融規范化，作為政府監管的一部分，保障期能夠充分發揮其化的監管范圍，使其在促進小企業多元化、多渠道融資方面更多地發揮出積極作用[3]。
3.健全民間金融監測體系
政府需要建立完善的指標體系，對民間借貸市場進行有效的監管。現有的監測點需要擴張規模，全面收集其各類信息，包括融資規模、資金動態、融資狀態機對象、融資期限、實時利率，并并積極配合政府經濟部門對其進行分析研究，將其中存在的風險信息及其運行情況進行公示，提示其存在的不確定因素及風險，并作出正確的引導或者監督措施，引導民間融資活動及民眾的投資方向，有利于民間融資借貸的逐步規范及穩定的發展。
4.民間資本聯合擔保機構
民間信用作為一種有效的資源，民間資金的融通可以自發的構建擔保合作組織，其作用在于使金融擔保更加方便，也為民間資金流通提供了新的思路。該合作組織的運行條件下，民間資金聚集的目的從單純的通過擔保業務獲得利益轉變為將各自掌握的信息進行溝通及交流，從而達到優勢互補的聯盟，其中的成員單位可以為其他成員單位貸款提供相應的擔保，有利于更加快速的進行融資貸款[4]。
三、總結
民間借貸活動是經濟發展的產物，其是一種民間自發創造的新型金融形勢，與現代組織單一及多元化的經濟結構有著本質的區別，其產生的必要條件則是在我國政府的監管下，金融制度安排供給不足或者制度有缺陷。該金融形勢在一定程度上促進了我國經濟的發展，小型企業的融資更加方便，但是由于其有著較為明顯的缺陷，包括規范性不足、自發性、分散性等，對于金融競爭秩序有一定的干擾作用，需要對其進行正確的引導，使之發展更加規范化，健康穩定的運轉，充分發揮正面的作用，積極推動經濟發展。
參考文獻：
[1]王順，劉曉霞，郭帥.三十年中國農村金融改革的透析與啟示.金融發展研究.2010（10）：3-8.
[2]魏源.廣東農村民間借貸調查及民間信用發展的啟示.財經問題研究.2010（08）：59-64.
[關鍵詞]中小企業融資方法融資問題融資因素
在當前各個方面壓力都很大的環境下，中小企業在社會的各個方面發揮了不可忽視的作用。所以扶持各類中小企業的發展，為他們的發展創造一個良好的社會環境，不僅對政府機構還是對金融機構來說，都是一項非常重要和迫切的任務。
一、中小企業的經營特點
1.簡而言之，中小企業是指資產較少、經營規模較小及員工人數不多的企業。正是由于這個特點，中小企業的內部留存收益有限，不能滿足他們擴大經營業務的需要。當宏觀環境一旦發生變化，企業不能很快做出反應來應對。此外，中小企業的經營能力有限，產品的生產周期短，所以每次籌資時對資金的需求量較少，同時對資金的需求次數較多。因此其融資的成本較大。
2.通常我國現存的中小企業科技含量低，獲利能力有限。中小企業的經營業務一般比較簡單，人員較少，有的企業為了節省成本不設會計這一職位，而是由中介記賬。所以企業的財務制度等相關調控監管制度不健全。
二、中小企業在選擇融資方法時需應對的挑戰
1.絕大多數的中小企業融資方法不足，應支付的代價較高。一般而言，中小企業的規模不大，資金有限，不能進行權益融資，只能靠內部融資和信貸融資。又由于中小企業和銀行之間存在信息不對稱，銀行不能有效地監控企業的運營，以及中小企業的特點使得銀行與他們之間信貸業務的交易成本較高，所以銀行從自己的實際考慮不愿與中小企業之間有信貸業務往來。目前中小企業要想在社會中站穩腳必須不斷改善自己的生產，但是又苦干資金存在大的缺口，所以很多企業通過民間借貸籌集資金。一般來說，民間借貸的利率較高，遠高于一般借款利率，所以企業通過這種方式融資成本較高。同時，民間借貸的期限較短，所以雖然籌集到資金，也面臨較大的還款壓力。
2.內部留存收益有限。由于中小企業大部分是為人們的社會生活服務的。他們生產經營的科技含量較低，員工人數多，工資支出較大，所以利潤空間較小。單靠有限的留存收益積累的資金遠遠不能滿足企業生產經營發展的需要。所以只有拓寬外部融資的渠道，才能保證企業的順暢發展。
3.企業之間的依賴性較大。它們的生產經營規模較小，商業信用還沒有樹立起來或者是信用等級不高，因此可作為擔保的資產不多同時愿意為其擔保的公司企業也較少。但是為了能夠維持企業生產經營的穩定發展，中小企業之間通過彼此擔保來獲得所需的資金。一家企業的經營狀況會影響到整個鏈上的企業生產經營，如果經營不良，會引起一連串反應，產生多骨諾牌效應，影響到整條擔保鏈上的所有企業。
三、融資應考慮的因素
1.要讓融通資金的風險達到最小化，降低融通資金的成本。一般情況下，風險和成本是同方向變動的。所以企業在選擇自己的融資方法時，應做好風險評估，盡量使企業的風險降到最小。一般情況下，融資成本是決定企業資金使用效率的的必不可少的因素之一，這里所說的融資成本是指狹義的概念。狹義上的融資成本是指在籌資過程中，企業應該支付給資金提供者或中介機構的費用，如利息，交易費用。企業在做出融資決策時應權衡利弊，爭取最大程度上降低融資成本，增加企業的可用資金。
2.考慮籌資人的風險偏好及融資的用途。風險偏好不同的籌資人會選擇不同期限的融資決策。中小企業作為籌資者一般是屬于風險中庸型。在做融資決策時還應考慮所需資金具體的用處。若融資是用于固定資產等非流動資產，那么企業應根據資產的變現速度慢，周轉慢等特點來選擇長期融資，如長期貸款。
3.保持企業的控制權。一般來說，中小企業的所有者擁有絕大部分的控制權，極少部分的控制權由其他人掌管。但是企業在籌資時，會使企業的控制權一定程度上得到稀釋。進而會影響到企業的所有權的集中。在這種情況下，會使企業經營對外部的依賴性增強，還會在一定程度上使企業利潤外流。由此看來不僅對企業的近期利潤還是對企業的長遠發展都會有一定的影響。阿里巴巴在初級融資時，孫正義決定投資3000萬美元，占其30％的股份。但馬云考慮后決定只要2000萬美元。這樣的話阿里巴巴還擁有絕對的控股權。
四、如何完善中小企業的融資方法框架
1.企業在把握住融資原則的前提下，應做到在利用好傳統方法融資的同時，積極進行融資方法的創新。企業在做融資決策時應遵循一下幾方面的基本原則：第一，融資風險應該與企業的最終獲得的利潤相符。企業在融資預算時，通常會詳細評估一下這次融資能給企業帶來多大的利潤。所以企業在進行融資決策時要對每種方法全面分析，權衡利弊，做出的最終選擇應滿足它的風險和收益相匹配。第二，融資數量適當。企業在確定自己的融資規模時，首先應從企業的實際情況出發，此外還要考慮到具體的融資方案的風險大小、成本的高低等詳細的情況。此外，還應考慮對資金需要的緊急程度和資金的性質，在使用效率最大化的情況下，盡量做到融資規模最小化。第三，把握好融資機遇。一般情況下，要想把握好融資機遇應考慮以下幾個因素：首先，融資機遇是存在我們周圍這個大的復雜的環境中。企業應該從這個大環境入手尋找突破口。機會是垂青于有準備的人的。雖然企業對周圍這個大環境無所是從，但是企業應該時刻準備好，抓住一切可能的機會，籌集到所需資金。其次，企業的融資決策者應具有預見性。企業應密切關注宏觀環境的變化。如了解全球的大的經濟走勢，我國的貨幣政策和財政政策等環境要素；掌握資本市場的信息(利率、匯率的變化)。積極適應宏觀環境的各種變化。在此基礎上考慮影響本企業進行融資決策的相關因素，以便更好的抓住融資機遇。再次，在把握融資機會時，不僅要從企業的實際出發，考慮宏觀環境的變化，還必須考慮每種可能得融資方法的優缺點。只有在綜合考慮以上各個原則后才能做出合理的決策。
2.中小企業融資的傳統方法。內部融資主要是指依靠企業的長期積累基金來彌補企業的資金缺口。這種方法沒有融資成本――利息、股息以及融資費用等。但是通常情況下，內部融資用于初創期的企業，這種方法根本不能滿足它們快速發展的需要。因此，企業考慮增資擴股的方法來融資。但是增資擴股會分散企業的控制權，使企業的生產經營對外部的依賴性增強，不利于企業的管理。通常所說的抵押貸款是指企業以其擁有所有權的財產來抵押，申請貸款的方法。可作為抵押物的財產有股票、債券以及權證等動產，設備、房屋等不動產，專利等無形資產以及商譽。但是從中小企業的實際狀況出發，可作為抵押品的財產不多，所以抵押貸款有一定的難度。
我們所指的擔保貸款是指借款人或第三方向銀行提供還款擔保
時獲得的貸款。由于中小企業的信用還沒樹立或信用等級較低，獲得的信貸支持少，貸款比較困難，但迫于生產發展的需要企業之間相互擔保貸款很普遍。一家企業的經營狀況會影響到整個鏈上的企業生產經營。如果經營不良，會引起一連串反應，影響到整條擔保鏈上的所有企業。所以擔保貸款的風險較大。
民間借貸只要借貸雙方協商同意就可。但是通常民間借貸的利率一般高于法律規定的利率水平。民間借貸都是私下進行的，國家的法律法規難以約束，完全靠雙方當事人的誠實信用。現實中，通過這種方法籌集資金容易形成三角貸。2010年銀根收緊，加上外貿形勢的逐漸恢復以及制造業的明顯復蘇都增加了企業對流動資金的需求，今年的民間貸款規模上升。
3.幾種創新方法。基于中小企業的內外部環境，融資比較困難。單靠傳統的融資方法籌集的資金不能滿足企業的需要。企業應根據各種融資方法的特點，進行融資方法的創新，從而實現企業的利潤最大化。第一種是天使投資。天使投資是一種一舉兩得的好方法，不僅可以從投資者那獲得資金，還可以獲得投資者在專業方面或發展前景等方面的幫助。由于我國各方面的制度還不夠健全以及人們的觀念比較落后，天使投資幾乎是0。但是中國人有儲蓄的習慣，富人較多，只要改變這些人的觀念，天使投資在我國還是有較大的發展潛力的。第二種是企業并購。企業兼并能實現企業之間生產要素的優化組合，提高生產效率。通過收購的方式實現企業并購的，被收購的企業或者以收購者的子公司的形式而存在或者宣告解散。這種方法的好處主要有：首先，中小企業被實力強的大企業收購，可以依靠大企業的的關系網，開拓自己的產品市場；其次，通過并購，中小企業可以依靠大公司來填充自身資金的缺口和生產技術上的空缺，提高融資的效率和生產效率。最后，中小企業之間的兼并使企業由小變大，可以集中各個企業的優勢進行優勢組合提高經營效率。第三種是融資租賃。使用這種方法籌集資金的好處有以下幾點：首先，融資租賃的期限一般較長，融資費用較低所以可以提高企業的現金使用效率；其次，融資租賃可以加快企業生產設備的的更新及技術的改造，還可以優化資產結構；最后，與其他方法相比，通過這種方法獲得的不是資金，而是企業所需的設備。得到設備的時間明顯快于通過其他方法。
4.政府應完善相關的政策體系來扶持中小企業的發展。銀行放寬貸款條件主要是擔心這些企業的信用。政府應完善中小企業的信用評審制度，可由政府聯合專門的評審機構來給中小企業做出公正的信用評價，解決銀行的擔憂。我國政府應為中小企業的發展提供良好的環境。首先，完善相關的政策及法律體系，為中小企業的發展創造良好的法律環境和社會環境，如《中華人民共和國中小企業促進法》、《關于加強中小企業信用擔保體系建設的意見》。其次，采取一些立竿見影的措施。加強對中小企業的財稅支持，如地方政府可對一些符合國家規定的項目給予固定資產投資獎勵，來增加大家的積極性；提供一些稅收優惠鼓勵如降低增值稅率、免征營業稅，來減輕中小企業的稅收壓力；建立一些專業水平較高的服務機構，從而提高了中小企業辦理一些業務的速度。再次，鼓勵中小企業進行結構調整及技術創新，提高自己的利潤空間。多提供大型企業和中小企業合作的機會，中小企業和大企業可以實現自身的優勢互補，實現雙贏；鼓勵科技含量高的中小企業的發展。如平面設計等服務性行業和網絡等新興產業；地方政府安排專門資金鼓勵中小企業進行技術創新，增強中小企業的實力。
5.金融機構應完善相關的信用貸款的支持體系。銀行應該根據中小企業的生產經營特點，來制定自己對中小企業的信貸制度。目前中小企業發展勢頭很大，對銀行來說也是很大的利潤空間，銀行應該創新其經營觀念，開發新的金融產品，建立一套新的金融經營、管理及風險規避的信貸體系。此外銀行還應根據宏觀環境的變化，不斷完善信貸機制，滿足中小企業的需要。銀行還應該創新金融工具，針對中小企業的業務性質來發展一些新的金融工具，如商業承兌匯票貼現、商業信用、應收賬款抵押等速見成效的方法。建行根據中小企業風險特征和信貸需求，推出中小企業信貸服務品牌“速貸通”和“成長之路”、與阿里巴巴合作開發了電子商務聯貸聯保、電子商務速貸通和訂單融資等產品，得到了社會各界的廣泛認可。此外，招商銀行在2010年對中小企業信貸規模起了很大作用，得到社會各界的認可。招商銀行一直以來以中小企業的業務為發展目標，2010年成立中小企業信貸中心、金融部來為中小企業快速、高效的融資、理財等全方位服務。還不斷創新其金融產品，其中“點金成長計劃”和2010年的“助力貸”最具代表性。
制定法律來規范民間借貸。隨著中小企業的發展，民間借貸市場比較活躍。通常，民間借貸在地下完成。一般的法律難以規范雙方當事人的這種私下交易行為。同時民間借貸的利率高與正常的貸款，甚至高達5倍或6倍。這使民間借貸行為更加規范和更加透明。民間借貸行為規范了，資金富有多的人才放心將自己的資金投資于中小企業，對資金富裕者來說提高了資金的使用效率。對企業來說籌集到了所需資金。
建立專門服務于中小企業的中小型金融機構或風險投資公司。建立多種所有制形式的中小型金融機構，如一些股份制的銀行、城鄉合作的金融機構。政府可資助金融機構借鑒國外的投資公司的模式、運營方法，建立具有中國特色的風險投資公司，為中小企業的發展提供資金。近幾年來工行選擇小企業客戶資源豐富的區域，成立為小企業金融服務的“專業支行”；在符合條件的分行轄內組建“特色支行”或“小企業金融服務中心”。
來自正規金融市場的資金再借貸非正規金融借貸中存在一些信譽好的企業通過自身優勢從正規金融機構借貸，然后再將資金轉貸到非正規金融市場。這就使得來自于正規金融市場的資金注入到了非正規金融市場。
河南現有新型農村金融機構分析
目前小額貸款公司、村鎮銀行以及農村資金互助社等是農村新型農村金融機構[1]。通過對河南現有的新型農村金融機構的數量分析和規模分析，為未來農村非正規金融的發展提供思路。
河南省新型農村金融機構與非正規金融分析在以上三種新型金融機構中，村鎮銀行的資金主要來源于商業銀行，所以它并未用農村非正規金融資金，因此，村鎮銀行的相繼設立并不能吸收非正規金融的資金。小額貸款公司的資金來源主要是資本金、捐贈資金和有限的商業銀行借款。小額信貸公司主要是民營投資，所以資金基本上都來自有資金，助于商業貸款，由于相關政策對其融資余額規模50%的比例限制，加之銀行嚴格審貸的態度，使得小額信貸公司通過借貸等外部籌集資金的比率非常低，所以它只能靠資本金和有限的商業貸款維持運轉。所以小額信貸公司的資金來源為民間資本。農村資金互助社的資金主要來源于互質的和會資金，它數量較少、資金薄弱、規模也相對較小。所以，村鎮銀行和農村資金互助社是吸收非正規金融資金途徑，增加小額貸款公司和農村資金互助社的數量，擴大他們的規模，使它們健康有序地為資金需求者提供金融服務是未來農村非正規金融發展的方向。
農村非正規金融的發展建議
非正規金融合法地位的確定銀行在信貸風險作用下一般傾向于盈利強的大企業，很少向中小或微小企業以及個人發放貸款。因此，不僅在基本的民事法律上，還應當通過特別的形式賦予非正規金融的合法地位，如香港制定有《放債人條例》等。
給互民間借貸保留足夠的空間非正規金融尤其是互的民間借貸以互助和人際信任為基礎，由于不需要抵押以及擔保，減少了中間環節，手續簡單并且時效性強，因此，在資金使用的效用上可以很好的滿足借貸者的需求。因此，給這些建立在非盈利性質的非正規金融形式的民間借貸足夠的空間是必要的，但是必須在監管當局注冊核準。
嚴格管控管治高利放貸雖然高利貸能有效解決一部分呢資金需求，但是對中小企業以及農民極具危害性，因此要嚴格管制。對于借貸的金額、利率、期限、違約責任和擔保等都有相應的明確和限制。同時鼓勵新型金融機構參與農村金融市場，使其與非正規金融一道與正規金融機構展開公平、公開的競爭。
【關鍵詞】中小企業 經濟 財務管理
一、重視中小企業的財務管理，增強財務管理意識
在激烈的市場競爭環境下，中小企業要持續健康穩定的發展，就需要在傳統的企業財務管理制度上進行革新，提高財務管理的科學性和財務管理的質量。這不僅僅需要在財務管理的觀念上進行更新，還需要在財務管理的制度上進行相應的創新。中小企業在財務管理制度建設方面上，要根據中小企業自身的規模以及發展的水平，建立一套完整的規章制度，使中小企業的財務人員在進行財務工作的時候可以做到有章可循，按照相關的規章制度進行工作，并對財務人員的工作進行一定的約束。例如，在財務管理工作中，要建立起來崗位分工制和財務人的輪崗制，對于在財務工作中兩個可以互相控制的工作崗位，不能由一名財務工作人員來擔任，對于同一個財務工作崗位，要在一定的時間之內進行相關的輪換，這樣可以有效的做到，在財務管理工作過程中，大家相互之間進行監督，保證了中小企業財務資金的安全性；在中小企業的內部，應該建立起來審核和稽查機制，對于涉及企業款項和財務結算等工作，必須要由兩個以及兩個以上的財務人員來完成，起到他們之間相互制約的因素，這樣就可以有效的保證各項財務資料的真實性、合法性、完整性，又可以使各個財務人員的辦理者之間形成一種相互之間的牽制，可以安全有效的對企業財產進行控制；規范企業會計核算的工作流程，符合各項財務法律規章制度的要求，使會計資料做到真實、有效，為中小企業的負責人，制定企業的生產經營計劃，打下扎實的基礎。
中小企業在選擇適合自己公司的財務管理制度的時候，要結合本企業的實際經營情況和財務狀況水平，如果本企業在經濟實力上比較充足，而財務人員還具有很強的能力和水平，那么就可以選在在財務管理的過程中，運用計算機網絡和企業ERP軟件進行科學的財務管理。這樣使的企業財務管理的水平更加具有科學性和規范性，提供更加完整詳實的財務信息資料。也可以不斷的完善企業財務管理中所存在的問題，有效的發現和阻止在財務管理中所存在的漏洞。使企業財務部門的分工更加的明確、各部門的工作人員相互之間進行有效的監督，促進中小企業財務管理的水平不斷提高，為中小企業創造更大的企業利潤。
二、努力拓寬融資渠道
充足的資金劉，是中小企業發展壯大的關鍵。在目前的情況下，我國中小企業的融資渠道過于單一是造成企業籌集資金困難的一個最主要問題，其決定了中小企業們能否持續健康穩定的發展，中小企業要想在自身發展的過程中，能夠擁有足夠的資金作為支持，企業就必須努力想辦法改變自身的經濟狀況和水平并且不斷擴寬企業融資的渠道，增加企業資金的有效來源。根據相關部門對我國中小企企業的調查可以發現：很大一部分的中小企業的融資渠道主要是來源于銀行的貸款，但是由于中小企業自身的實際經濟狀況和水平，由于中小企業的經濟狀況并不是很透明，而且與銀行之間還存在著信息不對稱的情況，存在著相應的道德風險，要想從銀行獲得大量的資金貸款，往往是一件很困難的事情。面對這樣的情況，我國發展中的中小企業應該積極主動的與銀行之間進行相關的聯系，讓銀行在第一時間就可以同步性的了解到企業的生產、經營的實際情況，讓銀行對企業有更多更加深入的了解，消除以往對中小企業的各種不信任和不理解，使銀行與中小企業之間保持一種常態化的互動與相互之間的信任，中小企業在進行正常的生產、經營之余，還應該努力的提高自身的企業信譽度，為銀行提供更多的可供貸款抵押的資產，并且按時歸還銀行的貸款，豎立起來良好的企業貸款形象。
另外，中小企業應積極尋求其他渠道籌集資金，可有效緩解中小企業資金缺口問題，促進發展，目前可以從以下幾個方面考慮：
第一，融資租賃。這種方式在經濟發達國家中已經很成熟了，而且在很大范圍內，被廣泛的所使用，但是在我們國內的市場上，使用范圍是很小的，對中小企業的金融支持力度往往也是很有限的，雖然情況并不是很理想，但是我們國內的中小企業在進行財務管理的過程中，充分的利用這樣的思想，在企業生產經營的過程中，對于購買一些企業所必需的固定資產或者價格昂貴的機器設備，都應該采用分期付款的方式，這樣可以有效的解除對企業生產資金的占用、達到科學融資的目的，在購買的過程中不需要進行額外的資產抵押，這對大多數資金并不是很充裕的中小企業來說，是一個有效擴大生產規模、加快企業快速發展的好辦法。
第二、民間金融。在我國民間金融按專業化和組織化程度的不同，可以大體上將它們分為民間借貸和民營金融這樣的兩種形式。在我國的現階段，以擔保模式為主要方式的民間借貸非常活躍，民間金融在對中小企業融資難的問題上起到了一定的積極性作用，但是它也存在著自身的局限性：一，民間金融無法有效的滿足中小企業大規模的金融需求；二，民間金融部門的資產一般來說規模都比較小，抗擊外界風險的能力都相對較小，容易遭受金融危機等突發事件的打擊；三，高利貸行為在一些民間金融中時有發生，為中小企業的健康發展帶來了一定程度上的隱患；四，由于缺乏相關的法律規章制度的保護，在民間金融市場中往往容易產生一些違法行為和民事糾紛。中小企業在決定選擇該融資渠道的同時還要考慮其中的利弊關系，在解決企業資金問題的同時，避免承受不必要的損失。
參考文獻：
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一、鄂爾多斯地區民間金融現狀
據不完全統計，截至2006年6月末，在鄂爾多斯市工商部門注冊的投資公司252家，注冊資金33.87億元；擔保公司116家，注冊資金623億元；取得典當經營許可證的典當行9家，分支機構29家，注冊資金1.08億元；委托寄賣商行46家，注冊資金499.46萬元，以上各類從事民間融資的機構共計452家。其次，還有一些具有較大資金規模、未注冊卻暗地從事投融資或掛靠各類公司的個人借貸，數目無法統計。
鄂爾多斯市民間融資機構不僅數量多，而且所有公司的投資總量一般為注冊資金的3到5倍。照此推算，鄂爾多斯市不包括國有投資公司的私營投資公司投資總量應在77億元到110億元之間；擔保公司投資總量在19億元到31億元之間；典當行、委托寄賣商行投資總量在3億元到5億元之間；全部民間信貸投資總量應在92億元到146億元之間。在其全部營運資金中，鄂爾多斯市轄區內民間融資總量在64億元到102億元之間，占全市金融機構全年貸款發放額的近一半。
據中國人民銀行鄂爾多斯市支行調查顯示，在鄂爾多斯市，一家注冊資金為300萬元的擔保公司，其投資總量高達2500萬元。資金來源包括注冊資金和內部自籌資金400萬元，民間融資1800萬元。不少公司吸收民間閑散資金用于放貸的資金占其全部資金來源的70％。鄂爾多斯市的許多人將存在國有銀行和用于炒股的資金幾乎全部交于借貸公司放貸，以獲取高額回報。
鄂爾多斯市的民間融資借貸主要用于支撐中小企業的正常經營周轉。也有的用于償還銀行到期貸款和貸款利息，涉及的行業一般都是一些高利潤行業，如建筑業、運輸業、煤炭開采業和羊絨加工業等。這些高利潤行業不惜高利息借貸的原因是利潤驅使，其貸款總量占民間融資總量的80％左右，單筆貸款數額從幾十萬到幾百萬不等，有的達幾千萬元(如房地產)。此外，農村牧區的農牧民也在從“典當行”借貸，用于蓋房、子女上學、養殖和小產業經營。可以說，鄂爾多斯市民間融資已覆蓋了所有的城鎮、鄉村，城鎮居民涉及民間融資的占20％，農牧民占15％左右。
二、鄂爾多斯地區民間金融快速發展的原因
(一) 地區經濟發展迅速，資金缺乏造成鄂爾多斯民間融資活躍
作為一座典型的資源投資型城市，鄂爾多斯市GDP增速連續10年在20％以上。該市各大金融機構根據效率優先原則把大量的資金投入到像鄂爾多斯集團、伊泰集團等大型企業集團和神華神東公司、神華準能公司等中央直屬企業。截至2006年6月末，各大金融機構各項存款余額為326億元，而各項貸款余額已經達到328億元，超出關于資產負債管理的要求，即使這樣，仍然不能夠滿足地區經濟快速發展的資金需求。
(二)大量閑置民間資本和部分企業、個人資金需求同時存在
改革開放20多年來，我國的民間財富已經積累了相當規模，不少私營和個體經濟得到壯大，其積累的民間資金迅速增多，但商業銀行的存款利率一再下降，且要征收利息稅，使儲蓄的收益非常低，改變了人們靠利息取得回報的投資理念，民間金融機構的高利息誘引了大量閑置資金流入其中。民間金融機構是最簡單、有效、快捷的選擇，這也為其生存和發展提供了資金條件。另一方面，在大企業集團迅猛發展的同時，中小企業也在逐步壯大。這些中小企業受自身存在的經營管理不規范、財務透明度低、缺少抵押資產、資信達不到要求等因素的影響，很難從正規銀行獲得貸款，只得通過民間融資籌集資金。在這種形勢下，鄂爾多斯市東勝區、準格爾旗、伊金霍洛旗、鄂托克旗以各種名義成立的貸款公司便應運而生。
(三)正規金融機構收縮，銀行信貸門檻高，手續繁雜
小企業、個體戶一般很難從國有銀行貸出款來，即使有可能，成本也很高。因為這些金融機構貸款手續繁雜，有時還要為打通道道手續耗時耗力，如果把各種費用算在一起，從現有合法金融機構取得的貸款，其月息合計也在2分錢以上，而且資金還很難按時到位。向民間金融機構借款，盡管從表面上看比合法金融機構高得多，但它有資金及時到位以及無人情費、回扣等優勢，有助于貸款人及時抓住機遇，做成生意。
由于四大國有商業銀行先后進行體制改革，壓縮了機構網點，并且逐步退出農村服務領域，把市場定位為向大項目、重點行業、重點企業集中。而城鄉信用社一方面因為資金來源不足，無法滿足廣大中小企業和農牧民的資金需求，另一方面其貸款的擔保、抵押條件較高。相比之下，鄂爾多斯市民間融資手續非常簡單，大額的一般有抵押手續及擔保人，幾小時內就可辦理；小額的有擔保人簽約或個人信用立據就可，所以，對中小企業、個體戶和居民有較強的吸引力。
(四)民間融資的利益誘惑導致民間融資活躍
目前，金融機構居民儲蓄存款一年期利率為3.06％，扣除利息稅后，利息收入更低。為此，很多居民在沒有好的投資項目的情況下，受高利率的誘惑，將資金投入民間融資組織。存入民間融資公司的存款年利率一般在12％～18％之間，最高可達24％，超出銀行存款利率的5～7倍，坐食其利，成為部分人牟取高額利潤的手段。
三、鄂爾多斯民間金融對地區經濟的影響
(一)推動了鄂爾多斯經濟的快速發展
幾年來，鄂爾多斯市經濟迅速崛起，中小企業也如雨后春筍般成長起來。到2005年年底，全市中小企業達到6548家，從業人員達15萬多人，占全市從業人員的63.1％，注冊資金達到246億元。據統計，鄂爾多斯市中小企業近年來對全市經濟總量的貢獻率達1/3強，而金融機構對中小企業的資金支持卻相當有限，它們所獲得的金融資源與其在國民經濟和社會發展中的地位和作用極不相稱。融資難問題已成為制約中小企業發展的瓶頸。鄂爾多斯市屬于典型的資源投資型城市，資金嚴重匱乏。在國有金融機構無暇顧及的情況下，多數中小企業把目光轉向民間借貸。與貸款難度大、手續繁瑣、抵押不足、找不到擔保人相比，民間融資顯示出優勢，只要取得融資方的信任，一筆貸款在極短的時間內就可以搞定。據中國人民銀行鄂爾多斯市中心支行調查統計顯示，2004年，鄂爾多斯市企業民間融資約有72億元，為企業存款的1.37倍，占企業貸款的38％。民間借貸已成為中小企業融資的新渠道。
(二)擾亂了社會金融秩序
民間融資操作方式不規范，監管難度大，容易產生金融風險，一旦發生糾紛極易影響當地的金融、經濟穩定，增加了社會不安定因素。民間融資機構吸收的資金主要投放在煤炭、運輸以及房地產等高利潤行業，在發放貸款時主要看貸款人或者擔保人的信譽如何，如果信譽好，抵押不足也沒關系。而吸收民間資金時，人們主要也是看融資公司的信譽如何，信譽好打張借條就可以。而且，很多保人不僅重復擔保，而且保人本身也從民間融資機構借貸了大量資金，形成了連環擔保、重復擔保。另外，隨著國家宏觀調控和監管力度加大，很多高利潤行業成為限制領域。如露天煤礦的開采，由于利潤巨大，很多人涉足其間。一位礦主以5％的月利率從民間融資機構貸款3000萬元用于明煤開采，僅一年時間就獲利3000萬元。這位礦主為了擴大生產便把借款和利潤共6000萬元全部投入到明煤開采，此時，他的露天煤礦被有關部門叫停了。在這種情況下，這筆巨額貸款立即成了呆賬。由于抵押不足，幾家向其貸款的民間融資機構和眾多投資人面臨巨大風險。
(三)地下金融資金規模擴大，不利于貨幣當局對經濟運行與貨幣運行之間真實狀況的評判
地下貨幣資金對貨幣政策的制定、實施、政策傳導和效應發揮的全過程都有明顯的影響，這是宏觀調控中必須考慮的問題。2004年國家緊縮信貸之后，地下信貸流向公開經濟中的許多投資項目，削弱了宏觀調控效果。總體而言，民間金融有利有弊。
四、讓民間金融由合理變為合法
(一)通過銀行中介辦理個人委托貸款業務，引導民間金融活動
民生銀行浙江分行已在這方面做了嘗試。所謂“個人委托貸款”，即銀行作為中介，為民間借貸雙方牽線搭橋――客戶將資金存入銀行，由銀行幫助挑選合適的放貸對象，客戶可自行確定貸款金額、期限、利率等，銀行負責監督貸款的使用和催收還款。具體來說，這種業務有兩種方式：一種是貸款人想放款還沒有找到借款者，他可以把自己愿意借出的資金量和利率要求告訴銀行，銀行幫他尋找借款客戶，借貸行為完成后，銀行向他收取手續費，同時向借款人收取保證金；另一種是借貸雙方彼此信任，自愿發生借貸行為，可以通過銀行辦理委托貸款手續，銀行從中收取千分之一的手續費。民間金融行為由于隨意性大、法律程序不規范，不少屬于君子協定，即使簽訂了書面協議，往往也要素不全，有效性差，有的甚至只有張身份證作質押，因而其民事、經濟糾紛往往與威脅、恐嚇、綁架、雇傭打手等暴力事件相伴而生。而通過銀行中介辦理個人委托貸款業務，引導民間金融活動，無論其操作的規范還是法律的保障性，都是民間金融借貸所無法比擬的。因此，盡管民間金融客觀存在，但是如果正式金融機構能夠通過機制創新、工具創新加大對資金供需雙方的引導，就完全可以縮小民間金融的市場份額，降低民間金融黑色化的機率。
(二)發展中小銀行，特別是鄉鎮、社區小銀行
由于其產權清晰、責任明確，經營者土生土長，了解情況，容易把握和降低風險，在中央銀行規定的利率變動區間內，發揮市場機制的作用，形成由市場利息率主導的資源配置機制，創造既有利于銀行系統提高效率，又有利于推動經濟發展的雙贏機制。實行這一政策的關鍵在于換位思考、轉變觀念、提高認識。多年來，我們不允許民間資本進入金融系統創建獨資銀行或鄉鎮、社區銀行，主要原因在于國家把金融業看作是國民經濟的命脈行業、高風險行業，只有將其嚴格控制在國家手里，由國家經營才穩妥、保險，這顯然是誤解。國外市場經濟國家的那些高效率運行的銀行系統，除了中央銀行屬于國有外，商業銀行基本上由民間經營，這些金融機構既有規模很大的股份制跨國銀行，也有很小的獨資社區銀行，而且這些社區小銀行不僅沒有擾亂國民經濟秩序，沒有成為社會的不安定因素，反而作為一種有益的補充，發揮了大銀行無法發揮的作用。我國已經是WTO成員國，隨著過渡期的結束，外國金融機構也已經大舉進入我國，在這種條件下，理當首先取消國內限制，逐步放開金融業，允許民間資本從事各種層次上的金融業務，以進一步促進民族金融業的發展。
(三)放寬中小金融機構的利率浮動范圍
實行浮動利率的各信用社可根據當地資金供需以及自己的逐利目標，可比商業銀行享受更多的利率浮動空間，存款利率最高可上浮30％ ,貸款利率最高可比基準利率上浮100％，監管部門要平抑和引導民間借貸，打擊民間高利貸行為，使地下資金向合法化運用。
(四)加強對民間金融的監管，完善相關立法體系
政府金融監管是通過立法和管理條例對金融機構的市場準入、業務、資金價格以及分支機構設置等方面實施限制。金融監管對金融體系的有效運作非常必要。政府應當首先制定政策和法規，將目前的地下銀行轉到地上，給予其合法地位，規范其業務，依法從事金融產品的經營活動。由于金融企業的特殊性，民辦中小銀行的設立和退出，要有嚴格的法定審批程序，其業務要有嚴格的范圍設定、操作規范和程序，當事人要對自己的經營活動承擔相對應的責任。國家甚至可以考慮將目前全國性的大銀行在各地的分支機構，根據不同情況，就地改制為中小股份制銀行，有的可以改為民營社區銀行。
[關鍵詞]欠發達地區；農業產業化經營；正規金融；民間金融
[作者簡介]譚正航，吉首大學法學院講師，民商法教研室主任，經濟法博士研究生；尹珊珊，吉首大學法學院兼職教師，講師，法學碩士，湖南吉首416000
[中圖分類號]F830.39；F320.1 [文獻標識碼]A [文章編號]1672-2728(2010)01-0071-04
農業產業是以國內外市場為導向，在農業家庭經營的基礎上，通過組織引導一家一戶的分散經營，圍繞主導產業，實行區域化布局、專業化生產、一體化經營、社會化服務、企業化管理，組建市場牽頭龍頭企業、龍頭企業帶基地、基地連農戶，進行農產品種養加、產供銷、內外貿、農工商一體化的生產經營體系。農業產業是繼農業承包經營制之后的又一次農村制度創新，是實現農業生產市場化和現代化，提高經營規模和效益的有效途徑。農業產業化也是化解“三農”問題，建設社會主義新農村的堅實基礎。對欠發達地區來說，農業產業更是其實現農業經營飛躍的重要途徑。本文將以湖南湘西地區為例，研究欠發達地區農業產業化金融支持的新思路。
一、欠發達地區農業產業化的正規金融支持日趨弱化
正規金融是政府主導建立的，按照嚴格規則運行并由專門機構嚴格監管的金融形式，是商業銀行、政策性銀行、信用合作社和資本市場、保險市場等金融組織和這些組織的金融行為總稱。當前，本應作為農業產業化金融支持中堅力量的正規金融卻呈現加速弱化的趨勢，無法擔當支持欠發達地區農業產業化的重任。
(一)欠發達地區的金融組織與機構日漸減少。金融組織是農民和農村企業接觸正規金融的基本渠道，也是其支持農業的基本載體。隨著市場化取向的改革逐步深化，國有商業銀行調整經營策略，大量縮減縣級以下的經營機構，把金融資源向大中城市轉移。如1998年到2006年期間，湘西州金融機構總量減少138個，減幅達到43％；國有商業銀行營業網和從業人員比1998年減少74個和742人，減幅分別達到49.01％和31.72％，這一狀況還在進一步擴大。金融機構的加速縮減，昭示著正規金融正在實現經營戰略的轉移。欠發達地區的金融資源越來越少，正規金融的弱化與農業產業化金融支持的強化需求之間的矛盾逐漸尖銳化。
(二)欠發達地區農業的正規金融貸款比重逐年下降。由于農業的高風險性和相對脆弱性，正規金融機構從風險控制和效益出發，一般不愿意將資金貸給農業企業和農民，如農業銀行在20世紀80年代中期之前，98％的貸款是投向農村的，而90年代后，其業務逐漸轉向城市和工業，目前，農業貸款只占到農業銀行貸款總額的10％。欠發達地區農業貸款所占比重更低，2005年末，涉農貸款占全部金融機構貸款的19％，而作為西部落后地區的湘西州，農業貸款金融機構農業貸款余額占總貸款余額的比重由1980年的17％降至2005年的10.9％。在農業產業建設過程中，湘西州只有20％左右的農業企業和40％左右的農戶能夠得到正規金融的支持。大部分的農業企業和農戶只能通過自我積累資金和民間融資渠道來滿足資金的需求。
(三)欠發達地區通過正規金融機構的資金倒流數額越來越多。由于欠發達地區的金融生態環境不好，社會信用度不高，加上金融機構貸款審批權上收和貸款管理體制等原因，農業資金出現倒流的怪現象。據統計，全國平均每年農村倒流出的資金達到6000億元以上。2006年，湘西州工行、建行上存資金達15億元，郵政儲蓄19.76億元資金全部上存，通過資金上存，欠發達地區的這些金融資源大部分流向了發達地區。資金倒流對于欠發達地區來說，有如雪上加霜，進一步加速了發達地區與欠發達地區、城市與農村金融支持的差距與不公平。
此外，絕大多數的欠發達地區農業企業無法通過資本市場直接融資。如湘西地區的8家較大的龍頭企業都沒有能夠實現通過資本市場直接融資。而農業政策性銀行定位于支持“三農”特別是糧食增產和農民增收以及糧棉油產業化經營得到更穩定的資金支持，且信貸資金有限，其對于力求發展具有特色和市場的欠發達地區農業產業化來說，作用不大。欠發達地區的農業保險市場覆蓋面窄、逐年明顯萎縮，其對于支持農業產業化也無能為力。
二、民間金融對于欠發達地區農業產業化的重要支持作用
民間金融，又稱之為非正規金融，是流離于現行金融體制外的所有金融組織和金融行為的總稱。民間金融包括民間借貸、合會、私人錢莊、民間集資、小額信貸、合作基金等形式。2005年5月，中國人民銀行《2004年中國區域金融運行報告》，明確提出要正確認識民間金融的補充作用；2009年3月，總理在《政府工作報告》也提出積極引導民間金融健康發展。與正規金融逐漸弱化趨勢相反，欠發達地區農村民間金融非常活躍。湘西州近兩年的財政支農資金2億元左右，不到財政總收入的10％，而用于農業產業化經營的不到2000萬元，只占財政支農資金的10％。可見，湘西地區的正規金融和財政資金投入遠遠滿足不了農業產業化經營的需要。筆者帶領的課題組調查結果表明：目前湘西地區72％的家庭有過民間借貸行為，農村企業，特別是農村中小企業55％以上的資金來源于民間金融。在正規金融和財政支持乏力的狀況下，民間金融對于欠發達地區農業產業化發展起到了重要作用。
(一)民間金融是農戶生產資金的重要來源。農業產業化建立在農戶生產的基礎上。由于沒有可供擔保的抵押物等原因，農戶用于擴大生產與調整產業結構所需資金很難從正規金融的渠道獲取，而民間金融與農戶有著密切的聯系，成為農產獲取生產資金的重要來源。與正規金融相比，農產更愿意選擇民間金融形式進行融資。首先在于民間金融業務辦理靈活方便，往往不需要抵押，辦理的時間短，能適應生產的急需。其次，民間金融使用時間可由雙方協商確定，而正規金融有著嚴格的時間限制，而農業的生產周期長，其不利于農產的生產需要。最后，雖然民間金融的利率要高于正規金融，但是其不需要其他成本，而正規金融在利息之外，還需要其他的隱形成本，導致兩者的貸款成本沒有多大的區別。
(二)民間金融是農業中小企業的重要融資渠道。農業生產周期長，農業企業往往需要大量的資金投入。農業龍頭企業比較容易從正規金融機構得到所需貸款。而作為龍頭企業成長的基礎，農業
市場重要主體一一農業中小企業卻無法從正規金融得到其發展所需資金。當前許多的研究成果表明，正規金融制度與中小企業具有不相匹配性，國外學者Stiglitz＆Weiss(1981)認為信息不對稱所造成的逆向選擇和道德風險使銀行被迫采取信貸配給，銀行更愿意把資本貸給大中企業；Berger&Udell(1998)指出越是處于早期成長階段的企業，外源融資的約束就越緊，融資渠道也越窄；國內學者張晶(2002)、陳時興(2007)等也認為在當前的金融體制和我國的特殊情況下，商業銀行不可能全面給予中小企業資金支持，不能寄希望于商業銀行全面解決中小企業的融資難問題。據統計，湘西州近兩年的農業貸款不到10億元，對農業產業化經營企業的貸款僅9000萬元，而同期的工業貸款達23億元以上，而這本來很少的農業產業化經營貸款80％為龍頭企業獲取，大多數的中小企業根本無法得到正規金融的支持。我國正規金融與中小企業具有天然的不相適應性。在政府的干預下，銀行等金融機構在中小企業的貸款上有一定的改善，但無法根本解決問題。解決中小企業的貸款難問題，需要從破解高度集中、高度壟斷、低效率的金融體制著手。欠發達地區農業企業大多數規模不大，處于成長之中，大部分無法從正規金融渠道獲取發展需要的資金。而民間金融內生于中小企業，中小企業的成長和壯大都少不了民間金融支持。相對于正規金融來說，民間金融具有信息資源優勢、交易成本優勢和擔保優勢等。民間金融組織的貸款人與農業中小企業存在地緣、血緣、業緣等關系，對于這些企業相對熟悉，信息的甄別和監督方便，且成本低。農業中小企業也愿意到民間金融組織融資，因為貸款的信息公開要求低、手續簡單、效率高。因此，民間金融成為農業中小企業的重要融資渠道。
(三)民間金融也是欠發達地區龍頭企業的輔融資方式。龍頭企業是帶動農業產業化的火車頭，當然也就成為正規金融重點支持的對象。但是，正規金融與龍頭企業發展金融需求也存在一定的不適應性。縣級和縣級以下的金融機構大量撤并，影響到龍頭企業的貸款滿足，而農業信用社對于大額貸款顯得有點力不從心。正規金融機構貸款嚴格要求和繁瑣的手續，影響到龍頭企業的資金需求效率，同時貸款期限過短，也不利于龍頭企業的長期投資。而民間金融以其靈活性、高效性和簡便性，也往往成為龍頭企業資金的補充性來源。據筆者帶領的課題組的調查結果顯示，湘西地區的8個較大的龍頭企業都有過企業內部集資、民間借貸行為。
三、引導民間金融促進農業產業化的路徑與對策
民間金融利弊并存，是一把雙刃劍，規范民間金融的基本思路應該是引導其充分發揮支持經濟發展的功效，而盡可能減少和降低其負面影響。目前，民間金融支持欠發達地區的農業產業化還處于一種自為自發狀態。政府對其采取漠視與打擊并重的策略，大部分民間金融還沒有獲取法律的“名份”。民間金融處于地下和“非法”運行狀態，從而使其積累了較高的風險，因其引發了眾多違法犯罪案件。為實現引導民間金融促進欠發達地區業產業化的目標，應該采取以下相應的對策：
(一)確立民間金融的法律地位，實現民間金融的法治化。當前，民間金融對于經濟發展的貢獻，特別是對于民營經濟的增長是有目共睹的。但是，也到看到民間金融的危害性。福建福安標會崩潰造成的經濟社會動蕩和近來湘西民間融資而引發的，足以證明民間融資內含巨大的風險。民間金融這一社會現象已嚴重關涉到社會的公共利益，亟待法律調整。當前，除民間借貸外，法律不承認民間金融的合理地位，對其采取嚴厲管制和打壓的策略。實現民間金融的法治化，有利于保護民間產權，激活民間資本和增加廣大民眾資本性收入；也有利于強化民間金融的監督，減少民間金融的風險。引導民間金融支持欠發達地區的農業產業化，就必須承認民間金融的法律地位，實現民間金融關系的法律調整。
(二)引導民間金融組建中小型民間金融組織。民間金融組織是民間金融行為的基本載體。組建與發展農村中小金融機構是政府解決農村金融問題的基本思路。正在農村試點的小額貸款機構、村鎮銀行等，就是政府主導下的農村金融組織創新。這些金融組織門檻高、行政干預強。對促進農業產業化的作用不大。為充分激活和有效利用豐厚的民間金融資源，應引導民間金融組建民間資本為本的中小金融機構。并根據欠發達地區農村經濟狀況，規定較低的進入門檻。民間金融中小金融機構的設立是實現民間金融的規范化和規模化的有效途徑。
(三)引導民間金融入股農村信用合作社。目前，農村信用社是農村金融的中堅力量，據統計，我國農戶貸款的95％以上是由農村信用社提供的，其農業貸款占全國金融機構農業貸款余額的比重達91％(截止2006年3月)。但是，農村信用社存在不良資產比例過高，內部人控制十分嚴重的問題。截止到2008年，我國農村信用社不良貸款余額達到5435億元之多，不良貸款率高達20.5％，而山西、河南、海南、湖南4省的不良貸款比率都在30％以上。這些問題的存在從根本上制約了農村信用社服務農業產業化的功能。為了增加信用社的貸款實力和減少不良資產比重，地方政府紛紛采取增資擴股，要求職工入股，實現產權主體的多元化。筆者認為，應進一步擴大信用社股東的數量和來源，特別是鼓勵和引導民間金融人股農村信用社。為吸引民間金融的加入，可以在股東表決權、紅利分配等方面給予其優待。引導民間金融入股農村信用社，不僅可以充分激活民間資本。而且有利于改善信用社的治理結構，提高其經營效率。
【關鍵詞】 政策性融資 市場失靈 調控
一、引言
中小企業在推動經濟增長、增加就業機會、促進技術創新、維護社會穩定中具有不可或缺的地位和作用。然而，在我國市場經濟環境中，中小企業由于自身規模小、運行機制不健全、風險抵御能力差等，在市場資源配置過程中，在與大企業的市場競爭中，總是處于劣勢地位。中小企業的生存環境受到了嚴厲的挑戰。其中融資難是制約中小企業發展的一個瓶頸，要想解決這個難題，我們必須要找出一個能夠引導資金流向中小企業的途徑，這種途徑就是政策性融資。
二、中小企業面臨融資難的困境
我國企業融資方式分為內源融資和外源融資兩種。內源融資資金額有限，只限于企業開辦初期，難以滿足企業走向正軌后對資金量的需求。外源融資又分為直接融資和間接融資。直接融資方式主要有股票融資和債券融資兩種。我國自進入20世紀90年代以來，隨著資本市場的發展，直接融資成為許多企業獲得長期資金的一種有效方式，但是由于我國資本市場發展尚不成熟，股票公開上市的要求條件非常嚴苛，基本上把中小企業排除在外。創業板市場主要是針對具有良好的市場前景，較高的技術含量的中小企業而設立的，盡管其上市要求比主板市場要寬一些，但這也只是針對極個別的科技型中小企業而言的，并沒有解決其他中小企業融資難的問題。因此，中小企業不能通過發行股票來解決資金需求的問題。在我國，雖然公司債券的發行在法律上是允許的，但卻需要得到證監會的批準，對于在資信方面處于弱勢的中小企業來說，得到批準可以說是幾乎不可能的事情。目前來講，已經發行公司債券的也只是為數極少的國有大型企業及部分地方扶持企業，對于中小企業來說，這也只是理論上的一種融資渠道而已。間接融資方式雖然也很多，但我國企業主要依靠的是向商業銀行貸款的方式。然而在我國現有的融資制度下，中小企業要從銀行獲得貸款是非常困難的。造成這種局面的主要原因是商業銀行的經營管理目標與中小企業融資特點存在的矛盾沖突。主要表現在以下三方面：第一，銀行作為市場經濟中的盈利性機構，其追求的目標是利益最大化，由此而產生的放貸原則是安全性、流動性、盈利性。因此，銀行更愿意為規模大、資產雄厚、市場前景好的大企業服務。第二，中小企業由于其經營體制不健全、財務信息可靠性差、可抵押資產少，銀行對其放貸必然要承擔很高的風險。而且中小企業貸款具有少、頻、急的特點，必然會增加銀行的交易成本，降低其放貸的盈利能力，由此造成了銀行對中小企業“惜貸”或“拒貸”現象。第三，由于我國的征信系統和信用擔保體系不健全，銀行與企業之間存在著信息不對稱，由此而造成的逆向選擇和道德風險，嚴重阻礙了中小企業從銀行獲得貸款。
以上幾種融資方式都是我國企業比較行得通的融資渠道，然而沒有一種融資渠道是向中小企業完全敞開大門的，這與我國目前的融資制度和融資環境是分不開的。如果任由中小企業在這樣的融資環境中自生自滅，無疑會將大部分中小企業扼殺在搖籃里。既然市場這只“無形的手”在對中小企業的資源配置中失靈了，那么我們就要采取政府干預的方式來引導市場資源進行合理配置。具體到中小企業融資難的問題上，最直接的辦法就是政策性融資。
三、我國政策性融資存在的問題
中小企業融資難不僅存在于我國，而是一個世界性的難題。多年來，國內外許多學者和專家都對該問題進行了深入的探討，希望找出一個行之有效的解決方案。建立政策性融資體系就是一個普遍適用的方法，在這方面一些發達國家采取的措施值得我們借鑒。
美國的政策性融資主要以間接扶持為主，其特點就是很少向中小企業直接提供貸款，而是與金融機構、擔保公司等聯合幫助中小企業獲得貸款。美國在1958年依據《中小企業法》設立了中小企業管理局（Small Business Administration，SBA），SBA作為“永久性聯邦政府機構”并不直接向中小企業提供貸款，而是通過與銀行、信貸機構及其他貸款機構合作的方式幫助中小企業獲得貸款。2008年金融危機爆發，美國金融業陷入癱瘓，市場中出現信貸凍結現象。根據“經濟復蘇及中小企業就業法案”，中小企業管理局提供的貸款擔保比例達到90%，以幫助處于困境中的中小企業順利獲得貸款。中小企業管理局不僅向中小企業提供貸款支持，還為其提供咨詢服務。SBA在美國各州中至少設有一間辦公室，負責向當地的中小企業提供咨詢服務。目前全美有超過900個中小企業發展中心，這些發展中心通常設立在大學附近。這些服務中心每年面向超過100萬中小企業主提供咨詢服務。
二戰后，日本經濟迅猛增長，短短幾十年時間里躋身于世界發達國家之列，最重要的發展經驗之一就是有一個較為完善的政策性投融資體系。與美國的體系相比，日本的中小企業政策性融資體系更多的強調政府的直接干預，主要表現在政府集中財力設置一系列政策性金融機構，直接向中小企業融資。日本在上世紀50年代就成立了日本開發銀行、中小企業金融公庫、中小企業保險公庫等政府金融機構，這些機構由政府出資和控制向具有市場前景、符合國家產業政策，而又資金缺乏的中小企業提供長期、低息的政策性融資。
無論是美國的“間接扶持”模式還是日本的“直接扶持”模式，都存在利弊，最重要的是要找到符合本國實際情況、惠及面最廣的模式。相對于發達國家而言，我國的政策性融資體系還處于初級階段，雖然社會各界對政策性融資的重要性認識不斷提高，各種政策不斷實行，但卻成效甚微，問題主要表現在以下幾方面：第一，政策性融資的資金來源過多依靠政府。我國是發展中國家，又處于經濟轉型的特殊時期，資金需求量大，供給量卻有限，如果把政策性融資僅僅停留在財政撥款上，不但惠及面窄，也不利于政策性融資體系的健康發展。第二，政府在政策性融資體系中的定位不清。我國經歷了很長時期的計劃經濟，處于那個時期的企業是完全在政府的管制下生存的，沒有市場化的概念。而現在我們處于社會主義市場經濟的大環境下，中小企業發展遇到瓶頸，政府既不能撒手不管，也不能過多干預，這個尺寸的拿捏對中小企業發展是很重要的。第三，已建立的中小企業信貸支持體系沒有很好地發揮作用。雖然我國大部分商業銀行都設置有中小企業信貸部，村鎮都設置了信用社，但由于中小企業貸款具有高風險、低收益的特點，而這些部門都是市場化運作的性質，它們并不青睞為中小企業進行貸款服務。第四，對中小企業的界定標準過于籠統，沒有按照具體情況進行層次劃分。我國是個經濟發展水平極不平衡的國家，一線城市比二線、三線城市發達的多，城市發展水平又比農村發展水平高的多，再加上我國中小企業數量多，發展水平也不同，如果國家按照統一定制的中小企業標準進行扶持，必然會增加國家財政的壓力，而且也不能照顧到地區經濟比較落后的企業，最終只會造成“馬太效應“式的惡性循環。
四、完善我國政策性融資體系的有關對策
我國是個儲蓄大國，有大量的儲蓄存款和民間閑散資金可供利用，所以中小企業的融資問題不是資金問題，而是體制問題。政府怎樣建立一套既符合我國國情，又行之有效的政策性融資體系，是本文討論的核心，就此提出幾點建議。
1、要完善相應的法律體系。盡管我國先后頒布了《關于鼓勵和促進中小企業發展的若干政策意見》和《中小企業促進法》，但這些條款都是從全局觀的角度制定的，對所有中小企業普遍適用，但卻缺乏具體性和針對性。首先要下放關于中小企業融資法律法規的制定權利，按照省為標準，初步制定出適合本省經濟發展特點的政策，并作出可行性分析報告，然后由上級審批，這樣就可以考慮到處在不同經濟環境下的中小企業的發展問題。其次，法律法規的內容要全面，既要涉及到中小企業融資方式、擔保方式，也要涉及到政策性金融機構的監管辦法，這樣才能保證政策的實施和機構的運行都有其相應的法律保障。
2、風險評估和浮動利率相結合的融資政策。中小企業之所以很難從商業銀行獲得貸款，歸根結底就在于信息不對稱。由于中小企業財務崗位設置不規范，財務信息質量不高，銀行僅從財務報表很難判定企業的經營狀況，加之銀行職員也缺乏專業的風險評估經驗，正是這種信息不對稱導致了銀行對中小企業“惜貸”。鑒于該問題，要建立一個連接銀行與中小企業的信息溝通平臺——風險評估委員會，以此來消除不信任所帶來的問題。該委員會由政府出面組建，抽調風險評估領域的專家組成，對申請貸款的中小企業進行風險評估并出具風險評估報告。國家可以劃分出不同的風險等級，并針對不同等級規定銀行的貸款利率，銀行可以依據企業風險評估報告和相應的貸款利率，給中小企業發放貸款。這樣就大大降低了銀行所承擔的貸款風險，并給資信狀況良好且發展前景好的中小企業提供了貸款支持。
3、實行政策性融資和商業性融資相結合的融資體系。我國經濟發展水平還不高，政府扶持中小企業的資金數量有限，怎樣才能做到以有限的資金發揮出無限的效用呢？那就是要建立以商業性金融體系為基底的政策性金融體系。例如：政府建立中小企業擔保機構，以政府信譽為中小企業做擔保，從商業銀行貸款。政府可以加大對科技型中小企業的扶持力度，通過稅收優惠政策、技術創新基金等扶持政策降低企業的經營風險，引導金融機構向科技型中小企業發放貸款。
4、政府應鼓勵并規范民間金融機構的發展。民間金融機構是實現個人和中小企業貸款的有效途徑。民間金融機構主要辦理的是短期小額貸款，這正彌補了大型商業金融機構的業務空缺。我國長期以來都實行“金融抑制”政策，民間金融的發展在我國還處于萌芽期，然而隨著市場經濟的逐漸成熟，國家和部分地區頻頻出臺了關于民間金融合法化的利好政策，這在一定程度上推動了我國民間金融的發展。例如：我國廣州市于2012年6月底正式開放的“民間金融街”，它是廣州市委、市政府為探索新型城市化發展道路、推動產業轉型升級的戰略部署，也是民間金融在我國的一次大膽的嘗試。還有即將在山東濟南舉辦的“2012中國民間金融發展高峰論壇”。峰會以“民間借貸新環境、新趨勢、新模式”為主題，眾多企業界的精英們將與專家學者共聚一堂共同研討新環境、新趨勢下民間金融的發展方向、發展思路。這些舉措都證明了我國對民間金融進行積極探索，有望未來的民間金融機構成為中小企業貸款的核心力量。
五、結論
本文通過指出市場失靈是中小企業融資難的問題所在，提出必須要積極發展政策性融資體系，這才是中小企業走出融資困境的出路。政策性融資在我國雖有了初步發展，但仍存在諸多問題，政府需要借鑒國外經驗，建立起適合本國中小企業實際情況的政策性融資體系。
（注：本文系河南省政府決策研究招標課題（2012B268）。）
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論文摘要：民間借貸作為正規金融機構借貸的補充，既彌補了農村正規金融機構借貸不足給農民需求帶來的矛盾，也緩解了農村借貸資源的匱乏問題，對促進農民增收、農業發展起到了積極作用。但由于民間借貸始終處于地下狀態，缺乏擔保和監管，操作不規范，一直存在較高風險，很容易發生經濟糾紛。在當前新農村建設的實踐中，深入查擺農村民間借貸存在的問題，深刻剖析背后的原因，積極尋求解決辦法并正確加以引導，對于搞活農村經濟，發展農業生產，加快新農村建設步伐，有著十分重要的現實意義。
我國農村借貸主體是農業銀行和農村信用社，而作為活躍在農村借貸市場的民間借貸，長期以來，不僅一直存在，而且大有市場。農村民間信貸有著不能忽視而又不可取代的地位，它對農村經濟的發展起著促進作用，但在其發展過程中也存在著諸多問題。本文闡述了農村民間信貸發展的現狀，并分析其存在的問題，最后提出促進民間借貸規范運行的對策建議。
一、農村民間借貸的現狀
目前，農村借貸主要有兩個方面，一個是以銀行和信用社為主體的正規借貸機構發生的借貸，另一個是相對于官方借貸而言的民間借貸。民間借貸是指那些沒有被官方監管、控制的民間金融活動。大量的調查表明，作為社會主義市場經濟融資功能的補充，民間借貸在我國的存在由來已久，雖然在計劃經濟體制下民間有息借貸基本消失，但親友之間互濟幫困的資金融通一直沒有間斷。改革開放后，盡管由于認識上、政策上的原因導致了農村社區民間借貸發展的波折，但隨著農村多種經濟成分的崛起和農村金融體制改革的深入，民間借貸逐漸活躍，形式也多樣化，融資范圍和內容也不斷擴大。總體來看，當前農村民間借貸的現狀是：
（一）民間借貸活動規模大、數額多。1996年開始的新一輪農村金融體制改革，國有商業銀行逐漸退出農村，行社脫鉤后的農村信用社整體還沒有走出虧損，發揮的作用遠遠不能滿足農村經濟增長對資金的需求，因而近幾年農村中民間金融活動日趨活躍。
（二）民間借貸方式多樣化。一是口頭約定型。這種情況大都是在親戚朋友、同鄉、同事、鄰居等熟人中進行，他們完全靠個人間的感情及信用行事，無任何手續。二是簡單履約型。這種借貸形式較為常見，雙方只是簡單履行一下手續，大都是僅憑一張借條或一個中間證明人即可成交。借款期限或長或短，借款利率或高或低，憑雙方關系的深淺而定。三是高利貸型。在利率下調和開征利息稅的情況下，個別富裕農民把目光投向了民間借貸，他們以比銀行貸款利率高出許多的利率將款項借給急需資金的人或企業，從而獲取高額回報。
（三）民間借貸服務對象復雜，以個體工商戶、私營業主為主。由于商業銀行對個體工商業貸款審批非常嚴格，而農村信用社又以農戶小額信用貸款為主，導致個體工商戶和私營業主基本上成為信貸支持的盲區，因此，只有從民間尋求支持，這也是民間借貸主要傾向個體工商戶和私營業主的主要原因之一。
（四）民間借貸資金投向領域寬，用途廣泛。其主要用于生產投入，建房投資，婚喪嫁娶、治病、教育等方面支出，其中主要是以生產經營性借貸為主。
（五）民間借貸手續簡便，以信用方式為主。大多數借款人向債主寫下借據、簽字或蓋章后．再由擔保人簽字，即可獲得所需資金；較之金融機構目前信貸管理體制下的貸款操作程序，其時效性比較強，手續也比較簡單。
（六）民間借貸期限較短，利率較高。借款期限一般在2～8個月內，最長不超過一年。利率一般都是在銀行貸款利率的基礎上按一定上浮幅度確定的。
二、農村民間借貸的效益及存在的問題
（一）農村民間借貸的效益
民間借貸作為金融機構借貸的補充，既彌補了農村正規金融機構借貸不足給農民需求帶來的矛盾，也緩解了農村借貸資源的極重匱乏，其積極的一面是不容置疑的。
1．有利于農民發展生產。在我國農村，特別是經濟比較落后的農村，每年靠種地維持生活的農民比較普遍，他們沒有多余的錢從事農業生產，相當一部分農民春天種地全靠借貸，而正規的銀行和信用社借貸資源又有限，民間借貸則很好地滿足了他們的需求。
2．有利于搞活農村經濟。據調查，在農村的民營經濟中，其初始資金30％以上靠民間借貸，在擴大再生產過程中，50％以上靠的也是民間借貸，民間借貸已經成為農村經濟的重要資金來源。
3．簡便、靈活，方便農民借貸。由于民間借貸不受時間、地域和多少限制，一次借貸十幾分鐘就能搞定，有的當時就能拿到錢，而且貸款無須抵押物品作擔保，所以很受農民的歡迎。
4．運行成本低，效率高。民間借貸在工商稅務機關登記，不繳納各種稅費，運作沒有什么成本，加之打個借條就拿錢的方式，比起三番五次、層層把關的正規銀行和借貸機構來說，不僅成本低，而且效率要高得多。
5．利息靈活。雖然國家對存貸款利息都有明確規定，不允許違反，但由于是個人私下借貸，可以按照國家規定的利率上下浮動，也可以根據供求狀況和借款人的資信水平、償還能力約定對稱的利率。
（二）農村民間借貸存在的問題
盡管民間借貸對搞活農村經濟、發展農業生產有著積極的作用，但它的弊端也是顯而易見的。
1．民間借貸對農村金融秩序具有一定的沖擊性。民間借貸是一種民間自發的金融行為，不受任何管理部門的監督和約束，其經營活動相當隨意，加上民間借貸的利率普遍不受約束，大部分都高于同期金融機構的貸款利率，有的甚至高出銀行利率的一倍至幾倍。高額的回報率，使得許多資金富裕戶不愿將資金存入銀行，而甘愿冒險借貸出去，這對一些經濟欠發達地區的金融業的發展是一個不小的沖擊；其活動的蔓延不可避免地侵蝕農村中小金融機構的信貸及資金市場，導致中小金融機構的經營壓力更加增大。
2．民間借貸風險大，極易引起債務糾紛。民間借貸的債權人或者是礙于情面，不好意思獲取必要的證明手續，或者是以獲得高額利息為目的，缺乏對借款對象的審查和對借款用途的有效監督。而借款人由于急需用錢，不論利率高低，自己承受能力如何，只管把錢借到手。結果往往是債權人不能按期收回資金或根本無法收回，債務人不能按時歸還借款，從而引發債權、債務糾紛。
3．民間借貸給國家宏觀調控帶來困難。由于目前對民間借貸活動的監督機制還不完善，一方面導致部分民間借貸演變為高利貸，給社會安定和經濟發展帶來不穩定因素；另一方面，民間借貸活動在金融機構之外進行，造成大量資金體外循環，干擾了金融機構業務的正常運轉，給國家的貨幣政策造成沖擊。
4．民間借貸糾紛多，給社會增加了不穩定因素。民間借貸是一種自發、盲目、分散的信用活動，沒有組織領導，缺乏制約保障機制，容易出現糾紛。民間借貸具有為追求高盈利而冒險或投機的一面，多屬私人交易行為，更無跟蹤監控機制。由于利益所致，民間借貸很容易導致親疏怨恨，甚至釀成禍患，引發糾紛事件，不利于社會的安定團結。
5．借貸雙方心理壓力都較大，都有一定戒備和擔心。民間借貸的“地下性”，決定了其處于“不光彩”地帶，拿不到“桌面”上來操作，以至在借貸期，給雙方精神上帶來了巨大壓力，借的怕還不上，貸的怕人跑了。
三、解決農村民間借貸問題的幾點對策
民間借貸在農村經濟發展中發揮的作用越來越大，但其負面影響也越來越不能忽視。因此，建議：
（一）要科學認識民間借貸，高度重視民間借貸。長期以來，民間借貸雖然不被政府承認，但又取締不了，屢禁不止，而且發展迅猛，固然有其合理性。同時，足以說明現有的借貸形式在其設計上有缺陷。因此，必須對民間借貸的存在重新認識。近年來，國家在正視民間借貸存在的前提下，已對民間借貸放寬了口子，出臺了一些鼓勵民間金融機構融資的措施，并在南方一些地區進行了改革試點，從中可以看出國家對發展民間借貸的態度，這也為我們科學認識民間借貸提供了理論和政策依據。
（二）要對民間借貸積極引導。民間借貸由于長期處在地下狀態，制約了民間借貸的發展，所以，對民間借貸一味地采取取締態度，不利于經濟發展，取締的機會成本也很高。因此要采取疏堵并舉的策略，加大宣傳教育力度，引導他們按國家政策法規辦事，誠信借貸，防范風險。而對于具有一定規模、信譽好的民間借貸，要納入法律規章框架內，并健全和完善相關法律制度，從而使民間借貸健康發展。
（三）要對民間借貸加強監管。通過民間借貸利弊的分析，不難看出，雖然民間借貸在我國農村經濟發展過程中扮演著越來越重要的角色，但民間借貸也有著自身難以克服的弱點，而民間借貸的無序發展，決定了政府對民間借貸的態度必須由默許轉變為管理。這就要求政府平時要加強調查研究，對具有一定規模的放貸組織和個人，要給予跟蹤，一旦發現問題，就嚴厲打擊，堅決取締。