時間：2023-06-19 16:29:42
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一場“造區”盛宴正在河南上演。
盛宴是“新型農村社區”建設。截至今年7月底，河南已經啟動新型農村社區試點2300個，初步建成350個，累計完成投資631.5億元。
這不是新農村建設的簡單翻版。“要認真研究社區和行政村的區別、社會主義新農村和新型農村社區的區別、新型城鎮化和農村變城市的區別。”在“盛宴”啟動之初，河南省委書記盧展工即如此強調。
那么，何謂新型農村社區？為什么河南要提出試點新型農村社區建設？其中又有哪些經驗值得外地借鑒？
“戰略基點”
“造區”盛宴最早可以追溯到2011年底，河南省第九次黨代會。
在是次會議上，河南提出：走新型城鎮化道路，必須增加新型農村社區這一戰略基點，將傳統的四級城鎮化體系變革為五級體系。
在接下來的全國“兩會”期間，盧展工更是將新型農村社區建設提到與相同的高度，稱建設新型農村社區，是繼之后農村發展的“第”，是繼“離土離鄉”城鎮化、“離土不離鄉”城鎮化之后探索的第三條道路，即“既不離土也不離鄉”的城鎮化。
于是，新型農村社區建設在河南迅速推開。
那么，為什么要建設新型農村社區？新型農村社區建設的意義何在？
其意義首先在于，它是河南新型城鎮化引領“三化”協調科學發展、引領中原經濟區建設的重要突破口。
2011年，中原經濟區上升為國家戰略，明確了中原經濟建設五大戰略定位和核心任務。對河南而言，這進一步明晰了其在全國區域發展格局中的定位，明確了全面實施建設中原經濟區、加快中原崛起河南振興的總體戰略。
但河南面臨的現實困境是人多地少。人多地少是制約河南三化協調發展的現實問題，城鎮化水平低已經成為經濟社會發展諸多矛盾最突出的聚焦點，2011年河南城鎮化率為40.6%，落后于全國平均水平。但另一方面，加速城鎮化必須實現模式創新，跳出“趕人上樓、逼人進城”的怪圈。
就此，河南決定走一條不以犧牲農業和糧食、生態和環境為代價的新型城鎮化、新型工業化、新型農業現代化“三化”協調科學發展之路，即“兩不三新”。而以新型城鎮化為引領，是“兩不三新”的核心。
不過，與以往城鎮化不同，河南把新型農村社區作為一個重要層級納入現代城鎮體系，并將新型農村社區作為統籌城鄉發展的結合點、推進城鄉一體化的切入點、促進農村發展的增長點，以探索一條農民“不離土不離鄉”、實現就地城鎮化的新型城鎮化道路。
盧展工就此稱，中央早就提出要城鄉統籌發展，但怎么統籌一直難以破題，河南的領先之處就在于找到了切入點，“三化”協調核心是破解不犧牲農業的難題，切入點就是在新型城鎮化過程中，把農村發展聯系進來，以農村新型社區作為著力點。
不過新型農村社區建設，之于河南更直接的意義還在于緩解土地供需矛盾、拉動農村經濟、提升居民生活質量。
新型農村社區建設將若干個村整合在一起，統一規劃、統一建設，形成新型社區，使農民集中居住，可以有改變長期以來存在的農村建房點多、面廣等狀況，節約出大量土地可以復墾為耕地或調整為建設用地。
據有關部門測算，不超過3層的社區住宅節約用地率為48%，6層以上的節地率可達到70%。這對緩解河南中原經濟區建設用地供求矛盾意義重大。
而建設新型農村社區，可以直接擴大農村基礎設施投資需求和建房消費需求，帶動鋼鐵、水泥、電力、交通等多個行業的發展。據測算，新型農村社區建設投資拉動比例為1：23，一個1萬人左右的社區可以拉動基礎設施投資和配套投資3000萬元，可以撬動7億元左右的農村消費。
“鄉村社區”
“規模適度、相對集中、道路硬化、人畜分離、商住分設、飲水衛生、服務配套、街容整潔.......”這是今年年初，河南省出臺的《河南省新型農村社區規劃建設標準（草稿）》中對未來河南新型農村社區建設的基本要求，這也為新型農村社區規劃建設提供了重要的實施標準。
新型農村社區的建設是河南一個創新。那么，新型農村社區應該建成什么樣？
“新型農村社區不是新農村的概念，它們之間有著本質的區別。”盧展工直言。在他看來，“社會主義新農村不是簡單地建新村，新型城鎮化也不是簡單地把農村變城市，而是一系列理念的變化、思路的調整、觀念的轉變。”
在河南官方，更明確的概念是，所謂新型農村社區，就是指打破原有的村莊界限，把兩個或兩個以上的自然村或行政村，經過統一規劃，按照統一要求，在一定的期限內搬遷合并，統一建設新的居民住房和服務設施，統一規劃和調整產業布局，組建成新的農民生產生活共同體（也稱為“中心村”），形成農村新的居住模式、服務管理模式和產業格局。
顯然，新型農村社區建設，既不能等同于村莊翻新，也不是簡單的人口聚居，而是通過新社區建設，改變農民生活和生產方式，集約節約用地，調整優化產業結構，發展農村二、三產業，推進農業現代化，促進農民就地就近轉移就業，加快縮小城鄉差距，讓農民享受到跟城里人一樣的公共服務，過上像城里人那樣的生活，共享經濟發展、社會進步所帶來的物質和精神文明成果。
也即由若干行政村合并在一起，統一規劃建設，或由一個行政村改建而形成的鄉村社區。如果非要找一個典型，那么，5月掛牌的河南“西辛莊市”是絕好的樣本。
“俺村里有好學校，有好醫院，有水有電有暖氣，有寬的馬路，好的綠化，俺有就業的地方，有賓館，有超市，有休閑跳舞的地方，這不就是城市生活？”西辛莊支書李連成對于西辛莊的目標的就是“城市有啥俺有啥”。這是對新型農村社區建設最樸實的構想。
不過河南新型農村社區建設并非“一刀切”，而是因地制宜“個個不同”。按照“政策引領、規劃先行、突出主體、保障權益、規范有序、拓展創新、互動聯動、一體推進”的原則要求，河南以生產方式轉變促進農民生活方式轉變，新型農村社區規劃更多地和小城鎮建設、產業集聚區與專業園區建設相結合，選擇適合各自的建設發展模式。
滑縣錦和新城是其中的典范，也是河南目前規模最大的新型農村社區，共規劃整合33個村，可節約土地約7000畝。如今，錦和新城一期投資12億元整合18個村，已有2940戶入住新居。
“創新規劃、‘三區’聯動，是錦和新城成功的前提。”河南財經政法大學副教授馬明華說。錦和新城以土地流轉為突破口，通過“整合村莊、整合土地”，建設“農業園區、工業園區、新型農村社區”。“錦和新城統一規劃建設用地，僅3個月時間就完成1.7萬畝土地流轉，用以建設高效農業示范園，支持產業集聚區內的工業企業發展，基本實現了農業現代化，同時加快了工業化進程。”馬明華解釋說。
錢從哪里來？
以新型農村社區建設為突破口，到“十二五”末，河南省的城鎮化率要達到48%，上千萬的農村人口要轉化為城鎮人口。
如此大規模的城市化與新型農村社區建設，錢從哪里來？
今年6月，河南省社科聯圍繞新型農村社區建設進行了一系列調研。各地的調研報告中都提到了專項資金在新型農村社區建設的支撐作用。例如，鄭州市市級財政每年設立不低于2億元的專項資金，用于污水處理等配套項目的建設。沁陽市市財政也每年設立1000萬元專項引導資金，用于新型農村社區建設規劃和公共基礎設施建設等。
在專項資金之外，沁陽市還積極整合各類涉農資金，通過建立涉農財政資金整合使用平臺，按照“項目捆綁、渠道不亂、用途不變、集中使用、各計其功”的原則，對能夠整合的20多項涉農資金進行整合，集中投向新型農村社區的基礎設施和公共設施建設，最大限度地發揮財政資金作用。
而成立投融資平臺也是河南各地解決錢從哪兒來的辦法之一。以沁陽市為例，其組建瑞源公司、豐慶村鎮地產等投融資平臺，對該市新型農村社區建設項目進行融資、投資，成為撬動新型農村社區建設的支點。其瑞源公司承擔了2個新型農村社區建設，總投資7.4億元，總建筑面積33萬平方米，整合周邊11個村莊，可吸納11342人入住，可節約土地3305.4畝。
同時，河南各地也出臺了一些政策引領社會資本參與其中。例如，新鄉先后出臺8個方面49項優惠政策，鼓勵引導群眾到社區建房入住。
不過，河南省各級社科聯在報告中仍然認為，新型農村社區建設的資金來源還是單一，仍以政策性投入為主，投融資平臺建設不足。
此外，河南新型農村建設還面臨著規劃建設新民居，土地需求量大，但每年下達市縣的增減掛鉤指標較少，不能滿足用地需要；農村經濟發展缺乏必要的項目支撐，大多數農民仍然選擇外出打工等問題。
就此，河南省委政研室工業處處長呂五權稱，在新型農村社區建設中應當注意四個問題：一要控制社區數量，擴大人口規模。土地節約利用程度，人均基礎設施建設投資，都與社區人口規模成正比。二要尊重農民的財產權利，提高對農民的補償標準。加快農民騰退土地，關鍵是解決“錢從哪里來”的問題，可行的辦法是將通過復墾增加的建設用地大部分“漂移”到中心城市或縣城，利用級差地租原理，使土地收益最大化，并將這部分收益全部補償給農民。三要合理規劃二三產業，堅決避免鄉鎮企業“村村點火，戶戶冒煙”的現象再發生。四是創造條件，逐步過渡。新型社區是農村還是城鎮？還要繼續觀察，分類指導。部分社區基礎好，發展態勢好，將來有望成為小城鎮。也不排除個別新型農村社區由于多方面原因，經過若干年的發展還是農村，規模大一點的農村而已。
鏈接
河南新型農村社區建設的幾種模式
【模式一】市場運作型
建設新型農村社區，需要大量資金作保障。籌措資金的最有效方式，莫過于市場化運作。這種運作模式重在運用市場機制，綜合利用土地、信貸和規費減免等優惠政策，吸引房地產開發、工程設計、土建施工及其他企事業單位積極參與新型農村社區建設。
洛陽市新型農村社區建設中，對于具有地理位置和交通優勢、土地具有較大開發價值的地方，可以通過統一規劃、市場運作、業主開發、集中建設，實現整體搬遷，整合成為新型農村社區。
【模式二】政府主導型
對縣、鄉財政基礎較好或村級集體經濟實力較強的地方，充分發揮政府的主導作用，通過BT、BOT等模式開發建設成為新型農村社區。目前，BT模式、BOT模式都是籌集項目建設資金的形式。
【模式三】企業參與型
采用這種模式，需要積極動員有實力、有需求、有輻射帶動能力的龍頭企業參與新型農村社區建設，把解決社區產業發展、群眾就業和企業用地等需求緊密結合起來，實現企業與新型農村社區融合發展、互利雙贏。
許昌市長葛市古佛寺社區建設就是這方面的典范。該社區的居民房屋建設面積為19萬平方米，需投入資金1.6億元。為籌措建設資金，古佛寺社區將騰出的690畝土地交由河南眾品食業股份有限公司統一使用，公司拿出補助資金1.035億元，用于居民房屋建設，這樣農民戶均只拿1萬元。
對新型農村社區建設騰出的土地，眾品公司部分用于建設養殖基地和果蔬加工基地，剩余土地用于眾品公司擴大發展。社區居民不僅能夠獲得土地入股的股金，還可以到基地打工，增加收入，實現了雙贏。
【模式四】政策引導型
對位置比較偏遠或者深石山區、地質災害威脅區、煤礦塌陷區、礦區等不宜居住的地方以及扶貧搬遷的村莊，要重點借助相關政策和重大項目建設機遇，實施整體搬遷，就近進入新型農村社區。
洛陽市伊濱區寇店鎮和諧社區杜寨小區建設就屬于該模式。該小區是洛陽龍門煤業常村煤礦塌陷區杜寨村搬遷工程，項目總建筑面積6.8萬平方米，計劃安置杜寨村搬遷居民400余戶1700余人。小區建成后，將徹底解決杜寨村群眾生產、生活中遇到的現實問題。
論文摘要:新型農村金融機構制度安排的特點是：服務于當地農民、農業和農村經濟發展，注冊資本金較低，股東持股比例一定，治理機構設置靈活和監管指標明確；新型農村金融機構制度安排的缺陷是：準入門檻過低，限制資本投入，忽視債權人權益保護和監管指標不合適等。因此，應適當提高準入門檻、鼓勵資本投入、保護債權人權益和調整監管指標。
一、我國新型農村金融機構制度演進歷程
2006年12月20日，中國銀監會下發了《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策，更好支持社會主義新農村建設的若干意見》(以下簡稱《意見》)。《意見》提出，按照商業可持續原則，在農村地區建立村鎮銀行、農村資金互助社和貸款公司等新型農村金融機構;要求各地積極引導包括境內外銀行資本、產業資本和民間資本在內的各類資本投入到農村金融體系的建設中，并決定在吉林、四川、青海、甘肅、內蒙古、湖北6省(自治區)的農村地區進行試點。2007年1月22日，中國銀監會又出臺了“三項規定”：即《村鎮銀行管理暫行規定》、《農村資金互助社管理暫行規定》和《貸款公司管理暫行規定》。2007年10月12日，經國務院批準，中國銀監會決定將新型農村金融機構的試點由原來的6省(自治區)擴大到全國31個省(市、自治區)。截至2008年底，全國已有105家新型農村金融機構獲準開業，其中，村鎮銀行89家，農村資金互助社10家，貸款公司6家;105家新型農村金融機構共吸納股金40.4億元，吸收存款42.8億元，貸款余額27.9億元，累計貸款39.7億元，96.8%的貸款投向農村小企業和農戶。數據表明，新型農村金融機構拓寬了農民、農業和農村的融資渠道，有利于“三農”問題的解決。
二、我國新型農村金融機構制度安排的特點
(一)服務于當地農民、農業和農村經濟發展
村鎮銀行定位于經中國銀監會有關機構批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。農村資金互助社定位于經中國銀監會有關機構批準，由鄉(鎮)、行政村農民和農村小企業自愿入股組成的，為社員提供存款、貸款、結算等業務的社區互銀行業金融機構。貸款公司定位于經中國銀監會有關機構批準，由境內商業銀行或農村合作銀行在農村地區設立的專門為縣域農民、農業和農村經濟發展提供貸款服務的非銀行業金融機構。新型農村金融機構的資金不能用于“三農”以外的其他領域，服務對象限制在縣級行政區，或鄉(鎮)和行政村一級的社區，不準許跨區經營，村鎮銀行不能發放異地貸款。
(二)注冊資本金較低
在縣(市)設立的村鎮銀行，注冊資本不低于300萬元人民幣;在鄉(鎮)設立的村鎮銀行，注冊資本不低于100萬元人民幣。農村資金互助社的注冊資本：在鄉(鎮)設立的農村資金互助社，注冊資本不低于30萬元人民幣，在行政村設立的農村資金互助社，注冊資本不低于10萬元人民幣。貸款公司的注冊資本不低于50萬元人民幣。
(三)股東持股比例一定
村鎮銀行應由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，其最大股東或唯一股東必須是銀行業金融機構。最大銀行業金融機構股東持股比例不得低于村鎮銀行股本總額的20%，單個自然人股東及關聯方持股比例不得超過股本總額的10%，單一非銀行金融機構或單一非金融機構企業法人及關聯方持股比例也不得超過股本總額的10%。對于貸款公司，制度規定應由境內商業銀行或農村合作銀行全額出資。貸款公司不得吸收公眾存款，其營運資金為實收資本和向投資人的借款。
(四)治理機構設置靈活
“三項規定”提出，新型農村金融機構的治理機構應具有靈活性和有效性。不同形式的金融機構可以根據自身的實際情況建立不同的治理架構，不必拘泥于固定的“三會”形式，應注重組織制度的有效性和股東的真正到位。
(五)監管指標明確
對村鎮銀行的監管指標：資本充足率大于8%、不良資產率低于5%時，適當減少現場檢查的頻率和范圍;資本充足率高于4%、低于8%時，督促其制訂切實可行的資本補充計劃，限期提高資本充足率，加大非現場監管及現場檢查力度，適時采取限制其資產增長速度、固定資產購置、分配紅利和其他收入、增設分支機構、開辦新業務等措施。對農村資金互助社的監管指標：資本充足率大于8%、不良資產率在5%以下時，允許向其他銀行業金融機構融入資金，適當降低現場檢查頻率;資本充足率低于8%、大于2%時，禁止其向其他銀行業金融機構融入資金，限制其發放貸款，加大現場檢查力度;資本充足率低于2%時，責令限期增擴股金、清收不良貸款、降低資產規模，限期內未達到規定的，要求其自行解散或予以撤銷;對單一社員的貸款總額不得超過資本凈額的15%;對單一農村小企業社員及其關聯企業社員、單一農民社員及其在同一戶口簿上的其他社員貸款總額不得超過資本凈額的20%;對前十大戶貸款總額不得超過資本凈額的50%;資產損失準備充足率不得低于100%。對貸款公司的監管指標：資本充足率大于8%，不良貸款率在5%以下時，適當減少檢查頻率;資本充足率低于8%、大于4%，或不良貸款率在5%以上時，加大非現場監管力度，督促限期補充資本、改善資產質量;資本充足率降至4%以下，或不良貸款率高于15%時，責令其調整高級管理人員、停辦所有業務、限期重組。限期內不能實現有效重組、資本充足率降至2%以下時，責令投資人適時接管或由銀行業監督管理機構予以撤銷;對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%;對單一集團企業客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。資產損失準備充足率不低于100%。
三、我國新型農村金融機構制度安排的缺陷
(一)準入門檻過低
新型農村金融機構的制度安排是低注冊資本，即低準入門檻。低準入門檻有利于新型農村金融機構的設立，但準入門檻過低，將會使新型農村金融機構出現“先天不足”——資金不足，進而抵御經營風險的能力較弱。而且，新型農村金融機構的貸款方式以信用貸款為主，信貸資產的風險系數較大，同時還要應對自然災害、動物瘟疫等不可抗力導致的違約風險。因此，應完善新型農村金融機構的制度安排，適當提高準入門檻。
(二)限制資本投入
新型農村金融機構的制度安排限制了資本的投入，所以在其運行過程中，極易出現資金不足的問題。如，村鎮銀行各類股東的持股比例制度安排，限制了具有較強資金實力的單個自然人、單一非銀行類金融機構和單一非金融機構企業法人向
村鎮銀行投入資本;農村資金互助社各類股東的持股比例制度安排，也限制了具有較強資金實力的單個農民或單個農村小企業向農村資金互助社投入資本;貸款公司的營運資金為實收資本和向投資人的借款。貸款公司“只貸不存”的制度安排，也使其資金實力受到限制。因此，應完善新型農村金融機構的制度安排，鼓勵資本投入。
(三)忽視債權人權益保護
新型農村金融機構的主要任務是為農民、農業和農村提供貸款，而貸款制度的安排，又不要求貸款人提供擔保品。所以，如果新型農村金融機構發生支付危機或破產倒閉，不僅難以償還存款人的存款本金和利息，損害存款人的權益，而且投資人也難以收回投入的資本，損害投資人的權益。因此，應完善新型農村金融機構的制度安排，加強債權人的權益保護。
(四)監管指標不合適
新型農村金融機構的監管指標，主要是資本充足率和不良資產率。不良資產率監管指標是不合適的，它可能會影響新型農村金融機構發揮作用。因為新型農村金融機構的任務是為“三農”提供金融服務，尤其是貸款服務，而服務對象又是風險較大和不確定的對象，所以新型農村金融機構的不良資產率有時可能會較高。如果嚴格按照制度規定的不良資產率來衡量，則新型農村金融機構就可能難以充分發揮應有的作用。因此，應完善新型農村金融機構的制度安排，調整監管指標。
四、完善我國新型農村金融機構制度安的對策
目前，我國新型農村金融機構制度安排的法規，主要是中國銀監會的《村鎮銀行管理暫行規定》、《農村資金互助社管理暫行規定》和《貸款公司管理暫行規定》。因此，完善我國新型農村金融機構制度安排，主要是結合新型農村金融機構的特點，修改完善這三部法規，維護新型農村金融機構的正當權益，促進新型農村金融機構的發展，實現為農民、農業和農村經濟發展服務的目的。
(一)適當提高準入門檻
適當提高準入門檻，既不會太影響新型農村金融機構的設立，又可較好地解決新型農村金融機構的資金不足問題，增強其抵御經營風險的能力。進一步來說，就是適當提高注冊資本最低限額。這樣，新型農村金融機構才能滿足當地農民、農業和農村經濟發展的資金需要。
(二)鼓勵資本投入
新型農村金融機構的制度安排，限制了有關股東的資本投入，可能會出現資金不足的問題，所以，應完善制度安排。第一，完善村鎮銀行各類股東的持股比例制度安排，提高單個自然人股東及關聯方持股比例，提高單一非銀行金融機構或單一非金融機構企業法人及關聯方持股比例。第二，完善農村資金互助社各類股東的持股比例制度安排，使實力較強的單個農民或單個農村小企業可以自由向資金互助社投入資本。同時，允許吸收非社員存款，并擴大資金互助社的社員范圍，使金融機構也可以向其投入資本。第三，完善貸款公司營運資金來源制度安排，使其既可以吸收股東資本和向投資人借款，也可以適當吸納公眾存款和向其他銀行業金融機構融入資金，提高資金實力。
(三)保護債權人權益
新型農村金融機構的制度安排，必須保護股東和存款人的合法權益。在制度安排上，要保證存款本金和利息的支付;實行審貸分離;對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等進行嚴格審查，要求借款人提供擔保;對保證人的償還能力、抵押物、質物的權屬和價值以及實現抵押權、質權的可行性進行嚴格審查;借款人到期不歸還擔保貸款的，要依法要求保證人歸還;經審查、評估，確認借款人資信良好，確能償還貸款的，允許不提供擔保。
(四)調整監管指標
實踐表明，對商業銀行的監管指標，既可以滿足商業銀行提供金融服務的需要，又可以滿足商業銀行自身發展的需要。所以，新型農村金融機構的監管指標安排，可以使用商業銀行的監管指標，即使用資本充足率和資產負債比例監管指標。
參考文獻
2006年12月20日,中國銀監會下發了《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策,更好支持社會主義新農村建設的若干意見》(以下簡稱《意見》)。《意見》提出,按照商業可持續原則,在農村地區建立村鎮銀行、農村資金互助社和貸款公司等新型農村金融機構;要求各地積極引導包括境內外銀行資本、產業資本和民間資本在內的各類資本投入到農村金融體系的建設中,并決定在吉林、四川、青海、甘肅、內蒙古、湖北6省(自治區)的農村地區進行試點。2007年1月22日,中國銀監會又出臺了“三項規定”:即《村鎮銀行管理暫行規定》、《農村資金互助社管理暫行規定》和《貸款公司管理暫行規定》。2007年10月12日,經國務院批準,中國銀監會決定將新型農村金融機構的試點由原來的6省(自治區)擴大到全國31個省(市、自治區)。截至2008年底,全國已有105家新型農村金融機構獲準開業,其中,村鎮銀行89家,農村資金互助社10家,貸款公司6家;105家新型農村金融機構共吸納股金40.4億元,吸收存款42.8億元,貸款余額27.9億元,累計貸款39.7億元,96.8%的貸款投向農村小企業和農戶。數據表明,新型農村金融機構拓寬了農民、農業和農村的融資渠道,有利于“三農”問題的解決。
二、我國新型農村金融機構制度安排的特點
(一)服務于當地農民、農業和農村經濟發展
村鎮銀行定位于經中國銀監會有關機構批準,由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資,在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。農村資金互助社定位于經中國銀監會有關機構批準,由鄉(鎮)、行政村農民和農村小企業自愿入股組成的,為社員提供存款、貸款、結算等業務的社區互銀行業金融機構。貸款公司定位于經中國銀監會有關機構批準,由境內商業銀行或農村合作銀行在農村地區設立的專門為縣域農民、農業和農村經濟發展提供貸款服務的非銀行業金融機構。新型農村金融機構的資金不能用于“三農”以外的其他領域,服務對象限制在縣級行政區,或鄉(鎮)和行政村一級的社區,不準許跨區經營,村鎮銀行不能發放異地貸款。
(二)注冊資本金較低
在縣(市)設立的村鎮銀行,注冊資本不低于300萬元人民幣;在鄉(鎮)設立的村鎮銀行,注冊資本不低于100萬元人民幣。農村資金互助社的注冊資本:在鄉(鎮)設立的農村資金互助社,注冊資本不低于30萬元人民幣,在行政村設立的農村資金互助社,注冊資本不低于10萬元人民幣。貸款公司的注冊資本不低于50萬元人民幣。
(三)股東持股比例一定
村鎮銀行應由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資,其最大股東或唯一股東必須是銀行業金融機構。最大銀行業金融機構股東持股比例不得低于村鎮銀行股本總額的20%,單個自然人股東及關聯方持股比例不得超過股本總額的10%,單一非銀行金融機構或單一非金融機構企業法人及關聯方持股比例也不得超過股本總額的10%。對于貸款公司,制度規定應由境內商業銀行或農村合作銀行全額出資。貸款公司不得吸收公眾存款,其營運資金為實收資本和向投資人的借款。
(四)治理機構設置靈活
“三項規定”提出,新型農村金融機構的治理機構應具有靈活性和有效性。不同形式的金融機構可以根據自身的實際情況建立不同的治理架構,不必拘泥于固定的“三會”形式,應注重組織制度的有效性和股東的真正到位。
(五)監管指標明確
對村鎮銀行的監管指標:資本充足率大于8%、不良資產率低于5%時,適當減少現場檢查的頻率和范圍;資本充足率高于4%、低于8%時,督促其制訂切實可行的資本補充計劃,限期提高資本充足率,加大非現場監管及現場檢查力度,適時采取限制其資產增長速度、固定資產購置、分配紅利和其他收入、增設分支機構、開辦新業務等措施。對農村資金互助社的監管指標:資本充足率大于8%、不良資產率在5%以下時,允許向其他銀行業金融機構融入資金,適當降低現場檢查頻率;資本充足率低于8%、大于2%時,禁止其向其他銀行業金融機構融入資金,限制其發放貸款,加大現場檢查力度;資本充足率低于2%時,責令限期增擴股金、清收不良貸款、降低資產規模,限期內未達到規定的,要求其自行解散或予以撤銷;對單一社員的貸款總額不得超過資本凈額的15%;對單一農村小企業社員及其關聯企業社員、單一農民社員及其在同一戶口簿上的其他社員貸款總額不得超過資本凈額的20%;對前十大戶貸款總額不得超過資本凈額的50%;資產損失準備充足率不得低于100%。對貸款公司的監管指標:資本充足率大于8%,不良貸款率在5%以下時,適當減少檢查頻率;資本充足率低于8%、大于4%,或不良貸款率在5%以上時,加大非現場監管力度,督促限期補充資本、改善資產質量;資本充足率降至4%以下,或不良貸款率高于15%時,責令其調整高級管理人員、停辦所有業務、限期重組。限期內不能實現有效重組、資本充足率降至2%以下時,責令投資人適時接管或由銀行業監督管理機構予以撤銷;對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%;對單一集團企業客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。資產損失準備充足率不低于100%。
三、我國新型農村金融機構制度安排的缺陷
(一)準入門檻過低
新型農村金融機構的制度安排是低注冊資本,即低準入門檻。低準入門檻有利于新型農村金融機構的設立,但準入門檻過低,將會使新型農村金融機構出現“先天不足”——資金不足,進而抵御經營風險的能力較弱。而且,新型農村金融機構的貸款方式以信用貸款為主,信貸資產的風險系數較大,同時還要應對自然災害、動物瘟疫等不可抗力導致的違約風險。因此,應完善新型農村金融機構的制度安排,適當提高準入門檻。
(二)限制資本投入
新型農村金融機構的制度安排限制了資本的投入,所以在其運行過程中,極易出現資金不足的問題。如,村鎮銀行各類股東的持股比例制度安排,限制了具有較強資金實力的單個自然人、單一非銀行類金融機構和單一非金融機構企業法人向村鎮銀行投入資本;農村資金互助社各類股東的持股比例制度安排,也限制了具有較強資金實力的單個農民或單個農村小企業向農村資金互助社投入資本;貸款公司的營運資金為實收資本和向投資人的借款。貸款公司“只貸不存”的制度安排,也使其資金實力受到限制。因此,應完善新型農村金融機構的制度安排,鼓勵資本投入。
(三)忽視債權人權益保護
新型農村金融機構的主要任務是為農民、農業和農村提供貸款,而貸款制度的安排,又不要求貸款人提供擔保品。所以,如果新型農村金融機構發生支付危機或破產倒閉,不僅難以償還存款人的存款本金和利息,損害存款人的權益,而且投資人也難以收回投入的資本,損害投資人的權益。因此,應完善新型農村金融機構的制度安排,加強債權人的權益保護。
(四)監管指標不合適
新型農村金融機構的監管指標,主要是資本充足率和不良資產率。不良資產率監管指標是不合適的,它可能會影響新型農村金融機構發揮作用。因為新型農村金融機構的任務是為“三農”提供金融服務,尤其是貸款服務,而服務對象又是風險較大和不確定的對象,所以新型農村金融機構的不良資產率有時可能會較高。如果嚴格按照制度規定的不良資產率來衡量,則新型農村金融機構就可能難以充分發揮應有的作用。因此,應完善新型農村金融機構的制度安排,調整監管指標。
四、完善我國新型農村金融機構制度安的對策
目前,我國新型農村金融機構制度安排的法規,主要是中國銀監會的《村鎮銀行管理暫行規定》、《農村資金互助社管理暫行規定》和《貸款公司管理暫行規定》。因此,完善我國新型農村金融機構制度安排,主要是結合新型農村金融機構的特點,修改完善這三部法規,維護新型農村金融機構的正當權益,促進新型農村金融機構的發展,實現為農民、農業和農村經濟發展服務的目的。
(一)適當提高準入門檻
適當提高準入門檻,既不會太影響新型農村金融機構的設立,又可較好地解決新型農村金融機構的資金不足問題,增強其抵御經營風險的能力。進一步來說,就是適當提高注冊資本最低限額。這樣,新型農村金融機構才能滿足當地農民、農業和農村經濟發展的資金需要。
(二)鼓勵資本投入
新型農村金融機構的制度安排,限制了有關股東的資本投入,可能會出現資金不足的問題,所以,應完善制度安排。第一,完善村鎮銀行各類股東的持股比例制度安排,提高單個自然人股東及關聯方持股比例,提高單一非銀行金融機構或單一非金融機構企業法人及關聯方持股比例。第二,完善農村資金互助社各類股東的持股比例制度安排,使實力較強的單個農民或單個農村小企業可以自由向資金互助社投入資本。同時,允許吸收非社員存款,并擴大資金互助社的社員范圍,使金融機構也可以向其投入資本。第三,完善貸款公司營運資金來源制度安排,使其既可以吸收股東資本和向投資人借款,也可以適當吸納公眾存款和向其他銀行業金融機構融入資金,提高資金實力。
(三)保護債權人權益
新型農村金融機構的制度安排,必須保護股東和存款人的合法權益。在制度安排上,要保證存款本金和利息的支付;實行審貸分離;對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等進行嚴格審查,要求借款人提供擔保;對保證人的償還能力、抵押物、質物的權屬和價值以及實現抵押權、質權的可行性進行嚴格審查;借款人到期不歸還擔保貸款的,要依法要求保證人歸還;經審查、評估,確認借款人資信良好,確能償還貸款的,允許不提供擔保。
這里所指的農村新型金融組織是指商業銀行、股份制銀行、政策性銀行、郵政儲蓄等正規金融組織以外的以服務“三農”為立足點的準正規金融組織。如目前存在的小額貸款公司、鄉鎮銀行、農村資金互助社、金融服務部、私人錢莊等。當前各地正在試點或者鼓勵的主要有小額貸款公司、村鎮銀行和農村資金互助社等。
小額貸款公司
2005年始，中國人民銀行先后在山西、四川、貴州、陜西、內蒙古五省(區)開展了由民營資本經營的“只貸不存”商業化小額信貸試點。小額貸款公司作為一種服務于“三農”的貸款服務組織，在我國法律文件上還缺乏明確的市場準入和運作程序，各試點省(區)積極探索，模式不盡相同，但在小額貸款公司的成立上有三個共同點：一是由試點縣(市)政府給予小額貸款公司經營貸款的許可文件，再據此到工商局注冊，領取營業執照。有的地區采取招標文件許可，按照預先設定的招投標準則，明確采取公開招標形式評選小額貸款公司投資者。有的地區則直接對選定的投資者進行許可，如山西、陜西。二是對設立小額貸款公司采取了最低資本金額的限制。四川廣元的注冊資本金最低要求為500萬元，貴州江口、內蒙古鄂爾多斯市東勝區小額貸款機構試點的注冊資本金最低要求均是1000萬元人民幣，山西平遙要求1500萬元人民幣。三是對資金來源和小額貸款公司投資人的股東人數進行了限制。投資者必須以自有資金作為小額貸款的資金來源，小額貸款公司不準以任何形式吸收公眾存款，為了規避變相吸收存款行為，各試點地區對公司投資人的股東人數進行了限制，如貴州江口和內蒙古東勝要求股東人數不得超過5人。
村鎮銀行
中國銀監會2006年底的《關于調整放寬農村地區銀行業金融組織準入政策、更好支持社會主義新農村建設的若干意見》提出，各類資本都可以到農村地區投資、收購、新設銀行業金融組織。2007年年初又明確村鎮銀行的準入門檻：在縣（市）設立的村鎮銀行，注冊資本不低于300萬元，在鄉（鎮）設立的村鎮銀行，注冊資本不低于100萬元即可。目前四川、青海、甘肅等六省份正進行村鎮銀行試點。村鎮銀行主要定位于服務“三農”。村鎮銀行可以為當地的“三農”提供標準化的銀行產品與服務，包括存貸款、國內結算、票據承兌和貼現、同業拆借、銀行卡、發行、收付和保險等業務，貸款將優先滿足縣域內“三農”的需要。
農村資金互助社
按照銀監會2007年初出臺的《農村資金互助社管理暫行規定》，農村資金互助社是指經銀行業監督管理機構批準，由鄉（鎮）、行政村農民和農村小企業自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結算等業務的社區互銀行業金融組織。《農村資金互助社管理暫行規定》明確農村資金互助社在鄉（鎮）設立的，注冊資本不低于30萬元人民幣，在行政村設立的，注冊資本不低于10萬元人民幣。我國目前農村資金互助社分為兩種情況：按照銀監會新規組建的正規金融組織和新規出臺前農村自發創新的非正規金融組織。
當前農村新型金融組織發展中存在的問題
法規不健全，政策扶持力度不足
《關于調整放寬農村地區銀行業金融組織準入政策、更好支持社會主義新農村建設的若干意見》出臺以后，銀監會陸續了6項新型農村銀行業金融組織的行政許可及監管細則：《村鎮銀行管理暫行規定》、《村鎮銀行組建審批工作指引》、《貸款公司管理暫行規定》、《貸款公司組建審批工作指引》、《農村資金互助社管理暫行規定》和《農村資金互助社組建審批工作指引》等，但是對農村新型金融組織的財政支持、稅收優惠、存貸款定價、金融監管或監測、融資等具體規定還沒有出臺。對小額貸款公司、貸款中介公司等其他農村新型金融組織也沒有做出明確的規定。新型農村金融組織的健康發展缺少一定的政策扶持。
規模較小，資金籌措能力差
農村新型金融組織規模都比較小。鄉鎮銀行可以吸收存款，但農村居民對其認知還有一個過程，依賴儲蓄大規模擴充資金還不太現實。如遼源市東豐縣誠信村鎮銀行2007年3月1日正式開業，截至2007年4月底各項存款余額僅為七十余萬元，全部為個人儲蓄。小額貸款公司的注冊資金起點一般為500萬元至1500萬元左右，但是它不能吸收存款。農村資金互助社可以通過吸收社員入股，吸收互助資金等形式擴充資金，盡管農民積極性較高，但由于農民自身積累能力有限，農村資金互助社的資金規模不可能在短期內有大的突破。由于農村新型金融組織資金盤子較小，還不能完全滿足農民生產、生活的資金需求。
風險控制能力較弱，隱含風險較大
農村新型金融組織發放的貸款一般分為信用貸款和擔保、抵押貸款。由于農民基本上都是靠天吃飯，而目前農業保險覆蓋率不高，且手續復雜。一旦發生自然災害，借款人就可能不按時履行還款責任。即使有抵押，但由于抵押品大多是農民住房、宅地或農機等，抵押品一般很難變現。新型金融組織的備付金不足也是風險隱患之一。實際操作中，除了村鎮銀行按存款一定比例繳納準備金外，其他農村新型金融組織基本沒有明確建立有關備付金的規章制度和實施辦法。因此，新型金融組織的隱含的信貸風險和擠兌風險不容忽視。
專業人才缺乏，發展后勁不足
農村新型金融組織的領導及經營人員大多是土生土長的農民，年齡偏大，學歷以高中為主，甚者小學。盡管他們都很優秀，責任心很強，民間信貸風險控制得較好，但是畢竟文化程度較低，不能有效利用現代化辦公設備，缺乏現代金融知識，在一定程度上限制了農村新型金融組織的健康、快速發展。由于農村新型金融組織的待遇相對商業銀行、農村信用社低，很難吸引受過專業教育的金融從業人員或者年輕人。
加強農村新型金融組織創新的對策
盡快出臺相關法規，加大扶持力度
現行法規應以指導性為主，以鼓勵其金融創新。加快出臺支持農村新型金融組織的財政稅收政策。如由財政出資設立基于農村新型金融組織的擔保基金，引導其向農村弱勢群體放貸。對農村新型金融組織的經營所得給予減免稅的優惠，減免部分用于其資本積累，不得分配。由財政貼息的特種對象貸款如小額扶貧貸款、助學貸款等可以優先考慮讓農村新型金融組織發放。
多渠道籌集資金，壯大資金實力
一是開展商業銀行或農村信用社對農村新型金融組織的委托貸款業務，將商業銀行或農村信用社的資金優勢與農村新型金融組織的信息優勢結合起來，實現雙贏。二是嘗試開展農民通過農村新型金融組織的委托貸款業務。三是鼓勵新型金融組織相互之間以及與郵政儲蓄機構之間的資金拆借業務。四是人民銀行再貸款業務可以考慮向農村新型金融組織延伸。
完善配套服務，化解信貸風險
一是有步驟地開展集體土地使用權抵押。農村最重要的可抵押物就是土地，世界上幾乎所有國家，均允許農民抵押土地。二是加快建立存款保險制度。通過存款保險制度一方面可以保護小額存款人的利益，一方面為農村存款類新型金融組織建立了風險補償和市場退出機制。三是積極拓寬農村保險市場。運用財政補貼、稅收優惠等手段鼓勵保險機構拓寬農村保險市場，尤其是在農業生產、農村社會保障方面發揮積極作用。四是構建農村抵貸資產處置平臺。利用政府網站、地方日報等當地媒體無償為農村新型金融組織的抵貸資產搭建處置平臺，使其抵貸資產能夠順利變現。
加強培訓指導，提高業務素質
鼓勵和支持正規金融組織參與農村新型金融組織的組建，充分利用其人才優勢，加大對農村新型金融組織相關人員的培訓，不斷提高其整體素質。人民銀行、銀監等部門也應加強對新型金融組織的指導，做好政策宣傳、疑問解答、人才培訓等方面的工作，逐步促進其業務的規范化。
一、指導思想
認真貫徹落實中央、省、市農村工作會議精神，以*精神為指針，以科學發展觀為指導，緊緊圍繞“促進農業生產不停滯不滑坡、保障農產品供給不脫銷不斷檔、實現農產品價格不大漲不大落、爭取農民增收勢頭不回落不放緩、建設新農村不松懈不走樣”的目標，用現代產業體系提升農業，用現代經營形式推動農業，用現代科學技術改造農業，用培養新型農民發展農業，用強化基礎建設裝備農業，用強農惠農政策保障農業，努力開創我縣發展農業新經濟的新局面。
二、刷新六項主要經濟指標
1、糧食總播面積56萬畝，總產量2.3億公斤，比上年增12%。其中玉米播種面積45萬畝；
2、蔬菜面積穩定在30萬畝，總產量比上年增10%，達到11億公斤；
3、甜菜面積保證達到7萬畝，其中紙筒育苗甜菜4萬畝，總產22萬噸，比上年增100%；
4、農業產業化經營銷售收入11億元，比上年增120%；
5、農村經濟總收入27億元，比上年增9%；
6、農民人均純收入4600元，比上年增16.6%。
三、推進十二項重點工作
1、繼續推進農村沼氣能源建設
鞏固完善2007年沼氣建設成果，完成留義村秸桿氣化工程。20*年新建設戶用沼氣池2100戶，大型沼氣（500m3，幅射帶動500戶用氣）池1座，中型沼氣（300m3）池2座，吊灶、熱水器、生物質能爐建設各1000個，（參照戶用沼氣投資標準），以上總投資1840萬元，其中省投資980萬元，市投資410萬元，縣配套410萬元。
2、深化優化新型農民培訓工程
在全縣33個試點村繼續實施新型農民培訓項目工程，把此項工程列入全縣新農村建設重點工程之一。按照農民意愿，實行訂單培訓，圍繞一村一品建設，建立“理論培訓—地頭指導—實地觀摩—外送深造”四位一體新型農民培訓模式，重點解決新技術的示范應用，實現農業技術的上檔升級。期間，定向培訓新型農民1320人，組織園區觀摩3次，外派新型農民50人到北京農業院校學習深造。
3、優化三大種植基地建設
圍繞工業原料基地建設新目標，依托各蔬菜批發市場，發展無公害蔬菜20萬畝；依托玉雄淀粉有限公司，發展“三高”型優質玉米30萬畝；依托中糧糖業公司，建設西部萬畝聯片糖菜基地5個。
4、打造精品農業新亮點
在南環線兩側2鎮2鄉21個村新建移動大棚500棟，面積1000畝。
5、強力推進農業工業化
在金城鎮培育4個超億元農畜產品加工企業。
6、實施試驗示范推廣工程
緊緊抓住“引進一試驗一示范一推廣”四個環節，加強與農業部門、科研院所、知名企業的合作與交流，引進新技術、新品種、新肥料、新農藥。一是推廣無公害蔬菜生產技術。主要在農業生態環境、栽培技術和病蟲害綜合防治等方面，應用先進實用農業技術，實地開展技術指導；二是推廣優良品種面積85萬畝，優種覆蓋率力爭達到98%。重點引進玉米、蔬菜、糖菜新品種126個，建設新品種試驗、示范區25個，面積3000畝。三是推廣配方施肥技術。主要推廣有機肥和化肥配合使用、化肥深施、葉面追肥技術，突出在蔬菜地增加鉀肥使用；四是推廣重大病蟲害防治技術。加強蔬菜種苗的植物檢疫和作物病蟲害的預測預報。對病蟲草害進行物理、生物的綜合防治，并指導農民合理使用農藥，特別要針對甜菜蟓甲、玉米紅蜘蛛以及蔬菜的病蟲害防治做大量積極有效的工作；此外，還要重點推廣農作物標準化栽培技術、旱作農業技術、立體種植技術等；五是加強植物檢疫，開拓“促綠通道”。實行流程化管理，程序化操作，加強產地檢疫，嚴把調運檢疫關。
7、建設農作物質量安全和病蟲害預警監測系統
8、提高農民組織化程度
新發展農村合作經濟組織40個，整章建制，規范運行。
9、完成農業污染源普查工作
10、繼續實施農村勞動力轉移陽光工程
引導性培訓9000人，轉移農村剩余勞動力5400人。
11、創新經營管理和農業執法工作
改革種子公司管理體制，大力規范種子市場秩序。切實抓好農業綜合執法，在確保農貿市場健康運行的同時，重點探索加強植物檢疫、完善農產品質量體系工作的新途徑。
12、發揮好新農村建設領導組辦公室的協調指導作用
主動開展工作，研究問題，解決問題。協助領導組組織好全縣新農村建設各種工作會、現場促進會等。聯系有關單位，落實村鎮綠化、主街亮化、文化設施、農村超市、教育衛生等各項具體工作，繼續編發新農村建設簡報，通報情況，總結經驗，宣傳典型。同時，重點協助新農村建設領導組，完成26個試點村、重點推進村街巷硬化工程45公里，完成戶戶通硬化面積16萬平米。
四、實施重點項目
1、繼續實施沼氣能源建設項目
堅持把以沼氣為主的能源建設作為農村建設1號工程，按照“一池三改”的沼氣模式推進示范和推廣。積極探索沼氣、溫室、養殖三位一體的新型發展模式，推動農村循環經濟的發展。
2、繼續實施新型農民培訓項目
20*年，我縣再次被省農業廳確定為新型農民科技培訓項目縣。在實施中，要繼續推進以玉米、蔬菜、甜菜高產高效栽培種植和奶牛繁育管理為主的項目培訓：一是加強組織領導，建立資金保障制度、監督檢查制度，實行領導組成員目標責任制和分工負責制；二是實行“三個公開”，確定培訓資格。公開確定培訓機構，公開招聘培訓教師，公開在各村選擇培訓對象；三是創新培訓模式，實行陣地建設和培訓內容相結合、專題培訓與普及性培訓相結合、集中培訓與巡回指導相結合、培訓基地展示觀摩與現場指導相結合、規范操作和考核評價相結合的辦法，保證圓滿完成培訓任務。
3、繼續實施少耕穴灌聚肥節水項目
要在項目區開展少耕穴灌甜菜示范種植。
4、全力實施優勢玉米基地縣項目
在全縣玉米主產區新建1個萬畝豐產園區、10個千畝豐產示范村、1個百畝品種展示基地。總投資416萬元，其中省投資240萬元，市投資50萬元，縣投資126萬元，年內完成區內農業基礎設施和機械配套工程，實現畝增產62公斤的目標。
5、在義井鄉實施3000畝鹽堿地改良項目
總投資200萬元，其中省投資100萬元，市縣和農民自籌100萬元，年內主要完成打井修渠、增施土地改良劑等項工程。
6、在望巖村實施5000畝鹽堿地改良項目
總投資200萬元，其中省投資100萬元，市縣和農民自籌100萬元，年內主要完成機械配套、綜合技術推廣及打井修渠等項工程。
7、爭取農業部植保預警項目在20*年底開始實施
項目總投資400萬元，重點新建植保預警大樓，此項工程已完成前期申報工作，最遲可在2009年實施。
關鍵詞：新型城鎮化；財稅政策；變革發展
中圖分類號： F810.2 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2014）09-00-01
城鎮化也叫城市化，是隨著現代工業革命的發展而迅速產生的。其主要表現形式為整個社會的主要生產生活方式，由傳統的自然經濟即以第一產業農業為主的鄉村農業社會，向以第二產業工業和第三產業服務業，以及第四產業信息產業、高新技術產業為主的現代城市社會轉變的歷史過程。
城鎮化成都是衡量一個國家和地區經濟、社會、文化、科技水平的重要標志，也是衡量國家和地區社會組織程度和管理水平的重要標志。發達國家的城鎮化率早在上世紀80年代就普遍達到80―90%以上，相比較而言，中國的城鎮化進程時間較晚，直到改革開放以后才進入了城鎮化快速發展時期，到2012年中國城鎮人口首次超過50%，整個社會的生產生活方式發生巨大改變，由一個以農民為主的農業大國迅速發展成為一個以制造工業為主的工業化國家。
新型城鎮化是在2012年中央經濟工作會議上提出的，其目的是順應經濟社會發展的要求，提高城鎮化質量，建立以城鄉統籌、城鄉一體、產城互動、節約集約、生態宜居、和諧發展為基本特征的城鎮化，是大中小城市、小城鎮、新型農村社區協調發展、互促共進的城鎮化，改變以往粗放式的城鎮化傳統模式，探索適合各地具體情況的城鎮化發展之路。
新型城鎮化政策是未來一段時間內政府工作的重點和核心，也是推動我國經濟持續健康發展，人民生活水平穩步提高的重要保障與措施，其影響是深遠和巨大的。財稅政策作為政府的收入來源，在新型城鎮化過程中發揮著至關重要的作用，因此必須順應新型城鎮化發展的要求，在堅持基本法律法規的前提下，大膽革新，力求創新，為新型城鎮化建設和推進，以及民生活水平的提高做出應有的貢獻。
一、要運用科學預算方法，加強財政預算管理，為新型城鎮化建設提供真實有效數據
財政預算是經過一定的法定程序審批后，政府在一個財政年度內的基本財政支出計劃，屬于各級政府的重要管理職能之一，直接體現政府意向和優先發展方向，在社會經濟綜合發展，產業結構調整優化，民生工程創建等方面都有重要的作用。在推進新型城鎮化建設的過程中，加強財政預算管理，就是要做好規劃設計，按照新型城鎮化的總體要求和目標，將財政預算支出朝著這方面傾斜；要運用科學的預算方法，真實反映財政收支情況，為國家宏觀調控和新型城鎮化建設提供真實有用的數據；要引導包括國有、民間等各類資本朝著適應新型城鎮化目標的產業結構進行投資；要大力推進民生工程的建設力度。
二、要加大財政支持力度，加快新型城鎮化建設的步伐，讓普通老百姓從中受益
新型城鎮化必須堅持以人為本的核心原則和理念，將老百姓的利益放在心中。作為一個傳統的農業大國和以農民為主體的國家，農民問題和農村問題一直是困擾各級政府的難題，新型城鎮化建設過程中必然要求政府加大財政支持力度，幫助農民走出農村和農業，實現在城鎮中的再就業，要加強針對農民的醫療、養老等方面的保證制度建設，加強農村基礎設施建設等，讓廣大老百姓切實感受到城鎮化政策給農村、給農民帶來的巨大利益，感受黨和政府對農村和農民的巨大關愛，改善農村相對落后的生活環境。
三、發揮財政支出的引導作用，調整新型城鎮化資金投入模式以提高資金效率
關于新型城鎮化建設，擺在各級政府面前最急迫的難題就是資金缺口。據悉中國的城鎮化建設總資金需求高達25萬億之多，單憑政府一家出資顯然是不現實的，要解決自己缺口就要發揮財政資金的引導作用，調動各類民間資本投資新型城鎮化的積極性和主動性。在市場經濟環境下，要充分發揮市場機制，創新投資模式，探索適合各地區情況的投資方式，可以以參股、入股等股權方式吸引民間資本投資重大項目和基礎設施建設，可以通過組建建設投資公司的模式，面向各類民間資本和資本市場進行融資。提高參與城鎮化建設資金的利息率、財政貼息等，發揮民間資本在城鎮化進程中的參與作用。逐步形成以財政資金為主體，社會資金多方參與，共同支持新型城鎮化發展的融資格局，是我們解決城鎮化資金缺口的又一個突破點。
四、培育地方主體稅種，增強財政收入，形成財政支出與新型城鎮化的良好互動
稅收是政府財政的最重要來源，也是保證政府運作和社會活動正常運行的前提保證。目前我國稅收政策實行的是分稅制體制，分為中央稅、中央與地方共享稅、地方稅三種。其中，中央稅歸中央所有，地方稅歸地方所有，中央與地方共享稅分配后分別歸中央與地方所有。這種稅收體制導致一些地區地方財政收入較低，事權和財權不適應的現象。新型城鎮化建設堅持城鄉統籌、產城互動、和諧發展的原則，大力發展適合本地區實際情況的產業，培養新的地方稅種，構建更為合理的地方稅種體系，形成有利于結構優化，布局合理的稅收體系，增加地方稅收，實現政府財稅收入與新型城鎮化的良好互動。
關鍵詞：城鎮化建設；金融支持；金融體制
新型城鎮化建設為我國推進城鄉區域協調發展，實現社會公平，推動社會共同富裕迎來新契機。在新型城鎮化建設過程中需要大量人力資源與物質資源，尤其是對于農村基礎設施建設，農業產業化發展以及中小型企業發展等要消耗大量的資金。政府部門面臨如此龐大的資金需求，單靠一己之力不能從根本解決城鎮化建設過程中資金缺口，金融支持成為農村新型城鎮化建設過程中的主要難題。
一、我國新型城鎮化建設過程中的金融支持問題
1.單一的資金融資渠道
建設農村基礎設施是我國新型城鎮化建設的重中之重，需要大量的人力物力支持與資金投入，工期長且具有公益性，在市場主導的經濟體制下，除政府以外，涉足此領域的企業少之又少，因此造成我國農村基礎建設單一的資金融資渠道。根據我國相關法律規定，政府不能借貸來自商業銀行等金融機構的資金，由此加劇了政府作為基礎設施建設單一投資方的財政負擔。
2.中小型企業面臨融資難問題
中小型企業大都為勞動密集型企業，能夠帶動農村產業鏈發展，解決農村剩余勞動力就業問題，在我國農村新型城鎮化建設中起到關鍵性作用。然而，中小企業面臨金融機構融資難問題，在發展進程中缺少金融部門資金支持，相比起公有制企業而言，中小型企業的金融保障與資金服務不完善，使中小型企業銀行借貸資金額度小，嚴重制約著其自身的發展，也阻礙了我國新型城鎮化建設進程，使金融支持難題進一步擴大。
3.農村金融服務體制不健全
隨著我國推進農村金融機制的改革，農村整體金融服務水平也逐步提高。然而，相比起城鎮而言，農村金融體制仍不健全，滯后于我國新型城鎮化建設的金融支持要求。我國農村金融機構主要包括農業銀行、農村信用社、郵政儲蓄銀行，金融機構供需不平衡，偏遠山區的金融機構更是少之又少。而且，符合農村發展特點的金融服務不完善，整體服務水平較低，不利于農村新型城鎮化建設的金融支持推進。
二、我國新型城鎮化建設金融支持難題成因
1.城鎮化建設項目公益性導致單一的融資渠道
我國新型城鎮化建設主要是農村基礎設施建設，促進城鄉經濟一體化發展，資金投入量大，工程建設周期長，建設項目的社會性與公益性是新型城化建設過程的主要特點。這種公益性與我國市場經濟主導下的逐利性相矛盾，大多金融機構往往傾向于投資回報率比較高的大中型城市，對于發展新型城鎮化建設持一種避而遠之的態度，導致城鎮建設資金缺口，加劇融資難題。
2.金融機構資金配制失衡，沒有與政府形成經濟共同體
我國農村金融服務機制不完善，資金運營周轉速度慢，金融機構皆為利驅將資金配制于城市建設，導致農村基礎設施建設資金短缺，影響新型城鎮化發展進程。政府發展新型城鎮化建設過程要與金融機構形成經濟共同體，這樣既能使政府擺脫資金缺口的難題，金融機構又能從建設城鎮化項目中獲取自身發展。然而，現階段構建經濟共同體仍是困難重重。
3.農村在金融支持發展過程中存在滯后性
農村居民長期以農業，種植業，畜牧業為主，金融知識相對匱乏，落后的網絡通訊更造成居民對金融產品認識度不夠，對金融機構存在懷疑抵觸心理，甚至有排斥的傾向，這樣更封閉了金融支持的發展。而且農村地區缺少正規的金融服務機構，金融供給與金融需求雙重抑制，阻礙了新型城鎮化發展的金融需求通道，制約了城鎮化進程的推進。
三、改進金融支持問題的措施建議
1.擴大融資渠道，增加資金來源
大力發展國家政策性金融支持，發揮國家政策性金融部門中長期貸款，實現金融機構融資支持。發展政府對銀行部門的政策性調控，將證券公司、商業銀行、保險公司等金融機構引入農村基礎設施建設，并給予政策性經濟扶持，并鼓勵并吸引民間資本投身與農村建設，增加資金的多重來源。政府應創新金融融資體制，全面改革融資渠道，將大量金融機構與之形成經濟共同體。
2.引入PPP模式助推農村新型城鎮化建設
PPP模式是助推新型城鎮化建設的新型融資模式。PPP模式不僅轉變了政府職能，又促進了私營企業的發展。PPP模式以私營部門與政府合作為基礎，解決政府在城鎮化建設中的資金缺口，降低政府在基礎設施建設中的投資風險，提高項目建設初期的融資效率，并使私營企業在項目建設過程中提高自身運營技術與管理經驗，增加了企業自身競爭優勢，實現政府與私營企業的經濟共同體。
關鍵詞：新型城鎮化 金融 制度優化
城鎮化是十部署的建設中國特色社會主義的重大戰略之一，也是我國未來最大的發展紅利與增長引擎。新型城鎮化具體指是以城鄉統籌、城鄉一體、產城互動、節約集約、生態宜居、和諧發展為基本特征的城鎮化，是大中小城市、小城鎮、新型農村社區協調發展、互促共進的城鎮化。
毋庸置疑，新型城鎮化將帶來公共服務和基礎設施投資的擴大，而作為與實體經濟緊密相連的金融業，如何在風險可控的前提，支持新型城鎮化建設，推動中國經濟轉型，這是我我們當前應當著重研究的問題。
根據國外城鎮化經驗以及筆者的研究，金融支持城鎮化建設應從基礎設施建設、農業現代化、金融制度優化等方面來著手。
一、金融支持農村基礎設施建設
根據基礎設施資產收益不同，我們可將基礎設施分為營利性基礎設施和非營利性基礎設施。營利性基礎設施指在經營過程中能夠對使用者收取費用或提供補償來償還期初投資的設施。如收費道路、鄉鎮醫院等。非營利性基礎設施指在基礎設施建成后，不向使用者收取費用或收取費用很少，遠遠不能償付建設費的基礎設施。如一些農村不收費道路、農村灌溉渠等。
若想真正實現新型城鎮化，農村基礎設施的建設必不可少。但基礎設施的建設具有資金占用額大、建設周期長的特點，僅僅依靠財政資金恐很難滿足新型城鎮化過程中的基礎設施建設資金需求，因此，金融支持的意義重大。
對于營利性基礎設施建設，可采取多種金融支持方式。第一，可采用銀行貸款支持基礎設施建設。對于有明晰信貸主體、有足額抵押資產的農村基礎設施建設，可采用商業銀行貸款的方式。對于無法滿足商業銀行貸款的項目，可向政策性銀行如農發行申請政策貸款。第二，可采取直接融資方式進行金融支持。直接融資方式主要有股票融資、債券融資。在我國，采取股票直接融資方式門檻高、周期長，不適合農村基礎設施建設的需求，可考慮采取債券融資方式。債券融資的特點是它具有較高的利息率，而投資風險卻極大降低。對融資者來說，相比銀行資金，它具有更多的自由性，并且能夠按照資金的所需，明確債券的最后期限，相比股票更容易實現，能夠很快地幫助農村基礎設施建設項目籌資。
對于非營利性基礎設施建設，一般屬于公共物品，金融資本較難進入，還是應主要采取財政資金支持的方式。
二、金融支持農業現代化
農業現代化主要指農業產業化、農業機械化等。農業現代化與農村基礎設施建設相比，其具有更好的經濟效益，更符合金融支持的要求。
農村可通過實行產業化，延伸農業上下游產業鏈，加強農業對接工業布局，實行區域發展，依靠龍頭企業帶動，發展農業規模經營。農業產業化龍頭企業通過集成利用資本、技術、人才等生產要素，可帶動農戶發展專業化、標準化、規模化、集約化生產，是構建現代農業產業體系的重要主體。因此對農業產業化龍頭企業的金融支持意義重大。金融業可為以農業龍頭企業為核心的鄉鎮企業提供農業價值產業鏈融資，對符合信貸條件的以龍頭企業為核心的種植、養殖、加工、運輸、倉儲、農資等環節提供一攬子金融服務，幫助農村企業的發展。對于那些符合國家支持政策，具有一定競爭力、規模較大的農業企業，可幫助其進行上市融資，鼓勵農業企業做大、做強。
農業現代化還指從依靠人力勞作、分散化的生產模式向機械化、集中化的生產模式轉變的過程。機械化是農業現代化的重要特征。目前，我國部分農村地區已經出現了具有一定規模的生產大戶、養殖大戶、種植大戶等，農業機械已得到一定程度的運用，如在糧食種植中，使用播種機、收割機等進行土地作業。此外，機械化程度的提高，相應催生了購置農機設備的資金需求。很多農戶一時無法籌集到足夠資金來購置機器設備，金融業在這種情況下應發揮相應作用。銀行可開發相應的農機設備貸款業務，幫助農民購買涉農設備。除銀行貸款外，也可充分發揮租賃公司的作用，租賃公司可先購買金額較大、價值較高的機器設備，然后租給農民使用。
三、金融制度優化
眾多的金融機構和金融業務都可以用來發展新型城鎮化，但如果沒有完善的服務農村的金融體制機制，再好的金融制度最終恐怕都不會奏效。
目前，由于金融機構普遍認為農業投資風險高，收益低，導致業務審批手續十分繁雜，投資效率低下，漫長的考察評審過程，導致農村金融服務產品的缺乏個性化和高效率。此外，在農村信貸活動中，金融機構往往面臨抵押品缺乏，且抵押品價值不易評估的風險，這也導致金融對農業投資的極大忽視。
針對上述存在的問題，我們應盡快建立農村信用評級機制，在建立過程中應考慮農村實際情況，適當降低評級基準。對于那些符合條件的貸款申請機構或個人，盡可能減少審批環節；對于剛剛不符合條件，但對農業發展起著較大作用的項目，可適當引入政府擔保，對其進行貸款支持；對于不符合條件、有較大風險，但未來可能獲得較大收益的項目，可為其引入風投，彌補資金缺口。
參考文獻：
【關鍵詞】城鎮化 鄉村社區 沙壩村
【中圖分類號】G64 【文獻標識碼】A 【文章編號】2095-3089（2016）32-0232-01
一、沙壩村概況
沙壩村隸屬赫章縣結構彝族苗族鄉，距赫章縣50公里、畢節市157公里。村莊對外交通四通八達。全村轄13個村民組，居住著漢、彝、苗等民族474戶1914人，其中農業人口1793人。少數民族人口1065人，占全村總人口的55.6%，全村共有耕地面積1250畝，全為旱地，其中25°以上坡耕地占35%。沙壩村屬于高海拔山區，無霜期180天，年均氣溫10.3度，年降雨量880-980毫升，自然和氣候條件較好。
沙壩村的經濟在種植方面主要栽種了蔬菜、洋芋、半夏三種經濟產物。半夏的種植主要在沙壩村進行套種，充分利用了土地資源。養殖業是沙壩村經濟收入很重要的一個方面。該村主要以養豬和養羊為主，目前全村養殖母豬32頭，肉豬500頭（用來出售），每頭母豬一年可產豬崽兩胎，一胎可產豬崽八頭左右。母豬年投資1200元每頭，肉豬年投資700元每頭。全村養豬總投資39.64萬元，每年收入86.4萬元，純收入56.8萬元每年。養羊1000頭，年投資15萬元，每年收入150.8萬元，純收入135.8萬元每年。
二、政策背景
2013年中央國家新型城鎮化規劃（2014―2020年）。強調農村社區建設是社會主義新農村建設的重要內容，是推進新型城鎮化的配套工程。根據國家新型城鎮化規劃的精神，其終極目標是消除城鄉二元結構的體制機制障礙，推進城鄉要素平等交換和公共資源均衡配置，推進城鄉規劃、基礎設施和公共服務一體化。推進以人為核心的城鎮化，優化布局，低碳發展有歷史記憶、地域特色、民族特點的美麗農村社區。已有不少農村尤其是經濟發達地區的農村，都加快了社區建設。新型的農村社區已經成為新農村建設的重要內容。這種新型城鎮化可以做到不把農民遷入城鎮，而是把“城鎮”植入鄉村，讓鄉村社區居民老有所養。
三、沙壩村城鎮化鄉村社區運營模式建議
（一）建立鄉村社區功能
1.獲取社區發展的產業支撐
目前，沙壩村城鎮化鄉村社區發展建設資金來源主要依賴當地政府投入， 沙壩村城鎮化鄉村社區發展建設缺少必要的配套設施等等問題。應在吸引社會資本上增強主動性和創新性，要想推動沙壩村向具有一定規模和標準的新型農村建設方向發展還需要在利用社會資金方面積極探索。沙壩村社區產業的支撐是社區發展的基礎，只有當產業規模得到發展，沙壩村村民才能獲得就業的機會，村居民進入產業聚集區就業，不僅可以提高收入水平，還實現了從農業生產者向產業生產者和市民身份的轉變，實現農村居民身份與就業轉變。才能從離鄉農民轉換成為產業工人，實現返鄉就業夢想 ，并享受與城鎮居民一樣的福利待遇。
2.實現村里土地集約化
土地集約化利用簡單的說就是將土地集中交付給投資人來統籌管理 統籌生產。讓更專業的人士去解決沙壩村土地建筑、人口、經濟的容受能力或承載能力的問題，更高效的實現對土地初級利用、次級利用和總體利用的多重集約，這樣才能使沙壩村土地產生 更大的效益。應充分尊重沙壩村群眾的意愿，建立公開、透明、公正和規范的多元拆遷補償與土地收益分配機制，讓各級政府、投資的企業、村集體組織和村民整合協調，構建一個更加合理、更加規范的沙壩村土地收益分配機制，才能避免出現政府、村級組織、企業與農民之間可能出現的利益糾紛，這樣才能使沙壩村城鎮化鄉村社區發展建設得以順利發展。
（二）確保鄉村社區生態建設標準
沙壩村城鎮化鄉村社區發展建設就是將其改造成為新型社區農民，這不僅僅是身份上的轉變，更主要是生活方式和生活理念的轉變。并要確保鄉村社區生態建設標準，把沙壩村農村社區建設和農村產業園區建設有機結合起來，發揮多元化的生態功能。 如使用沼氣、集中供水，污水和雨水管網分離以及生活垃圾集中收集、集中處理，避免生產和生活造成的污染問題，改變臟亂差環境，讓社區居民享受與城市居民一樣的生產和居住條件與環境，通過發展生態農業、循環農業，并制定沙壩村城鎮化鄉村社區發展生態建設標準，以更好的促進沙壩村向健康文明的生態鄉村社區發展。
（三）社區建設的實體產業
針對沙壩村的基本情況，經濟收入很重要的一個方面主要以養豬和養羊為主，經濟在種植方面主要栽種了蔬菜、洋芋。該地區可建成高效益產業園區，統籌安排，科學管理，把農村社區建設和農村產業園區建設有機結合起來。把農民生產與生活方式給以轉變。讓離鄉村民返鄉能在農村社區安居樂業。因此沙壩村社區建設的實體產業需要制定更為宏觀的新型沙壩村社區空間布局發展規劃，使該村社區建設具有較強的空間布局合理性，應以大力發展蔬菜種植、洋芋種植和養殖業為主體產業，將這些主體產業做強做大。
參考文獻：
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