導語：在投資理財話術技巧的撰寫旅程中，學習并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優秀范文，愿這些內容能夠啟發您的創作靈感，引領您探索更多的創作可能。

第1篇

每天都要對工作有個簡單的計劃安排，不能漫無目的的工作。每天按照計劃，一步一步，踏踏實實的開展業務。同時在下班前對每天工作做個小結，思考自己工作一天來的所得所失。分析這一天的優缺點，優點繼續發揚，缺點盡量改正，讓第二天的工作能夠更好的開展起來。親愛的讀者，小編為您準備了一些投資理財管理工作總結，請笑納!

投資理財管理工作總結1在爆竹聲聲中，我們迎來了嶄新的20__年，對于剛成立不久的我們公司，這新的一年必須做好新年的每一項工作;而對于投資理財部來說，擬定一個好的工作計劃，制定一個明確的目標，是每一個銷售人員必須認真對待的事情。對于已從事銷售工作兩年多的我，現在對銷售方法和技巧都已經比較成熟，吸取不成功的教訓，吸納成功的成果，對新的工作我也制定了20__年的工作計劃：

首先，做好公司新年的第一個項目。

在自己手上已有的客戶資源上深度挖掘，在完成公司擬定的20萬目標的前提下，盡量大限度的超額，爭取自己能早日轉正。給公司帶來效益的同時，也給自己帶來更多的收益。同時，也不能夠對開發新客戶的工作有所忽視，每天的宣傳工作仍然得認真對待。

其次，加強業務學習。

學習是成功的第一要素，對于每個銷售人員來說，在工作中不斷學習，開拓視野，豐富知識，總結經驗與不足，是絲毫不能懈怠個工作。只有在不斷的總結與學習過程中，才能夠使自己不斷的成長。同時，加強金融業其他行業知識的學習，包括銀行、證券、保險、基金、期貨、信托、私募等等，特別是自己證券、信托、私募等這些自己以前沒有從事和接觸過行業，加強其他行業知識及其理財產品的學習，深挖他們產品的特點，與我們產品進行對比，找出我們產品中的優缺點，做到知己知彼、百戰不殆。當然，還需加強與同事之間的交流與學習，把自己以前的工作經驗與同事們分享，同事虛心向身邊同事請教，吸取他們的優點，改正自身的缺點與不足，達到整個團隊的共同進步。

第三，工作目標的擬定。

任何工作都是有目標的，沒有的目標的工作就沒有成功的基礎。一個好的工作目標就是成功的開始，對于今年，現擬定工作目標如下：

1.堅持每天出去發單，保證每天發單量達到100以上，能夠和10個以上客戶詳談，最少留下一個電話，保證大約有10萬左右的資金量。

2.每周完成10個左右的意向客戶，同時保證這10個客戶中有一、兩個客戶能投資。

同時要知道其他未來投資客戶的原因，是資金最近不足，還是覺得我們公司原因，亦或家里人不同意，還有是有其他的投資渠道等等，對每一個客戶的原因都認真分析，通過不同的方式處理，有些客戶還是可以爭取過來的。

3.每月完成40個左右的意向客戶，6個客戶能夠投資，20萬的資金量。

4.每季度130個左右的意向客戶，18個客戶能夠投資，100萬的資金量。

通過以上目標的計劃能夠每天保持進步，一步一個臺階的開展業務，每年完成80個左有的客戶，資金量能夠達到400萬左右。在其他同事的共同努力之下，在自己進步和獲得收益的同事，使公司的業務能夠蒸蒸日上

第四，值班。

把握好每一次值班機會，對每一個上門客戶做到認真對待，樹立好公司形象，從內心了解客戶的深切需要，仔細對待客戶提出的建議和意見，客戶遇到問題，不能置之不理一定要盡全力幫助他們解決。要先做人再做生意，讓客戶相信我們的工作實力，才能更好的完成任務。當然最重要的是爭取能夠將上門客戶都轉換為有效客戶。同時，在空余時間在門口發dm單，爭取能讓過路客戶能進公司來全面了解公司及公司產品。

第五，客戶維護和再開發。

時刻做好老客戶的維護工作。包括日常關系維護以及節日生日祝福等，對老客戶進行再挖掘，盡可能加大老客戶的投資金額。用慧眼去發現老客戶身邊的資源，做好“一帶十，十傳百”的聯動營銷的效果，同時這也是對公司的宣傳方式。

第六，工作總結。

每天都要對工作有個簡單的計劃安排，不能漫無目的的工作。每天按照計劃，一步一步，踏踏實實的開展業務。同時在下班前對每天工作做個小結，思考自己工作一天來的所得所失。分析這一天的優缺點，優點繼續發揚，缺點盡量改正，讓第二天的工作能夠更好的開展起來。堅持總結工作的習慣，做到每周一小結，每月一大結。看看有哪些工作上的失誤，及時改正，下次不要再犯。

我知道銷售工作一開始不好做，但是我想憑借我這么多年積累的銷售經驗和能力，我是能夠迎來一個不錯的未來的，我相信公司的明天一定有屬于我的一片明媚天空!

投資理財管理工作總結2一、以客戶為中心，做好結算服務工作。

1、我行一直提倡的“首問責任制”、“滿時點服務”、“站立服務”、“三聲服務”我們將連續執行，并做到每個員工能耐心對待每個顧客，讓客戶滿意。

2、伴著金融業之間的競爭加劇，客戶對銀行的服務要求越來越高，不單單在臨柜服務中更體現在我行的服務品種上，除了連續做好公用事業費、稅款、財政性收費、交通罰沒款、BSP航空等結算外，更要做好明年開通的高速公路聯網收費業務、開放式基金收購業務、證券業務等多種服務品種，提高我行的競爭能力。

3、主動加強與個人業務的聯系，參與個人業務、認識個人業務以更好為客戶服務。

雖然已經上了綜合業務系統，但因為各種各樣的原因還沒有能做到真正的綜合，是我營業部工作的一個欠缺。

4、以銀行為課堂，明年我們將舉辦的銀行結算方法講座，增加人們的金融知識，讓客戶多了解銀行，貼近銀行從而融入到我行業務中。

5、連續做好電話銀行、自助銀行和網上銀行的工作，并向優質客戶推廣運用網上銀行業務。

二、強內控制度管理，防范風險，保證工作質量。

1、督促科技部門對我營業部的電腦接口盡快更換，然后嚴格按照綜合業務系統的要求施行事權劃分，一崗一卡，一人一卡，增強制度執行的鋼性，提高約束力。

2、進一步強化重要環節和重要崗位的內控外防，著重加強帳戶管理(確保我行開戶單位的質量)和上門服務。

3、進一步加強會計出納制度，嚴格會計出納制度的執行與檢查，規范會計印章和空白重要憑證的運用和保管。

4、重點推行支付密碼器的出售工作，保證銀企結算資金的安全，進一步提高我行防范外來結算風險的手段。

5、規范業務操作流程，強化總會計日常檢查制度以及時發現隱患，減少差錯杜絕結算事故。

6、切實履行對分理處的業務指導與檢查。

7、做好會計核算質量的定期考核工作。

三、以人為本，提高員工的全面素質。

1、把好進人用人關。

銀行業聽著很美，其實布滿競爭和風險，所以到我營業部需要有肯定的心理素質和文化修養。在用人上以員工的能力且要能發揮員工潛能來確定合適的崗位，從而提高員工的積極性。

2、加強業務培訓，這也是明年最緊迫的，現已將培訓計劃上報人事部門，準備對出納制度、支付結算方法、綜合業務系統會計制度、新會計科目等基礎知識以及各種新興業務進行培訓。

3、在人員緊張的情況下仍要加強崗位練兵，除了參加明年的技術比武更為了提高員工的業務水平。

4、勤做員工的思想工作，關懷鼓勵員工，強化員工的心理素質。

投資理財管理工作總結3201_年，將是我公司經營發展新的歷史時期，也是新的關鍵階段，作公司一名財務系統的工作人員，應該有自己責任感、使命感和緊迫感，努力做好工作。因此，我對自己在201_年的工作進行了認直仔細的規劃，我將在上級的正確領導下，在同事的幫助協作下，創新性的做好財務資金監督管理工作，為企業的持續健康發展做出更大的貢獻，具體的工作計劃及建議如下：

一是加強學習，提高自己的業務素質和綜合能力。隨著社會的不斷發展，會計的概念越來越抽象，它不再局限于某個學科，在稅務、計算機應用、公司法、企業管理等諸多領域都有所涉及，企業的財務管理對財會人員的素質提出了越來越高的要求，在新的一年時在，我將進一步加大學習的力度，提高自己財務業務水平，特別要結合企業行業發展及自己的崗位工作需求，加強相關業務方面的學習，使自己的財務業務能力不斷提高，以適應工作的需求，特別要積極參加公司組織的各項業務培訓，還要參加一些重要的會計培訓部門組織的專家培訓，使自己的財務業務水平更上一個新的臺階。

二是更加認真負責的做好自己的本職工作，在自己的工作崗位上，對各項財務資金的管理都要嚴格把關，不能有半點疏忽和大意，銀行劃款復核(資金劃轉、新股申購、債券買賣、基金申購、回購、定期及通知存款資金劃轉)前臺交易系統復核(資金增減、債券兌息兌付、定期存款確認、定期存款到期確認)中央國債系統復核(債券買賣、債券回購、收款付款確認、dvp交易資金劃轉)，要加強一些賬目、帳務處理的研究和分析，確保財務管理的規范和高效。

三是做好一些重大項目的投資核算。重大經營項目事關企業今后的發展，資金安全性與項目投資的可行性以及企業發展的后續息相關，特別是201_年兩個債權項目的投資核算、付息等工作，要保證時間性和規范性。我將大力加強與托管銀行的溝通和協調，不斷探索和總結合作和業務聯系的新方法和途徑，保證各方合作程序和業務往來的順暢。在華發項目上，除要做一些資金管理的基礎工作以外，還在201_年召開受益人大會以后，時行資金建帳，并做好系統的操作工作，保障業務系統的正常運作。

四是加強會計檔案的管理工作。我們雖然在201_年對會計檔案管理工作進行了規范嚴格的整理，在201_年，我將在201_年的基礎上，嚴格按照國家一級檔案管理的要求進一步完善和規范，要保證目錄、各項帳本的存放等都高度的一致性，特別是一些重要帳戶和原始憑證等業務帳本都要嚴格備案登記存查。

五是加強與公司各部門的溝通協作，通過溝通和交流，才能達到業務的統一性和規范性，實現合作緊密，工作有序，防止發生推諉扯皮等現象。造成工作的延遲和業務的疏漏。

六是加強應急管理的研究和分析。資金管理難免會出現一些意想不到的突發事件，這對于財務管理來說是一個大忌，甚至會影響到企業整個資金鏈的管理，所以就加強應急管理的研究，積極出一些財務資金管理的應急預案，確保發生突發事件時能緊急啟對應急預案，保障企業財務管理的正常進行。

七是一些建議：應抓好"節支"工作，采取具體措施，抓住關鍵環節，針對資金周轉過程中的每個關鍵點和關鍵程序，建立相應的制度，嚴格控制各項支出，切實提高資金的使用效益。首先，要制定科學合理的定員、定額費用標準，將單位的各項財務收支活動全部納入預算管理范圍，提高預算的編制水平。財務預算的編制要體現在對重點工作的資金保障上，同時也要體現在對資金的節約上;其次，在預算執行中，要建立健全各項財務支出控制制度，并結合單位事業發展的實際情況，提出減少費用支出的各項措施，努力把各項費用支出控制在預算范圍之內;第三，建立和完善資金使用的績效考核制度，對各項財務支出事項要追蹤問效，要充分發揮財務部門在建設節約型行業中的作用。第四，要大力壓縮非生產性開支，促進全行業節約活動的開展，形成"節約光榮，浪費可恥"的行業氛圍。

投資理財管理工作總結4首先，做好公司新年的第一個項目。

在自己手上已有的客戶資源上深度挖掘，在完成公司擬定的20萬目標的前提下，盡量大限度的超額，爭取自己能早日轉正。給公司帶來效益的同時，也給自己帶來更多的收益。同時，也不能夠對開發新客戶的工作有所忽視，每天的宣傳工作仍然得認真對待。

其次，加強業務學習。

學習是成功的第一要素，對于每個銷售人員來說，在工作中不斷學習，開拓視野，豐富知識，總結經驗與不足，是絲毫不能懈怠個工作。只有在不斷的總結與學習過程中，才能夠使自己不斷的成長。同時，加強金融業其他行業知識的學習，包括銀行、證券、保險、基金、期貨、信托、私募等等，特別是自己證券、信托、私募等這些自己以前沒有從事和接觸過行業，加強其他行業知識及其理財產品的學習，深挖他們產品的特點，與我們產品進行對比，找出我們產品中的優缺點，做到知己知彼、百戰不殆。當然，還需加強與同事之間的交流與學習，把自己以前的工作經驗與同事們分享，同事虛心向身邊同事請教，吸取他們的優點，改正自身的缺點與不足，達到整個團隊的共同進步。

第三，工作目標的擬定。

任何工作都是有目標的，沒有的目標的工作就沒有成功的基礎。一個好的工作目標就是成功的開始，對于今年，現擬定工作目標如下：

1.堅持每天出去發單，保證每天發單量達到100以上，能夠和10個以上客戶詳談，最少留下一個電話，保證大約有10萬左右的資金量。

2.每周完成10個左右的意向客戶，同時保證這10個客戶中有一、兩個客戶能投資。

同時要知道其他未來投資客戶的原因，是資金最近不足，還是覺得我們公司原因，亦或家里人不同意，還有是有其他的投資渠道等等，對每一個客戶的原因都認真分析，通過不同的方式處理，有些客戶還是可以爭取過來的。

3.每月完成40個左右的意向客戶，6個客戶能夠投資，20萬的資金量。

4.每季度130個左右的意向客戶，18個客戶能夠投資，100萬的資金量。

通過以上目標的計劃能夠每天保持進步，一步一個臺階的開展業務，每年完成80個左有的客戶，資金量能夠達到400萬左右。在其他同事的共同努力之下，在自己進步和獲得收益的同事，使公司的業務能夠蒸蒸日上

第四，值班。

把握好每一次值班機會，對每一個上門客戶做到認真對待，樹立好公司形象，從內心了解客戶的深切需要，仔細對待客戶提出的建議和意見，客戶遇到問題，不能置之不理一定要盡全力幫助他們解決。要先做人再做生意，讓客戶相信我們的工作實力，才能更好的完成任務。當然最重要的是爭取能夠將上門客戶都轉換為有效客戶。同時，在空余時間在門口發DM單，爭取能讓過路客戶能進公司來全面了解公司及公司產品。

第五，客戶維護和再開發。

時刻做好老客戶的維護工作。包括日常關系維護以及節日生日祝福等，對老客戶進行再挖掘，盡可能加大老客戶的投資金額。用慧眼去發現老客戶身邊的資源，做好“一帶十，十傳百”的聯動營銷的效果，同時這也是對公司的宣傳方式。

第六，工作總結。

每天都要對工作有個簡單的計劃安排，不能漫無目的的工作。每天按照計劃，一步一步，踏踏實實的開展業務。同時在下班前對每天工作做個小結，思考自己工作一天來的所得所失。分析這一天的優缺點，優點繼續發揚，缺點盡量改正，讓第二天的工作能夠更好的開展起來。堅持總結工作的習慣，做到每周一小結，每月一大結。看看有哪些工作上的失誤，及時改正，下次不要再犯。

投資理財管理工作總結520__年新一年新氣象，是充滿激情的一年，努力總結去年工作中的不足，鞏固好團隊今年的管理工作，強有力的提高團隊的凝聚力、向心力及執行力，促進團隊成員之間的感情，用飽滿的青春士氣，把今年的業績做的提升，通過進一步優化管理計劃、精神文化建設和營銷方案，深入推進__團隊建設，堅定信心、眾志一心、扎實完善今年的各項工作。做好今年的工作意義重大。

一、充分認識完成今年資產量的目標艱巨性。

去年，我們團隊業績量做的離目標太遠，營銷計劃的實施中遇到不少的問題。團隊在營銷宣傳當中，無法拿到相應的禮品實物及模擬品，不能更好的做好宣傳計劃;銀行網點維護方面，因銀行業的競爭，對證券公司的客戶經理，要求過高，對于信用及、基金及存款方面月度任務較重。導致我們的客戶經理都在為維護好網點宣傳方面進度遲緩，雖然是團隊配合個人完善銀行網點維護，可是對于存款難度還是較大;對于銀行網點開發我們處于劣勢，不能夠在為銀行提供存款和更好雙贏“營銷方案”達成雙方的合作目的。沒有一個很好的渠道開發，營銷計劃的開展難度就增加了。

二、充分認識推進優化管理工作的重要性。

團隊管理進入了成長階段，一些深層次的問題可能還會凸顯出來，構建完善的團隊管理計劃尤為重要，綜合計劃改革今年進入實質性實施階段，通過對于團隊成員間的凝聚力，向心力，執行力及對工作的熱情等現狀存在的一些問題，作出新的優化計劃，及時解決其問題，完善團隊管理。

三、充分認識招聘成員的重要性。

新的成員是團隊的新鮮血液，是補充團隊發展的重要部分，沒有新成員的增加，大家庭的組成也是不可能的，公司對于招聘方面做出好的優化方案，以團隊招聘細化。一并實施，善營銷目標。

充分的認識形勢問題和任務的目標，完善20__年，團隊新景象，新變化完善完成各項任務，好以下6個方面的工作。

(一)營銷管理制度：

1、日常管理：

①分組管理制度：工作中，將團隊分成3個小組，通過把人數落實到分組，由小組長進行管理，提高其團隊發展。并通過與小組長溝通，更深入的了解到團隊每個成員工作上、生活上的情況，工作上進行良性競爭。

②日常一對一管理：工作中，多與團隊成員溝通，了解趨于成員的展業情況及宣傳中遇到的問題，及時指導，給予他們鼓勵和支持。

③工作效率制度：工作中，要銷售人員，熟悉自己的崗位職責：

1、千方百計完成區域銷售任務;

2、努力完成銷售中的各項要求;

3、負責嚴格執行客戶開戶手續流程;

4、積極廣泛收集市場信息并及時整理上報;

5、嚴格遵守公司各項規章制度;

6、對工作具有較高的敬業精神和高度的主人翁責任感;

7、完成領導交辦的其它工作。

建立團隊高效率的工作精神，團隊以每個月16日之前完成當月工作情況，通過高效率模式對新員工進行影響，便于后期團隊管理。

2、會議管理

團隊會議是團隊發展的重要環節，會議是現代管理的一種重要手段，銷售人員對公司的指示精神理解不夠，銷售心態就不穩定，就不會嚴格按照終端思路開拓客戶，工作效率就大大折扣。

①工作內容：通過會議中回顧和總結昨天的工作，進行業績分析，認識到其不足，對其批評，共同交流，找到好的方法和途徑，解決市場遺留問題，恢復市場肌體，提高工作效率。(內容：新增資產，開戶數，客戶疑問)

②會議精神：一天之際在于晨，周一是當周的關鍵日子，通過周一開會對上周工作不足進行批評指正，指正的方式決定了其主要意義，營銷主要的成功方法，無異于精神支持和鼓勵，使人有更高的上進心。周一對大家工作進行鼓勵，調動起積極性，致使工作順利完成。

③會議文化：會議中增加才藝展示，把個人優秀的一面展現出來，彰顯其自信和人格魅力，鼓舞其團隊士氣，增強其團隊向心力和凝聚力。

(二)人員招聘

銷售團隊組建，人員招聘是重要的部分，不斷地補充新力量，團隊才能更好的發展。招聘分一下三個方面：

①網站招聘：通過助理招聘，招募優秀成員。

②人才市場招聘：結合人才大市場，進行招聘。

③校企合作：這個是創新招聘的一中新方式，目前還沒有成功，通過與學校領導進行溝通，開辦期畢業生校企合作，在畢業生畢業前進行培訓，了解其優秀成員，招募到公司(在與深圳職業技術學院進行中)

(三)區域培訓

在公司的組織的培訓下，團隊內部進行新員工開戶培訓強化方案。

①新員工開戶流程及企業文化代訓(A股，B股開，基金，創業板，機構開戶戶)

②銷售技巧及話術培訓(SWOT分析教材，客戶面談溝通的技巧，銀行網點開發維護)

③從業資格考試培訓(證券基礎知識，證券交易知識)

(四)網點開發及維護

目前有崗廈交通銀行和網點，建業小區網點，通過網點巡查和銀行行長了解其客戶經理工作情況，加強其維護和業績促成。

第2篇

【關鍵詞】 會計教學;教學方法;操作;技巧

教學方法不僅關系到教學效率,而且關系到教學方向和性質。其性質與特點,直接關系到所培養的會計專業人才的性質與特點。會計教學方法,作為會計教學過程整體結構的有機組成部分,在整個教學過程中占有重要地位。

一、會計教學的基本方法

教學有法,教無定法。這個觀念中的第一個“法”,指的是原理與法則、規律與技術;第二個“法”,指的是方法與技巧。教學方法既是科學,也是藝術。站在會計教師的角度來思考,會計教學的基本方法主要包括講授法、討論法、練習法與實習法等四種。

(一)講授法

通俗地說,講授法就是教師用口頭語言向學生傳授知識的方法。它不僅被用于傳授新知識,還被用于鞏固舊知識。同時,教師運用其他方法時,也往往需要講授法的配合。因此,在課堂教學中,講授法可以說是貫穿于教學始終的唯一方法。

會計教學的課堂上,教師要向學生講述概念、闡釋原理、分析報表、演示分錄、介紹案例,均離不開講授法。講授內容不同,具體的講授方法也有所不同。這里就會計教學中六種不同的講授方法分別加以介紹:

1.平鋪直敘法。它是一種冷靜述說的方法。會計教學中,概念涵義的表述、會計發展歷史的回顧、會計法規的解說、經濟環境的引述、案例的引入,都需要采用平鋪直敘的方法加以講授。它的特點在于,講授的情緒冷靜客觀,講授的內容通俗易懂,講授的條理清晰可辨,講授的語言簡明平易。之所以會這樣,主要由于這些講授的內容對學生來說一聽便明白,并不難以理解。教師平鋪直敘時,簡明扼要以避免嗦,態度從容以避免急躁,語氣平和以避免生硬,語速平穩以避免夸張,語音宏量以避免模糊,便成為基本要求。

2.邏輯推論法。它是一種嚴密論證的方法。會計教學中,會計原理的闡釋,籌資與投資管理的闡述,往來款項之間關系的說明,收入、成本和利潤的測算,權益資本與債務資本比例的論述,都需要采用邏輯推論的方法加以講授。它的特點在于,講授的思路嚴密,講授的條理分明,環環相扣,邏輯分明。它的優勢在于,啟發學生思考,引導學生探索,幫助學生理解,并能引發學生的研究興趣。

3.直觀輔助法。它是一種形象生動的方法。課堂上,教師一邊講授一邊運用表情與手勢來描繪與模擬,或者一邊講授一邊在黑板上勾畫圖示,有時也一邊講授一邊出示教學掛圖讓學生看,這都是在采用直觀輔助法。它的特點在于,依靠直觀輔助的手段來補充口頭講授的不足,形象展示口頭講授的內容,吸引學生的注意力。這種方法的優勢在于,通過直觀展示而達到形象生動、引人入勝的境界。會計教學中,幾乎所有內容的教學都可以采用這種講授方法。

4.舉例說明法。它是一種演繹論證的方法。講授抽象的會計概念與原理時,先從一般的原理與方法講起,再用具體的事例來說明 ,是一種由深至淺的講授方法,也是一種由抽象到具體的講授方法。它的功能在于,通過舉例,靠生動形象的實例來佐證與闡釋一般的原理與規律,有助于學生迅速理解與掌握,也有助于學生學習與模仿。會計教學中,經濟業務發生變化對會計恒等式的影響問題,合并報表的編制問題,審計準則與審計依據的關系問題等,學生都難以理解與運用,一旦舉出實例,加以說明,學生便可豁然開朗。所以,對會計教師而言,舉例說明法不失為一種有效的講授方式。

5.比喻說明法。它是一種形象生動的方法。再抽象的原理,通過恰當的比喻,都可以讓學生迅速獲得理解。大學課堂上,打比喻的講授方法具有廣泛使用空間。會計教學中,可打的比喻很多。一個小家庭,要維持日常生活,要搞家庭基本建設,要儲蓄,要投資,要兼職創收,要借貸,如何運作才更好,這便是財務管理;把每一筆收入與支出登記在冊,并定期分類匯總,計算出盈虧,這便是會計;每月回過頭來逐筆分析,看哪些錢該花,哪些錢不該花,哪些收入可調節,這便是審計。在教學時,便可用這些比喻來講清楚財務、會計與審計三者之間的關系。其實,只要比喻貼切,它的效果遠遠勝過千言萬語的講授。所以,比喻說明法也是一種事半功倍的講授方法。

6.幽默激趣法。它是一種富于魅力的方法。現代人都追求幽默風趣,大學生尤其喜歡幽默風趣的講授方法。幽默是智慧的體現,也是信心的體現。會計教師如果能在教學中運用幽默激趣的方法來講授,不僅能顯示自己開朗自信的個性,也能展示自己從容機智的智慧,還能讓學生在會心的笑聲中受到啟發,獲得理解。如果一堂課能讓學生情不自禁地發出幾次笑聲,那么,這樣的課堂便充滿了生機,而這樣的教師也會受到學生廣泛歡迎。當然,幽默風趣是一種個人風格,也是一種講授技巧。會計教師不必刻意為之,但是也可適當地加以考慮與運用。其實,會計教學中一切內容都可以采用幽默激趣的方法來講授。需要指出的是,幽默激趣只能作為教學的一種點綴,而不能整堂課都采用。

講授法不是注入式的代名詞,但如果描述時生硬有余,生動不足;論證時邏輯力量不強,清晰度不高;分析時缺乏深度;綜合時缺乏概括力,結論和答案從天而降時,那么,講授時“填鴨”的味道就會很濃。所以,應特別注意在運用講授法時避免注入式。

(二)討論法

討論法,又叫做談話法,是由教師提出問題,激發學生積極思考,引導他們根據已有知識和經驗,通過推理而各抒己見,最終獲得知識的方法。它的特點在于,在課堂教學中,由教師根據教學內容提出問題,讓學生思考并加以口頭回答,同時讓學生發表不同的意見,引發爭議,集思廣益,互相啟發,最后,得到收獲。這種方法,對于調動學生的學習積極性與主動性,引發學生思考問題與研究問題的興趣,鍛煉學生的口才與社交能力,均有益處。

討論法的組織者是老師,參與主體則是學生。但是,討論什么問題,由誰來發言,如何協調不同的見解,對學生的討論作何引導與評價,怎么總結與歸納,這一切,均需要教師來落實。在討論的過程中,教師的提問、引導、穿插與評點不可缺少,學生的參與也不可缺少,因此,討論法又是一種師生共同參與、共同合作的教學方法。

會計教學,面對的是大學生。大學生年齡在20歲左右,身心基本趨于成熟,形象思維與邏輯思維都比較發達,思考問題的廣度、深度與敏銳性也有了較好的表現,口頭表達的膽量與信心、條理性與清晰性也能令人滿意,求知欲與進取心也比較強烈。這一切,都為討論法的運用提供了有利條件。所以,組織學生進行課堂討論是可行的,學生能積極參與,并有令人滿意的表現。可見,會計教師采用討論法教學已經具備了現實條件。

會計教學中,許多內容都具有討論的價值,需要會計教師引起重視。比如,就財務運作來說,是會計利潤更重要,還是現金流量更重要?就企業融資方式來說,是發行股票好,還是發行債券好?就固定資產來說,是租賃好,還是購買好……,這些問題,在具體章節的教學過程中,教師都可以拿出來讓學生討論。當然,能夠用來組織討論的問題,應該具有討論的價值,能夠便于學生打開思路。如果問題沒有討論價值,學生難以發表不同見解,討論的氣氛出不來,也就毫無意義了。所以,會計教師不能為了討論而組織討論,必須在需要討論的時候,或者在具有討論價值的問題上進行組織。

討論前,教師要把討論的問題告知學生,并要求他們查閱資料,進行思考,做好準備。討論過后,教師需要進行總結,要概述各種意見及其分歧,要對各種思路進行梳理,也需要對學生情緒進行調節 。總結時,教師要發表自己的觀點,同時要介紹學術界同仁們的看法,以開啟學生的思路。

運用討論法教學,要做得十分圓通,對會計教師而言,關鍵在于做好提問的工作。這里所說的提問,既包括提出討論問題時所進行的提問,也包括引導學生思考時所進行的提問,還包括對學生的答問進行評點時所進行的提問。提問的功夫到了家,會計教師的討論教學法便能運用得相當有效。一般來說,提問的方法有直問法、曲問法、趣問法、反問法、追問法等五種。

采用討論法教學時,會計教師就如同電視談話節目的主持人一樣,始終組織并引導著這場討論,控制討論的節奏,駕馭討論的方向。這需要會計教師具有良好的組織才干,開朗活潑的教學風格,收放自如的教學經驗,與精彩穿插的教學口才。在討論的氛圍中,教師與學生都能獲得一種愉悅的享受。因此,討論法確實是一種頗有價值的教學方法。

(三)練習法

練習法是在教師的統一布置與指導下,學生通過做一系列的練習題或者做一系列的技能訓練,而最終鞏固知識,形成技能、技巧的方法。它是會計教師組織教學,落實對學生的訓練而采用的一種基本教學方法。采用練習法的目的在于,讓學生通過練習獲得對會計理論知識的理解與掌握,鍛煉學生動腦思考、動手操作的技能與技巧。

需要說明的是,采用練習法教學時,表面上看學生是練習的“主角”,教師是練習的“配角”,但是學生始終只是“演員”,而教師則既是“演員”,也是“導演”,是教師的設計與組織始終在調控著練習法的運用過程與運用效果。教師要讓每一個學生“演員”有杰出表演,就要想辦法讓學生進入角色,使他們感到這樣的練習不僅是可以承受的,而且是必要的和有趣的,使他們知道從哪些角度和如何去解答這些練習,并獲得成功的體驗與進步的喜悅。

(四)實習法

實習法是學生在教師指導下,運用已有知識從事一定的實際工作或操作,從而形成一定的技能與技巧、獲得一定知識的方法。所謂實習法中的“實習”,應該是教學過程的有機組成部分,是教學過程的一個必要環節,是在教師組織的教學活動過程中所進行的實踐性學習。會計專業課程的教學,盡管需要向大學生傳授相關知識,但最主要的也是最終的目標是讓大學生獲得相關技能,具備解決會計、財務與審計工作中具體問題的能力。要實現這個目的,加強實踐教學環節,運用實習法教學,讓學生在實踐中學習會計工作的各項技能,完成由知識到能力的跨越,便成為現實需要。

二、會計教學方法的誤區

教學方法的使用具有一定的忌諱,即存在一個合理選擇的問題。在使用教學方法時,對會計教學而言,存在觀念上的誤區與操作上的誤區。

(一)觀念上的誤區

采用什么方法,不采用什么方法,是由教師的觀念決定的。講不講究方法,把教學方法放在什么地位,也是由教師的觀念決定的。偏愛哪種方法,舍棄哪種方法,照樣是由教師的觀念決定的。一般來說,會計教師在教學方法問題上,存在著兩大觀念上的誤區。

1.不講方法。由于會計教師大多沒有接受過正規的師范訓練,中老年教師憑多年的教學經驗來操作教學,青年教師則一方面模仿與借鑒中老年教師的方法與經驗,一方面慢慢摸索。可以說,會計教師大多都缺乏教學方法的指導。這樣便出現了幾類情況:有的教師學有專長,研究有心得,教學時能闡述獨到見解,引發學生的聽課興趣;有的教師基本功扎實,思路清晰,口才好,也能贏得學生的喜愛;有的教師經驗豐富,熟悉教材,講起來左右逢源,得心應手,照樣能受到學生的歡迎;有的教師盡管學術成果不少,但缺乏口才,因而不受學生歡迎;有的教師盡管口才好,但不扎實,上課變成了天南地北地侃大山,因而也得不到學生的認可;有的教師則尚無學術成果,又少教學經驗,而且口才也欠缺,因而最不能引發學生的興趣。這幾類教師對教學方法的作用看法也不一。有的教師認為,自己是憑經驗教學,從來不關心教學方法;有的教師認為,教學方法是小學教師的事情,大學教師不需要講究教學方法;有的教師認為,自己從來不考慮教學方法,只考慮自己怎么講,照樣受學生歡迎;有的教師則認為,教學方法說起來好,但不管用,自己也學不好。凡此種種,無不表現出對教學方法的蔑視。

2.誤解方法。教學方法需要采用,但必須說明,它并不是萬能的,不能成為靈丹妙藥,包醫百病。有的教師認為,既然教學方法需要講究,那么拿來使用便是了,如果管用,他便繼續采用,如果不管用,他便說教學方法沒有用,從此不再理會;有的教師認為,教學方法應該像器物一樣,拿來便可使用,如果不簡便易行,他也覺得沒有必要采用;有的教師認為,教學方法既然行之有效,而且大家都說教學方法好,那么,多多采用就是了,而不管教學內容的特點如何;有的教師認為,教學方法是裝點門面的裝飾品,只需要在上公開課的時候用一用便行了。所有這些看法,都是對教學方法的誤解。

其實,教學方法既是外在的手段,又是內在的功夫。說它是外在的手段,意思是說,教師人人都可采用;說它是內在的功夫,意思是說,教師采用時又會帶上個人的色彩,表現出與眾不同的做法。如此,教學方法便成了人人可用,但每個人的用法與效果均不相同的東西。由此可見,采用教學方法還需要教師加強教學的修煉,從教育的意識到教學的操作方面都需要有所修養。同時,教學方法又是與教學內容休戚相關的。有的教學方法,只適合于相應內容的教學;有的教學內容,也需要采用某種專門的教學方法。如果不根據教學內容的特點來選擇教學方法,那么,教學方法在操作時便會顯得生硬而無效。會計專業課程之中,概念的教學,原理的教學,實務的教學,均需要采取相應的教學方法。所以,會計教師在選用教學方法時,必須尊重教學內容的特點。

會計教學,面對的是大學生,采用何種教學方法,每種教學方法如何操作,都必須適應大學生的身心特征。事實上,會計的教學方法是否運用得當主要是從學生的收獲與反應方面體現出來。可以這樣說,能夠適應大學生需要的,能夠受到大學生歡迎的,能夠促進大學生學習成效的,這樣的教學方法便是行之有效的。

(二)操作上的誤區

會計教學的四大基本教學方法,由于操作、運用不當,引起不良效果。具體有以下幾種:

1.講授法的誤區。會計教學中,講授法使用的時間最多,空間也最廣。教師在考慮自己如何講授時,可能更為關注的是課堂的不冷場,絮絮叨叨之余便難免出現一些差錯,表現在:

(1)信口開河。教師一味地追求滔滔不絕,廣泛涉及,講課時慷慨激昂,大言不慚,似乎人間的事情自己全知道,但講的內容卻往往經不起考證,有的內容甚至與事實相去甚遠。這種不懂裝懂是典型的亂講,也是教師極不認真負責的表現,為教師講授的第一大忌諱。

(2)照本宣科。上課之前,教師應認真寫好教案,而且把教案寫得十分詳盡,工作做得極為扎實,也體現了認真負責的精神。但是,如果到了課堂上,講授的時候只是把教案內容背誦出來,或者照著念,就變成了照本宣科。教師是在講教案、講教材,而不是在引導學生學習。由于教師說出來的是書面語言,就難以與學生的心靈溝通,也難以引發學生的興趣。

(3)一講到底。教師的講授,盡管在課堂教學中要占據不少時間與空間,但并不是“一言堂”、“滿堂灌”,而是要與其他教學方法配合運用。如果教師唱獨角戲,包打包唱,便變成了一講到底。它的壞處在于,剝奪了學生思考的機會與權利,不利于調動學生的積極性,也容易使學生養成思維惰性,難以提高學生的學習主動性與自學能力。

(4)借題發揮。教師的講授,需要旁征博引。所以講授會計知識時需要涉及到其他領域的內容。但是,這種延伸應該是放得開收得攏的,要收放自如。如果信馬由韁,任意發揮與延伸,就有可能偏題,越扯越遠,演變成“下筆千言,離題萬里”。這樣的借題發揮,也許故事成堆,也許引人入勝,也許不會引起學生的反感,但卻不能保證教學目標的順利實現,因而應該避免。

(5)云山霧海。教師的講授,需要簡明扼要。不說則已,一說便透,不點則罷,一點便通。如果說話含糊其辭,說一半留一半,不著邊際,不知所云,或者用一大堆的專業術語與新鮮名詞來講授,不能做到通俗易懂,雅俗共賞,便變成了云山霧海。它的壞處在于,學生難得其解,給人的印象是,教師在“以其昏昏,使人昭昭”。

(6)精彩表演。教師的講授,離不開表情與手勢的配合,也離不開聲音的高低起伏,抑揚頓挫。但是,如果過分注重這些因素,表情夸張,帶上演員的表演色彩,便變成了精彩表演。這樣講授,也許一開始能吸引學生的注意,也許能夠幫助教師增加一定的講授效果,但是用多了,用得久了,便變成了“反客為主”,使講授喪失了應有的力度,反而會令人嫌棄,甚至成為學生課余嘲笑的對象。教師盡管需要一定的表演才能 ,但并不是以演代講,將自己變成講臺上演出的演員。

2.討論法的誤區。討論法在會計教學中的使用機會較多。它的特點在于,讓學生參與其中,開啟腦筋,集思廣益,有利于課堂氣氛的活躍,也有利于調動學生的學習主動性與積極性。不過,使用討論法,教師注意不當,也會闖入一些誤區。主要有:

(1)虛假繁榮。討論法的表現形式是由教師提出問題,學生展開討論。教師提出的問題能否引發討論、有沒有討論的必要、學生是否能夠發表不同見解,至關重要。如果將討論當成形式,為了討論而討論,為了作秀而討論,所提出的問題,既無深度,也無力度,學生根本不必動腦便能回答,這便變成了虛假繁榮。這種情況,在公開課上常常可以見到,是討論法運用的大忌。

(2)自由放羊。教師組織討論,既要提出問題,又要組織協調,駕馭討論的方向與節奏,因此,討論中,教師的引導與組織必不可少。如果把問題提出以后,任由學生討論,甚至于辯論與爭吵,教師不作恰當引導,便變成了自由放羊。它的壞處在于,容易造成局面的失控,學生面紅耳赤,各不相讓,卻無助于問題的解決,也無助于思路的啟發。所以,討論中的協調與控制,是不可缺少的。

(3)只聽不說。教師組織討論,目的是讓學生開口說話。學生討論時,教師要做一個忠實的聽眾,而且要傾聽各種意見,不過在聽完之后,需要及時給予評價與判斷,把自己的看法說出來。如果只聽學生說而自己不發表意見,便變成了只聽不說。它的壞處在于,不能讓學生受到鼓勵,難以讓學生得到真實答案,甚至于容易打消學生參與討論的積極性。

3.練習法的誤區。課堂上的練習法,目的在于讓學生通過動腦與動手,鞏固知識,習得技能。對會計教師而言,練習法也是一種行之有效的方法。不過,練習法的使用也有誤區。

(1)為練而練。每一次的練習,都應該有明確的目標。會計教學中的練習目標更應明確,大學的教學計劃中也具體規定了會計專業課程教學的練習種類與練習次數。如果為了完成練習次數,或者只是因為教科書里面有一些練習題而讓學生去練習,卻不明白為什么讓學生去練習,便變成了為練而練。這實際上是形式主義。事實上,大學教學中的練習畢竟是有限的,做一次就應該產生一次成效,所以,必須整體規劃,全盤考慮,確定具體的練習內容與次數,避免走過場。

(2)只練不評。學生練習的結果如何,需要教師評價。這種評價可以通過教師的解答來取代,也可以通過剖析典型來進行,并不一定要對學生的練習進行逐一評價,但是,沒有評價,學生心中便沒有底,失去把握,甚至迷失學習的方向。而評價,無論是正面的肯定,還是負面的糾錯,對學生而言,都是鞏固學習成果的有效手段,教師決不能吝惜自己的評價。

4.實習法的誤區。實習法,強調學生在實踐中唱主角,但教師的責任仍不能放松。采用實習法教學有如下誤區:

(1)甘當看客。實習法運用時,教師給學生設置了真實的會計場景,學生置身其中進行操作,但教師此時并非萬事大吉,可以袖手旁觀,甚至放任自流。實習過程中,教師應像師傅帶徒弟一樣,需要手把手地指點,或舉例示范,甚至需要與學生一起攜手解決問題,不能甘當看客。實習中差錯會層出不窮,教師應培養學生解決問題的能力。對教師而言,置身其中,與學生打成一片,相當重要。

(2)干預過多。實習之中,教師的指導與幫助不可缺少,但也并不是抱著學生走,甚至取而代之,過分干預。實習,畢竟是給學生親自動手的機會,教師需要放手讓學生自己去做,只有當學生遇到困難的時候才實施指點。干預過多,實際上剝奪了學生自主實踐的權利,對學生能力的形成不利。

總之,教學方法是教學能力、教學成效的組成部分。教師的專業知識有如分母,教學方法有如分子,而教學效果就是這個分數的值。在專業知識相差不大的情況下,分子越大,這個分值就越高。大學教師,固然要做學者,但首先要當好一個教師,因為教學工作畢竟是大學教師的第一任務。為實現會計專業人才培養目標,必須講究并采用有效的教學方法。

【參考文獻】

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